试算平衡表模板

1、E1-E62022/1/16 10:00试试算算平平衡衡表表（资资产产方方）编制单位：截止日：2012-12-31单位：元资 产上期审定数本期未审数审计调整审定数DR.CR.流动资产：货币资金-交易性金融资产-应收票据-应收股利-应收利息-应收账款-其他应收款-预付账款-应收补贴款-存货-待摊费用-一年内到期的非流动资产-待处理财产损益-其他流动资产-流动资产合计-非流动资产：长期股权投资-持有至到期投资-可供出售金融资产-商誉-长期应收款-投资性房地产-固定资产原价- 减：累计折旧-固定资产净值- 减：固定资产减值准备-固定资产净额-工程物资-在建工程-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产

2、-开发支出-无形资产-长期待摊费用-其他非流动资产-递延所得税资产-非流动资产合计-资产总计-E1-E62022/1/16 10:002/10试试算算平平衡衡表表（负负债债方方）编制单位：截止日：2012-12-31单位：元负债及股东权益上期审定数本期未审数审计调整审定数DR.CR.流流动动负负债债：短期借款-交易性金融负债-应付票据-应付账款-预收款项-应付职工薪酬-应交税费-应付利息-应付股利-其他应付款-预提费用-预计负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流流动动负负债债合合计计-非非流流动动负负债债：长期借款-应付债券-长期应付款-专项应付款-预计负债-递延所得税负债-其他非流动

3、负债-非非流流动动负负债债合合计计-负负债债合合计计-少少数数股股东东权权益益-股东权益 实收资本-减：库存股-实收资本净额-资本公积-盈余公积-专项储备-未分配利润-外币报表折算差额-股股东东权权益益合合计计-负负债债和和股股东东权权益益总总计计-E1-E62022/1/16 10:00试试算算平平衡衡表表（利利润润表表及及利利润润分分配配）编制单位：截止日：2012-12-31单位：元项目上期审定数本期未审数审计调整审定数DR.CR.一、营业总收入-其中：主营业务收入-其他业务收入-二、营业总成本-营业成本-其中：主营业务成本-其他业务成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资

4、产减值损失-加：公允价值变动净收益-投资收益-三、营业利润（亏损以“-”号填列）-加：营业外收入-减：营业外支出-以前年度损益调整-四、利润总额-减：所得税费用-少数股东损益-五、净利润-一、净利润-加：年初未分配利润-其他转入-二、可供分配的利润-减：提取法定盈余公积-提取法定盈余公益金-提取职工奖励及福利基金-提取储备基金-提取企业发展基金-利润归还投资-三、可供投资者分配的利润-减：应付优先股股利-提取任意盈余公积-应付普通股股利-转作资本的普通股股利-四、未分配利润-E1-E62022/1/16 10:00试试算算平平衡衡表表（资资产产减减值值准准备备）编制单位：截止日：2012-12

5、-31单位：元负债及股东权益上期审定数本期未审数审计调整审定数DR.CR.一、坏帐准备合计-其中：应收账款- 其他应收款-二、短期投资跌价准备合计-其中：股票投资- 债券投资-三、存货跌价准备合计-其中：库存商品- 原材料-四、长期投资减值准备合计-其中：长期股权投资- 长期债权投资-五、固定资产减值准备合计-其中：房屋、建筑物- 机器设备-六、无形资产减值准备合计-其中：专利权- 商标权-七、在建工程减值准备-八、委托贷款减值准备-其中：短期委托贷款- 长期委托贷款-调整分录明细表E1-E62022/1/16 10:00 序号调整原因索引号会计科目 明细科目调整金额备注2011-11-19日

6、调整1调整所得税Dr：期初未分配利润当期所得税 Cr： 其他转入所得税2根据新旧准则转换调整长投3补提坏账4计提递延-资产负债未分配利润调整分录-Dr：0- Cr：0-0现现 金金 流流 量量 表表2011年度编制单位：项目行次本期金额一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：1 销售商品、提供劳务收到的现金2 客户存款和同业存放款项净增加额3 向中央银行借款净增加额4 向其他金融机构拆入资金净增加额5 收到原保险合同保费取得的现金6 收到再保险业务现金净额7 保户储金及投资款净增加额8 处置交易性金融资产净增加额9 收取利息、手续费及佣金的现金10 拆入资金净增加额11 回购业务资

7、金净增加额12 收到的税费返还13 收到其他与经营活动有关的现金14经经营营活活动动现现金金流流入入小小计计15- 购买商品、接收劳务支付的现金16 客户贷款及垫款净增加额17 存放中央银行和同业款项净增加额18 支付原保险合同赔付款项的现金19 支付利息、手续费及佣金的现金20 支付保单红利的现金21 支付给职工以及为职工支付的现金22 支付的各项税费23 支付其他与经营活动有关的现金24经经营营活活动动现现金金流流出出小小计计25-经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额26-二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：27 收回投资收到的现金28 取得投资收益收到的现

8、金29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额30 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额31 收到其他与投资活动有关的现金32投投资资活活动动现现金金流流入入小小计计33- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金34 投资支付的现金35 质押贷款净增加额36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额37 支付其他与投资活动有关的现金38投投资资活活动动现现金金流流出出小小计计39-投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额40-三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：41 吸收投资收到的现金42 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金43 取得借款所收到的现金44 发行债券收到的现金45 收到其他与筹资活动有关的现金46筹筹资资活活动动现现金金流流入入小小计计47- 偿还债务所支付的现金48 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润50 支付其他与筹资活动有关的现金51筹筹资资活活动动现现金金流流出出小小计计52-筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额53-四四、汇汇率率变变动