某集团企业单位投融资风险点及防控措施

1、某集团公司投融资风险点及防控措施、投资决策过程中的风险风险点一：决策流程不规范防控措施：1、制定公司投融资管理办法，明确公司投资原则、投资方向，投资决策及管理机构职责，制订投资管理流程，按投 融资管理办法规定的流程进行投资决策和投资管理。2、公司项目投资按以下流程进行：1）市场调查；2 ）部门联审； （ 3 ）内部预审批；4）正式立项：（ 5 ）组织实施；（ 6）项目后评价。3、公司股标投资按以下流程进行：1）尽职调查；2 ）部门联审； （ 3 ）内部预审批；4）正式立项：（ 5 ）组织实施。风险点二：投资决策过程不透明防控措施：公司进行投资决策时， 由公司党委和董事会集体决策， 有会议记录，

2、反映投资决策过程，会后形成会议纪要，明确 投资决策结果。风险点三：投资战略风险，投资活动与企业战略不符防控措施： 按照市政府批复的公司发展实施方案， 在实施 方案确定的业务范围内投资。制订企业中长期发展规划与战 略，围绕主业进行投资，保证企业投资活动与企业战略方向 相符合。风险点四：个人投资决策风险，个人决策代替集体决策防控措施：1、公司决策投资项目时，须严格按投融资管理办法规定的投资决策流程，由公司党委和董事会在权限范围内对项目 进行预审批和正式立项。2、严格严格执行“三重一大”事项集体决策制度，凡公司重大决策、重要人事任免和重大项目安排、大额资金使用 等，均按照集体领导、民主集中、会议决定

3、的原则，由公司 党委和董事会集体讨论决定，推进公司民主、科学、规范决 策。二、投资项目市场风险风险点一：市场竞争风险防控措施：公司在项目审批立项时，须对项目、市场进行尽职调查， 对投资项目、投资方向和投资方式等情况进行详细深入的分 析，对国家产业政策、 项目前景、 经济发展远景、 财务风险、 市场竞争同业者情况等进行预测、分析和评价，并在此基础充分考虑项目经营风险。风险点二：市场需求变动风险防控措施：1、项目启动前对上游市场的变动进行分析预测，在项目可行性研究阶段，对于经营性项目，应分析项目收益率，开 展项目不确定分析，以判断项目承受风险的能力。2、在企业自己调研项目、市场的基础上，借助外脑，

4、聘请有资质的咨询单位开展项目可行性研究，分析项目市场情 况，测算项目盈利能力，降低项目市场和经营风险。风险点三：投资政策与法律风险防控措施：1、加强政策研判，紧跟国家产业政策和区域发展规划，优先投资主业相关项目，避免投资负面清单内的项目。2、加强合同管理，明确合同责任与义务，在宏观经济与产业投资政策发生改变时，明确投资项目退出条件，避免索 赔和进一步的损失。3、设置公司负责法务事务部门，聘请专职法律顾问，负责公司经营全过程法律风险把控。、招投标过程中的风险风险点一：招标形式不合法的风险，必须招标而不招标， 公开招标而采用邀请招标防控措施：1、严格执行招投标的有关规定，不得将必须进行招标的项目化

5、整为零、肢解、转移或以其他任何方式、任何理由隐 瞒、规避招标；2、除法律法规规定的情形且经批准外，一律采取公开招标的形式。风险点二：人为干预风险，人情标、领导打招标、近亲属 参加投标防控措施：1、采用公开招标方式，由公司经营投资部负责，严格按国家有关招标投标法等法律法规规定招标，在河北省招标投 标综合网、河北省招标投标公共服务平台公开招标公开发布 招标信息；2、由从专家库里随机抽取的专家组成评标委员会独立评标，招标结果在网络平台上公示，全程公开透明，杜绝人情 标、领导打招标、近亲属参加投标等情况。风险点三：招标文件编制风险，招标条款不明，前后不防控措施：1、严谨编制招标文件，招标文件实质性条款

6、都要详细地描述。对招标范围，资格条件、投标报价要求、质量要求、 技术要求、进度要求、工程量清单、评标办法、评标委员会 的组成要着重审查，做到前后一致，词意明了，避免含糊不 清、有争议的地方。2、招标文件需设置标底的，严格依据图纸、有关定额、工程造价信息编制标底。风险点四：招标信息和标底泄露风险防控措施：1、做好公司负责招投标业务人员和招标代理机构的保密培训工作，提高其保密意识和素质，告知其泄密责任；2、加强对保密信息的管理，控制涉密人员范围；对重要招标，对涉密人员采取必要的监控措施；对违反保密的人员 予以严肃处理，可能构成犯罪的移送司法机关处理。风险点五：投标人串标、围标风险防控措施：1、在招

7、标文件中对串标、围标做出禁止性规定，如果出现则作废标处理；2、严格资格审查，对投标单位资质证书、人员资格证明文件等要求提交原件进行核对。风险点六：投标人低于成本报价或报价畸高的风险防控措施：1、评标时发现投标人有明显低于成本报价嫌疑的，应要求其予以澄清；如果投标人无法证明报价高于其个别成本 的，作废标处理；2、对于没有特殊技术要求的施工招标项目，设置投标上限价。风险点七：定标风险，违法确定中标人防控措施：在评标委员会推荐的中标候选人中按顺序确定中标人。风险点八：合同谈判风险， 合同与招投标文件不一致、对 方迟延或不签订合同防控措施：1、合同与招投标文件专人负责，对招标文件和合同加强对比检查；2

8、、完善合同审批程序，实行合同审批制，合同由各业务科室会签后报公司主管副总、总经理、董事长审批，确保合 同与招投标文件实质性条款保持一致。3、严格在招投法规定的期限前签订合同，对方迟延签订合同的，按照招投法规定没收其投标保证金，并与其他中标 候选人签订合同。四、订立合同过程中的风险风险点一：合同欺诈风险，合同主体不具备相关资质防控措施：1、加强合同主体审查，通过互联网查询网站、企业官网等多方核实企业资质证明；2、区分不分类型合同主体，对法人：着重审查其营业执照、业绩、信誉状况、资质等级、生产许可证等情况；对自 然人：着重审查其是否具有相应的民事行为能力； 对保证人，着重审查其资质，财务状况，判断

9、其担保能力。风险点二：合同责任风险，合同双方权利义务约定不清防控措施：1、签订合同时，充分考虑到所有可能发生的风险，完善合同条款，明确合同双方权利与义务，尤其是合同标的、合 同金额、数量、质量标准、合同期限、支付方式等合同实质 性条款；2、明确合同中公司拥有的各种权利，以及依据合同和法律法规要求公司须承担的义务，充分维护公司利益。风险点三：合同违约风险防控措施：1、完善合同条款，合同条款中明确合同违约情形、违约责任、违约处理方式； 合同条款中须载明合同争议解决方式， 明确合同退出方式；2、持续跟踪合同履约进展，一旦发现合同履行过程中出现异常状况，及时采取处理措施。3、注重及时搜集和保存好各种证

10、据，作为合同争议解决中的有力武器。4、及时行使不安抗辩权，对方当事人不履行合同或因经营状况恶化、不具备合同履行能力时，充分利用合同法和合同赋予自身的权利，及时行使合同不安抗辩权，中止履行合同，减少公司损失，维护公司利益。风险点四：合同签订过程不规范，私自签订合同防控措施：1、加强合同管理，由经营投资部制订合同管理办法，明确合同审批流程；2、公司合同实行会签制，区分合同类型，合同牵头部门草拟合同，相关部门共同把关，经董事长、总经理签批后方 可对外签订合同；3、合同合同章由专人保管， 出示合同审批单后方可用印。五、项目建设与运营过程中的风险风险点一：投资成本风险， 成本失控，实际投资大幅度超 过预

11、算投资防控措施：1、严格投资上限管理，投资项目如超过预算投资时，需重新进行投资审批；2、严格控制项目执行中的变更，重大变更涉及投资增加较多时，须报董事会审批；3、通过公开招投标方式，制订合理的招标文件和招标方案，尽量减少项目成本；4、加强建设过程中的成本控制，做好施工组织设计，优化施工方案，建立工程项目质量体系，制订科学合理的进度 计划，推行项目成本目标责任制，将项目成本控制在限额以 内。风险点二：工程质量风险，管控体系不规范，工程质量不合格防控措施：1、实行工程质量监理制，选定有资质的工程监理单位，工程质量由监理现场监督，督促施工单位按照施工规范施 工；2、加强材料试样检验，按照规范严格抽取

12、足够数量的试样送有资质的检测做检验；3、把好验收关，杜绝不合格工程的出现。风险点三：工程违法转包、分包风险防控措施：1、在公司招标文件和合同条款均须明确，公司项目严禁违法转包，明确违法转包的责任；2、对非关键、非主体工程需分包时，工程总包单位应征得公司书面同意，且由工程总包单位承担责任。六、资金风险风险点一：资金风险意识防控措施：1、公司必须高度树立风险意识，科学估测融资风险，预防资金及债务风险的发生。2、公司立足市场，建立集团内部财务信息网络，及时对财务风险进行预测和防范。通过合理的筹资结构来分散风险。通过控制经营风险来减少筹资风险，科学利用财务杠杆 原理来控制投资风险。风险点二：偿债能力风

13、险防控措施：1、做好融资预算管理，根据资金需求预测按需融资；2、融资时充分考虑融资结构、融资成本、融资期限、企业信用等；3、结合企业经营情况，融资方案制订时应提前谋划好还款来源；3、制定企业融资应急预案，坚决防止资金链的断裂。风险点三：资金流动性风险防控措施：1、由财务融资部负责，经营投资部配合，根据企业经营状况和财务状况，做好企业短期和中长期资金需求预测，合 理安排资金筹集和使用；2、利用财务信息网络，监控集团公司资金状况，建立财务预警指标，随时监控账户资金变动情况，资金状况出现问 题时第一时间预警和处置；3、制订资金预算时，留有一定量的储备金，应付企业意外事件增加的资金需求；4、多争取金融

14、机构授信额度，在企业面临紧急资金需求时可随时提取。风险点四：资产负债率风险防控措施：1、公司融资需充分考虑资产负债率（合并报表数据，以同），以保持公司财务状况良好。 资产负债债率在 40% 以时，可根据企业资金需求情况积极融资，充分利用财务杠 杆，争取企业利益最大化；2 、资产负债率在 40%-60% 之间，控制新建项目的投资 规模，使项目投资与企业融资能力相匹配；3、负债率 60% 以上时， 融资用于优先还贷， 保证在建项 目的资金需求，确保企业资金链不断，公司原则上不再上新 的项目。风险点五：资金使用风险防控措施：1、加强资金使用管理，加速资金周转，提高资金使用效率，努力降低资金占用额，尽力缩短生产周期， 提高产销率，降低应收账款。2、根据企业资产数额，按照需要安排适量的负债。根据负债的情况制定出还款计划，确保企业资金链不断，确保企 业正常的生产经营，不断提高企业在资本市场上的信用等 级。3、资金使用按公司财务管理制度执行，严格财务审批程序。对工程款的使用，严格