财务监管履职管理知识分析总

1、财务监管履职管理知识分析总财务监管履职总结按照集团公司领导要求和财务部的工作安排，现将本人工 作情况予以汇报：一、2007年主要履职情况我自2004年2月调入XXXX厂，今年是我在分厂第四个年 头。初到XXXX厂，正赶上国资委清产核资工作，虽然工作量 巨大，却也使我迅速对分厂财务状况有所了解。之后，在财务 室全体人员相互帮助下，相继出台分厂财务岗位制度、财务管 理制度、财务人员工作质量考核*财务管理监督细则“财务可 行性建议等各项制度，从资金管理、往来款项管理、存货管理. 发票管理、工资管理.固定资产管理*废品损失管理等几大方 面对分厂资产管理予以制度化。现将2007年预算执行情况及 经营指标

2、完成情况予以总结。（一）2007年预算执行情况及经营指标完成情况;项目2007年预算（万元）2007年实际（万元）完成管业总收净利润1012120%其中：上缴利 润66100%上缴管理费4040100%（二）2007年决算及2008年预算的编制情况：K 2007年决算编制的有关情况：财务决算是一项涉及到资产清查.债权债务清理等综合性 工作。根据国资委和财务部对2007年财务决算工作的要求， 为全面做好2007年度的财务决算工作，真实反映企业的财务 状况和经营成果，我组织人员认真清查各项财产物资，对存货、定资产等进行现场盘点，并将清查结果登记造册，对三年以 上存货及时查

3、清，并在决算说明中予以逐笔注释，以确保账、 物*卡三相符，防止国有资产的损失和浪费。同时，认真核对 资金，及时上缴总厂各项费用.认真做好往来款项清理工作， 对欠款尤其是总厂借款及时进行追收，并下达催收单，及时与 对方单位进行询证。加强各项资产减值及资产损失管理，严格 按照规定程序做好减值准备的计提.冲销工作。2. 2008年预算编制工作项目2008年预算2007年实际增减额营业总收入17751500 n275净利润16160其中：上缴利润9.69.60上缴管理费40400上述指标主要按2007年预算完成任务递增15%下达，从2008年1-4月的经营情况来看，基本能够按要求完成总厂下达的指标&#

4、176;（三）往来款项清理、清收工作根据集团公司财务管理部要求，在全体财务人员共同努力下，分厂往来款项清理工作有了一定成果，以下是长期挂账情况：1、应收账款a账龄2-3年的是天津 XXX公司，金额为 20612元；经办 人于XX。b应收账款账龄3-4年的是秦皇岛XX公司，金额为3759.74 元。经办人高XX.2、其他应收款账龄五年以上年末其他应收款-XX公安处，欠我单位10000元未计提坏账准备，是由于均属总厂，归属关联方，不允许计 提减值准备。清产核资时曾经与事务所协商拟处理该笔业务， 但由于公安处属于总厂关联方，不允许核销。3、应付账款a. 2003年XXX公司，金额为78179.50元

5、，与对方长期无联络,已超过讼诉时效。b. 2004年应付总厂办公用品 1502.30元，经办人刘XX已退 休，总厂无挂账.C.2002年应付西安 XX厂13000元,与对方长期无联络，已 超过讼诉时效.d.2004年应付华新2095.50元，经办人XX,与对方长期无 联络，已超过讼诉时效.4、预收账款三年以上预收账款 1笔，金额为425.10元，为1997年分家时总厂下转应收账款差额，2003年清产核资时查账时发现。5、其他应付款三年以上其他应付款 3笔，共计12369.20元：I 1997年收XX厂货款629.20元，对方未挂账。II 1998年6月收总厂集资款转入 2000元。川2001年

6、9月XX经办押金9740元，该业务一直有往来。二、2008年工作中存在的主要问题2008年4月，我正式调到 XXXX担任财务监管工作。来到XXX个月，初步对该单位有些了解，我个人感觉有以下问题：1、基础管理不够健全，凭证填写不全，无审核。2、大额付款无法律部门审核。3、成本核算一直按约当产量分配，没有合理依据。4、往来款项长期挂账较多，尤其与压力容器往来借款。预收账款挂账时间较长，无纳税调整。5、汽油发票很多是普通发票，非增值税发票。6、房租无协议，无法计提。7、XXX固定资产账上有房屋，却未计提房产税、土地税，不知是否由总厂代缴。（疑）以上是本人工作总结，在今后的工作中仍有不足之处，恳 请领

7、导及时予以指正，以便把本职工作做的更好。2008年5月12日压力成型厂主要往来款项清理清收情况总结项目07831止余 额07年底预计处 理数07年底收回数清理占 预计处 理数%应收账款11007859.1111007859.116147758.4855.85%其他应收款158244.12148244.12145244.1297.98%预付账款38141.2922141.2912141.2954.84%应付账款8867521.458867521.453116218.3135.14%其他应付款12369.2012369.2000预收账款51946.7051946.7051521.6099%注：应收账款未