FAL08016营销中心月度费用预算管理办法

1、深圳市XXX科技有限公司文件文件编号：FAL08016 签发：XX 关于发布营销中心月度费用预算管理办法的通知营销中心各部门及各区域办事处：为提高公司运营成本的管理水平，配合公司预算制度，规范及指导营销中心预算管理，特发布营销中心月度费用预算管理办法（附件1），请遵照执行。二八年十一月十一日主送：营销中心各部门及各区域办事处、财务部抄送：董事长、总裁、副总裁、副总裁、副总裁、总裁助理、企管部、总裁办拟稿： 校对：发行份数：16 份营销中心月度费用预算管理办法FAL08016 附件11 目的提高营销中心整体管理水平和资金使用效率，达到预算管理的控制及考核目的。2 基本原则效益优先，确保重点；全面

2、预算，过程控制；权责明确，分级实施。3 适用范围：本办法适用于营销中心各部门、区域。4 定义月度预算是对年度预算的分解及调整，营销中心以各部门、区域为预算单位，各部门、区域依据月度工作计划对下月因工作需要所产生的费用进行预算，预算原则是各部门、区域的月度预算原则上不超过年度预算的总额。5 费用预算管理内容5.1 固定销售费用：指在营销过程中发生的用以维护营销中心正常运营的营销费用且由公司承担的，主要包括：工资、福利费、社保、办公费、职工教育费、租赁费、水电费、物业管理费、差旅费、市内交通费、电话费、网络信息费、邮寄费、促销礼品费、广告费、业务宣传费、展览费、咨询费、人才招聘费、维修费、其它。5

3、.2 考核销售费用：指在营销过程中发生的用于市场及客户开发，建立公共关系的相关费用。主要包括：渠道部、行业一部、行业二部、行业三部、各区域因维护关系所发生的业务招待费、开发项目所发生的业务招待费、市场调研费所发生的相关费用、公关人员报酬等；6 固定销售费用的标准6.1固定销售费用预算原则：有标准的按文件执行，无标准的按实际情况进行预算，以预算作为报销依据。6.2考核销售费用预算标准： 部门项目 营销中心（总部）市场部渠道部行业部（一二三）区域办事处项目开发费招待费列入总部固定销售费用依据工作计划审批，批准后实施按批准金额执行礼品费按照费用签报进行实施按照费用签报进行实施公关人员报酬签报后实施签

4、报后实施7 月度费用预算编制7.1营销中心下属各部门、区域根据月度的工作计划制订本部门的月度费用预算，并于每月25日前上报营销中心；7.2营销中心汇总下属各部门、区域的月度费用预算，编制营销中心月度费用预算呈报公司总裁批准；7.3经公司总裁审批的营销中心月度费用预算由营销中心于每月月底前下达给各部门及区域，原件交财务备案。营销中心下属各部门、区域根据审定的月度费用预算开展工作；7.4经批准的营销中心月度费用预算作为营销中心各部门、区域当月费用预算控制及报销的依据。8 费用预算的实施8.1营销中心月度费用预算表一经批准下达，财务部于每月2日前（节假日顺延）按营销中心月度预算分别按个人借款汇入营销

5、人员个人帐号；8.2营销中心各预算执行单位必须认真组织实施，将预算指标层层分解，从横向和纵向落实到内部各部门、各环节和各岗位，形成全方位的预算执行责任体系；8.3营销中心下属各部门、区域将营销中心月度费用预算作为预算期内组织、协调本部门各项经营活动的及报销的基本依据。9 费用预算的考核9.1营销中心费用核销主管须严格按照营销中心月度费用预算对各部门、区域进行考核，各部门、区域若要超预算或者遇突发事件须进行审批，财务部依据签报调整年度费用预算。9.2营销中心下属各部门、区域对超预算的费用须下月5日前提交营销费用预算执行分析报告进行原因分析，并作出整改措施上报营销中心费用核销主管，费用核销主管统计汇总后经营销中心总经理审核后交财务部报公司总裁。9.3费用核销主管依据费用使用情况对预算执行部门进行考核，并将考核结果记入个人月度考核中，作为调薪、职务调整的依据。10 其它本制度自颁布之日起实施，原2008