财务部任务绩效指标

1、计划财务部任务绩效指标计划财务部经理任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效（）计划财务部工 作的计划性保证计划财务 部工作的计划 性、有序性有无年度、季度工作计划，上级审 核发现所制定计划中缺失的重要内容不超过处分管副 总经理部门工作计划 完成率确保部门工作 目标的有效实 现逐条核实计划是否按时完成。已完 成的工作项数/计划的工作总项数比 例不小于%公司发展战略 和经宫计划拟 定的完善性与合理性保证公司的发 展战略与经营 计划符合公司 的实际情况， 有助于公司的 发展壮大公司的发展战略与经营计划中缺失 的重要内容不超过处，公司的发 展战略与经营计划中脱离公司的实 际情况

2、的内容不超过处（两者权重各占50% ）对公司各部门 业务计划制定 的指导力度保证各部门的 业务计划符合 公司的战略与 经营计划的要 求由于对公司各部门的指导失误而导 致其编制的业务计划不符合公司要 求的次数不超过次各部门计划执 行情况的监督 力度监督各部门计 划的实际执 行，及时发现 存在的冋题监督检查次数不低于次/年；未 及时发现的问题数不低于 个/ 年，未及时发现的问题所造成的损 失不咼于兀（两者权重各占50% ）公司财务预算 编制的正规性 与有效性提出公司总体 收支预测及控 制范围，确保 各项工作的检核标准未按照规定和公司的实际编制的财 务预算项目不超过个，财务预算 与实际情况的偏差不超

3、过% （两者权重各占50% ）对公司各部门 预算的执行情 况的监督力度保证公司各部 门的收支情况 严格按照预算 执行，及时发现问题是否因监督不力导致部门的预算发生不合理的偏差否决性指标公司财务状况 分析的完整性 和准确度为公司经营管 理提供准确的 决策依据财务分析报告内容遗漏率不咼于%，出现分析差错的项目不超过 个（两者权重各占50%）公司投资项目 财务可行性论 证的科学性和有效性为公司投资项 目提供具体、 合理、科学的 财务可行性分 析因采纳此方案造成的实际损失（未 取得应得利益或产生额外损失）不超过总投资额的%公司筹资方案 规划设计的科学性与有效性为公司的筹资 决策提供具 体、合理、科 学

4、的依据和规 划方案该筹资方案的资金成本与筹资风险 在一定的资金规模下是否为最小否决性指标投资子公司或 下属单位的财 务监控力度确保投资子公 司与下属单位 财务会计工作 的规范性监督检查次数不低于次/年，未 及时发现的问题数不低于 个/ 年，未及时发现的问题所造成的损 失不高于元（三者权重各占三分 之一）公司财务会计 体系与各项财 务规章制度的 合理合规性确保公司的财 务会计核算体 系监理在合理 规范的基础上公司的财务会计体系与各项财务规 章制度中不符合国家法规政策的内 容不超过处，未结合公司实际情 况的内容不超过处（两者权重各占50%）财务工作制度 建设完善改进 力度持续进行制度 改进，不断提

5、 咼工作效率每年改进财务工作业务流程和各项 规定不低于次，每年更新财务工 作规范不低于次（两者权重各占50%）对公司各部门 财务规章制度 及金融法规执 行的监督力度确保公司各部 门严格执行有 关法规、制度， 确保工作质量监督检查次数不低于次/年；未 及时发现的问题数不低于 个/ 年，未及时发现的问题所造成的损 失不咼于兀（两者权重各占50% ）税务筹划的成 效合理进行税务 筹划，维护公 司的合法利益因税务筹划的不合理而造成的公司 损失不咼于兀公司各项费用 的审核力度严格执行费用 控制标准，降 低各项费用开支因审核不力而导致的费用超标的笔 数不超过笔，金额不超过元 （两者权重各占50% ）统计报

6、表的及 时性与准确度统计数据准 确、报送及时统计报表出现统计误差的项目不超过%，统计报表的报送延误不超 过天（两者权重各占50%）财务决算报表 的准确性和及 时性准确反映公司 一年内整体经营状况财务报表出现核算误差的项目不超 过%，重要信息无遗失否决性指 标，财务报表的编制与报送的延误 时间不超过天（三者权重各占三 分之一）公司信息化建 设管理力度加强信息化建设监督管理， 提高公司信息化水平会计电算化率不低于%，会计电 算化信息误差不超过% （两者 权重各占50%）国有资产管理 力度确保国有资产 保值、增值国有资产保值、增值率不低于%备注会计核算副经理任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容

7、/方法考核人任务绩效 （）会计核算工作 的计划性保证会计核算 工作的计划 性、有序性有无年度、季度工作计划，上级审 核发现所制定计划中缺失的重要内容不超过处计划财 务部经 理会计核算工作 计划完成率确保会计核算 工作目标的有效实现计划是否按时完成；计划完成率不低于%总账登记的准 确性保证总账的登 记准确无误， 确保会计账簿 准确反映经济 活动登记总账出现错误的次数不超过次，拖延登记次数不超过次 （两者权重各占50%），总账与明细 账是否账账相符，是否账实相符 否 决性指标结账、对账工作 的及时性提高会计工作 的时效性未按时结账、对账的次数不超过 次，或为否决性指标会计报表编制 的及时性与准 确

8、性保证会计报表 按时完成、准 确可靠，准确 反映经济活动未能按时完成每月、每年例行提交 会计报表的次数不超过次， 会计报表出错率不超过% （两 者权重各占50%）监督审查整体 帐务处理的效 果保证整体帐务 处理真实性、 合法性、完整审查后整体帐务处理过程中仍有遗 漏差错的次数不超过次性计算机记账、结 账、账簿输出管 理有效性、及时 性保证计算机系 统帐务程序执 行的有效性和 正确性计算机帐务处理不规范或不及时影 响财务工作的次数不超过次，错 误率不高于%或否决性指标（两者权重各占50%）对下属人员审 核原始单据、合 同、协议等原始凭证的监督指 导力度监督指导下属 人员对原始凭 证的审核工 作，

9、确保被审 资料的准确性监督指导的次数不低于次/月， 未及时发现的问题数不低于 个/ 月，因监督指导不力未及时发现问 题所造成的损失不高于元（三者 权重各占二分之一）对下属人员填 制记账凭证工 作的监督指导 力度监督指导下属 人员填制记账 凭证工作，确 保会计核算工 作的准确性监督指导的次数不低于次/月， 未及时发现的问题数不低于 个/ 月，因监督指导不力未及时发现问 题所造成的损失不高于元（三者 权重各占三分之一）对下属人员登 记账簿工作的 监督指导力度监督指导下属 人员账簿登记 工作，确保会 计核算工作的 准确性监督指导的次数不低于次/月， 未及时发现的问题数不低于 个/ 月，因监督指导不力

10、未及时发现问 题所造成的损失不高于元（三者 权重各占三分之一）对复核会计进 行会计复核工 作的监督指导 力度提高复核工作 的准确度，避 免财务工作出现失误监督指导的次数不低于次/月， 未及时发现的问题数不低于 个/ 月，因监督指导不力未及时发现问 题所造成的损失不高于元（三者 权重各占三分之一）银行存款及现 金管理工作的 监督力度严格执行财务 制度有关规 定，提高出纳 工作准确度差错次数不超过次/月，因监督 不力所造成的损失不超过元（两 者权重各占50% ）公司付款业务 的审核力度保证所付款项 合理、有据、 准确且与公司 的资金支付能力相匹配未按照公司的规定审核付款业务的 次数不超过次，因审核

11、不到位而 造成公司付款问题的比率低于%，或为否决性指标（两者权 重各占50% ）财务决算资料 准备的及时性、 完整性保证财务决算 顺利进行财务决算资料准备不及时次数低于次，材料不完整导致问题次数低 于次（两者权重各占50% ）备注计划统计副经理任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效（）计划统计工作 的计划性保证计划统计 工作的计划 性、有序性有无年度、季度工作计划，上级审 核发现所制定计划中缺失的重要内容不超过处计划财 务部经 理计划统计工作 计划完成率确保计划统计 工作目标的有效实现计划是否按时完成，计划完成率不 低于% （两者权重各占50% ）公司发展战略 和经宫计

12、划拟 定的完善性与合理性保证公司的发 展战略与经营 计划符合公司 的实际情况， 有助于公司的 发展壮大公司的发展战略与经营计划中缺失 的重要内容不超过处，公司的发 展战略与经营计划中脱离公司的实 际情况的内容不超过处（两者权重各占50% ）对公司各部门 业务计划制定 的指导力度保证各部门的 业务计划符合 公司的战略与 经营计划的要 求由于对公司各部门的指导失误而导 致其编制的业务计划不符合公司要 求的次数不超过次各部门计划执 行情况的监督 力度监督各部门计 划的实际执 行，及时发现 存在的冋题监督检查次数不低于次/年，未 及时发现的问题数不低于 个/ 年，未及时发现的问题所造成的损 失不高于元

13、（三者权重各占三分 之一）对人力资源部 制定公司目标 责任制考核指 标工作的协助 力度提咼目标考核 的准确度，保 障公司奖惩制 度的公正和有 效因协助不到位导致公司目标责任制 考核指标的制定不科学的项目不超过项各类统计报表 编制的及时性 和准确度为公司领导提 供及时、准确 的统计信息统计报表中重要项目的缺失率不高 于% ,统计数字出现差错的项目 不超过% （两者权重各占50% ）上报人民银行 各类统计报表 的及时性及时向上级监 管单位报送报 表未能按规定及时向人民银行上报各 类统计报表的次数不超过次公司计算机及 网络软硬件购 置、维护、技术支持的及时度 和有效性迅速实现计算 机设备的安 装、更

14、新和维 护，加强技术 支持提高系统 工作效率新设备安装时间不超过天，软硬 件更新时间不超过天，技术支持 到位率不低于% ,使用单位投诉率不超过% （四者权重各占20% ）财务数据、业务 数据备份的及 时性和定期性定期备份重要 财务、业务数 据，避免数据 意外损失给公 司带来的影响因未能及时备份数据或备份的数据 不完整而造成的直接或间接损失不 超过元为员工提供计 算机培训的及 时与成效提高公司人员 的计算机使用 水平公司员工对计算机培训的不及时与 不到位的投诉率不超过次备注外币会计任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效 （）外币业务原始 凭证审核工作 的准确性保证原始凭证

15、 真实、合规和 完整已审核过的原始凭证仍发现不真 实、违规和不完整现象的次数不超 过%，或为否决性指标计划财 务部会 计核算 副经理记账凭证编制 的及时性和准 确性确保记账凭证 按照会计规则 编制，及时准 确的反映经济 活动记账凭证拖延编制次数不超过 次，出现不合规定、数据差错次数 不超过次（两者权重各占50%）外币分类明细 账、总账登记的及时性和准确 性保证登记分类 明细账、总账 的准确无误， 以及时准确的 反映经济活动登记外币分类明细账、总账出现错 误的次数不超过次，拖延登记次 数不超过次（两者权重各占50% ），总账与明细账是否账账相 符、是否账实相符否决性指标结账、对账工作 的及时性提

16、高会计工作 的时效性未按时结账、对账的次数不超过 次，或为否决性指标外币业务会计 报表编制的及 时性与合规性保证定期按照 相关财务规定 编制外币会计 报表未能定期按照相关财务规定编制外币业务会计报表的次数不超过 次，或为否决性指标外币业务会计 报表数字的准 确性确保外币会计 报表准确反映 公司的外币业务状况会计报表数字出现错误次数不超过次外币业务会计 报表及编表说 明上报的及时 性保证为公司领 导提供及时、 准确的外币业 务会计信息未能及时上报外币业务会计报表及 编表说明的次数不超过次，或为否决性指标外币业务统计 报表编制的及保证为公司领 导提供及时、统计报表中重要项目的缺失率不咼时性与准确度

17、准确的外币业 务统计信息于%，统计数字出现差错的项目 不超过% （两者权重各占50%）上报外管局各类统计报表的 及时性确保及时为上 级监管单位提 供统计信息未能按规定及时向外管局上报各类 统计报表的次数不超过次公司外币业务 财务状况分析 的完整性和准 确度为公司外币业 务经营管理提 供准确的决策 依据财务分析报告内容遗漏率不咼于%，出现分析差错的项目不超过 个（两者权重各占50%）外币银行结算 业务的准确度 和及时性严格执行结算 业务规程，确 保外币银行汇 款、划款等银 行结算业务的 及时、准确汇款、划款等银行结算业务的出错 率不超过%，汇款、划款时间延 误不超过天（两者权重各占50%）银行对

18、账的准 确性保证银企账账 相符银企账账不相符的次数不超过次银行对账单与 银行余额调节 表编制的及时 性保证银企对账 工作的及时顺利进行不按时填制银行对账单和编制银行 余额调节表的次数不超过次备注委托业务会计任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效（）委托业务原始 凭证审核工作 的准确性保证原始凭证 真实、合法和 完整已审核过的原始凭证仍发现不真 实、违规和不完整现象的次数不超 过%，或为否决性指标计划财 务部会 计核算 副经理委托业务记账 凭证编制的及 时性和准确性确保记账凭证 按照会计规则 编制，及时准 确的反映经济 活动记账凭证拖延编制次数不超过 次，出现不合规定、数

19、据差错次数 不超过次（两者权重各占50%）委托业务分类 明细账登记的 及时性和准确 性保证委托业务 分类明细账登 记的准确无 误，以及时准 确的反映经济 活动登记委托业务分类明细账出现错误 的次数不超过次，拖延登记次数 不超过次（两者权重各占50%）， 总账与明细账是否账账相符、是否 账实相符否决性指标往来业务原始 凭证审核工作 的准确性保证原始凭证 真实、合法和 完整已审核过的原始凭证仍发现不真 实、违规和不完整现象的次数不超过%，或为否决性指标往来业务记账 凭证编制的及 时性和准确性确保记账凭证 按照会计规则 编制，及时准 确的反映经济 活动记账凭证拖延编制次数不超过 次，出现不合规定、数据差错次数 不超过次（两者权重各占50%）往来业务分类 明细账登记的 及时性和准确 性保证往来业务 分类明细账登 记的准确无 误，以及时准 确的反映经济 活动登记往来业务分类明细账出现错误 的次数不超过次，拖延登记