互通乐来北京技术有限公司债务融资管理制度总则第一条

1、互通乐来（北京）技术有限公司债务融资管理制度第一章总则第一条 为加强互通乐来（北京）技术有限公司（以下简称：“互通乐来”或“公司”） 债务融资的内部控制和管理，规范债务融资行为，控制融资风险，依据公司章程 和国家相关规定，制定本制度。第二条本制度所称债务融资，是指各独立核算的经济组织为了满足生产经营发展需要，通过发行债券或者向银行等金融机构以及其他组织借款、融资租赁等形 式筹集资金的活动。第三条 为保证债务融资行为的规范、有序，本细则明确规定了债务融资管理责 任、整体授信和重大债务融资管理体制，以及债务融资的决策、执行和偿付管理 等制度。第四条 债务融资管理的目标和遵循的基本原则:（一）债务融

2、资应严格遵守国家法律、法规和公司内部控制规范，防范风险;（二）从整体经济效益出发，本着合理、需要、节约的原则，加强债务融资的预 算控制和决策管理;（三）合理配置公司整体信用资源，加强金融机构战略合作，优化融资结构，降 低资金成本。第五条本制度适用于互通乐来本部、子公司及独立核算的经济组织。第二章债务融资管理责任制度第六条 子公司及独立核算的组织财务部人员依据各自职责，行使债务融资管理 职能，承担管理责任。第七条集团财务部负责子公司及独立核算的组织的债务融资管理。在债务融资 管理方面的主要职责是:（一）执行互通乐来的债务融资管理制度，负责公司债务融资管理制度的建设,指导并监督子公司及独立核算的组

3、织建立健全债务融资管理制度；并将有关制度 备案;制定公司融资预算初步方案，与互通乐来指定的整体授信的金融机构做好合作,完成公司的授信工作;负责筹划公司重大债务融资初步方案;（四）负责公司本部债务融资的具体工作。第八条 公司规定：财务部财务主管负责每年初资金预算的编制，估算月度融资 方式和金额并交财务总监及主管财务副总审批。财务总监决定融资金融机构、融 资方式以及融资金额等。财务部相关负责人负责执行经批准的融资方案的具体经办工作。子公司及独立核算的组织应明确债务融资相关人员的责任与权限，确保 办理债务融资业务的不相容岗位互相分离，相互制约和监督。第九条 子公司及独立核算的组织在获得授信融资过程中

4、，需要担保，或以资产、 权利抵押（质押）的，应按有关担保业务规定流程办理。第三章金融机构授信整体管理第十条 财务相关负责人根据年度经营计划、财务预算、以及子公司及独立核算 的组织融资计划， 统筹规划授信融资规模， 制定年度整体授信融资计划。 子公司 及独立核算的组织的授信应纳入公司整体授信管理。第十一条 各公司及经济组织应优先使用整体授信额度，在整体授信无法满足资 金需求的情况下，再自行进行授信融资，但应事前报互通乐来财务部审批。第四章 重大项目融资管理第十二条 重大项目融资由公司统一管理， 融资方案在互通乐来审批后方可实施。第十三条 子公司及独立核算的组织上报重大项目立项报告时，应编制初步融

5、资 方案和风险评估报告， 融资方案应当符合国家有关法律法规、 政策的要求， 并对 预计融资成本、潜在资金风险和具体应对措施以及偿债计划等做出安排。第十四条 公司对重大项目资金实行监督管理，由公司财务部负责实施。一）项目资金流管理。 集团财务部财务报表经理和项目组应共同编制重大项目 现金流量表， 并进行相关的分析汇总， 以确定是否需要进一步的投融资， 上报集 团CFO审批，包括项目总体资金规划、年度现金流量状况、月度现金流量状况。二）项目资金使用监管。 项目资金纳入集团资金管理系统， 通过集团财务部进 行项目资金收支监控和资金集中结算。三）项目资金回收管理。集团财务部组织编制资金回收方案、制定保

6、证措施、 拟定风险应对预案，并上报集团CFO审批、备案。公司资金中心监督项目资金 回收方案的落实。四）项目资金分析报告。集团财务部组织对项目进展情况、融资及偿还情况、资金预算及执行情况进行定期分析，并上报集团 CFO ，如有重大事项应及时向 集团总裁报告。第五章 债务融资执行管理第十五条 集团对子公司及独立核算的组织的融资规模进行控制，对超过净资产 的每笔融资都要向公司总经理报批，重大融资项目应经董事会、股东会审批。第十六条 子公司及独立核算的组织的总经理、财务部和法务部应根据经批准的 债务融资方案，按照规定程序与融资对象， 与金融机构等单位订立债务融资合同、 证券承销协议等。 债务融资合同、

7、 证券承销协议等的订立应当符合 中华人民共 和国合同法 及其他相关法律法规的规定， 并经公司有关授权人员审核并报送集 团董事会和股东大会审批。第十七条 融资合同必须事项明确，对借款种类、用途、金额、期限、利率、双 方权利和义务、违约责任及其他需要明确的事项，必须在合同中予以明确。第十八条 子公司及独立核算的组织应当对债务融资合同、证券承销协议等的合 法性、合理性、完整性进行审核，审核情况和意见应有完整的书面记录。重大债 务融资合同、 证券承销协议等的订立， 应当征询法律顾问或专家的意见。 变更债 务融资合同或协议，应按照原审批程序进行。第十九条 子公司及独立核算的组织应当按照债务融资方案所规定

8、的用途使用筹 集的资金。 由于市场环境变化等特殊情况导致确需改变资金用途的， 应当履行审 批手续，并对审批过程进行完整的书面记录。严禁擅自改变资金用途。第二十条 子公司及独立核算的组织要建立债务融资管理台帐，详细记录债务融 资的具体信息，作为重要的会计档案管理。第六章债务融资偿付管理第二十一条 子公司及独立核算的组织应当结合偿债能力、资金结构等，保持足 够的现金流量，确保及时、足额偿还到期本金和利息等。第二十二条子公司应对债务融资本金、利息或租金的偿付做出计划和预算安排 专人进行计算和登记，总经理和财务负责人需要对其进行复核， 确保各项款项偿 付符合融资合同或协议的规定。第二十四条子公司财务人

9、员应保证资金预算可以支付到期的融资利息，在支付 租金时应严格履行付款审批程序，经总经理和财务负责人复核审批后才能支付。第二十三条 以非货币资产偿付本金、利息或租金时，应当由子公司财务人员合 理确定其价值，并报子公司总经理和财务负责人复核审批， 必要时可委托具有相 应资质的机构进行评估。第二十四条 以抵押、质押方式融资，在业务终结后，应当对抵押或质押资产进 行清理、结算、收缴，及时注销有关担保内容。第七章 内部债务融资的管理第二十五条子公司及独立核算的组织生产经营活动对资金的需求在外部融资不 能满足的情况下可以进行内部债务融资。第二十六条 内部债务融资包括向互通乐来本部融资。子公司及独立核算的组

10、织 由于经营规模扩大等原因导致流动资金不足的可向互通乐来本部进行融资。第二十七条 子公司及独立核算的组织的在进行内部融资时应提交经子公司及独立核算的组织负责人签字盖章的融资申请报告， 融资申请报告要详细说明融资的 背景、用途、期限、偿还来源等，子公司及独立核算的组织融资申请报告必须经 互通乐来财务总监及总经理审批后才能办理融资手续。第二十八条 子公司及独立核算的组织应当严格按照融资协议的规定计付利息、 偿还本金，切实保护内部债权人的利益。第八章 融资协议的签订流程规定第二十九条 融资协议的发起人 融资协议应由各子公司及独立核算的组织的财务负责人发起， 各财务负责人负责 提供融资协议规定的相关信

11、息， 例如本金金额、 利率及利息支付方式、 借贷双方 的权益及义务等。财务负责人应草拟好融资协议交付各子公司及独立核算的组织 的总经理复核。第三十条 融资协议的审核人融资协议经过集团法务部、总经理同时审核通过后，上报集团财务部CFO审核;集团财务 CFO 审核时，需重点关注协议中借贷双方的权益和义务关系是否符合 相关法律法规规定，是否切实保障集团和集团各子公司的利益。第三十三条 融资协议的审批人 集团CFO审核过的融资协议需交由集团财务副总裁审批并签字确认;第三十四条 融资协议的归档和保管 集团法务部应建立合同档案及归档保管制度， 配置合同管理员。 集团法务部应对 所有合同连续编号并就合同主要