大型物流公司费用报销管理制度

1、JN大型物流公司费用报销管理制度第 1 节目的第 1 条目的为确保公司各部门费用核销在各个部门， 各个环节能够准确、 及 时的办理；明确各自职责， 提高整体工作效率，对费用报销相关部门 及人员在处理过程中涉及的事项作下列制度。第 2 条本制度适用于费用报销管理。第 2 节报销流程第 3 条经办人根据费用性质按单笔业务分类填写费用报销单、 差 旅费报销单、付款申请书。第 4 条费用报销单、 差旅费报销单、 付款申请单经各部门负责人 核对、公司执行总经理复核后报财务部。第 5 条财务部负责人根据相关的财经法规及公司管理制度进行审核。第 6 条经财务部负责人审核之后由财务部直接报送执行总经理签批。第

2、 7 条出纳依据审批好的单据完成付款， 收款人签收， 报销程序 结束。第 3 节各部门内部审批程序及要求第 8 条制单要求： 报销人或制单人按费用实际， 填写真实有效的 单据，必须列明的事项有： 填写日期、制单人、所属部门、费用列项、 金额（大、小写）、必要的报销事由、附件数量。第 9 条单据附件要求： 所有报销单均要求黏附正规发票、 车票等 有效票据，拒绝非合法来源的票据，且票据内容与实际发生相一致； 有前置审批要求的，应附相应的审批单。第 4 节审批程序第 10 条报销单应有经办人、部门负责人、财务部负责人、公司 执行总经理的签字审批。第 5 节报销时限第 11 条差旅费报销单应在出差日期

3、结束后三天内上报财务部 （遇假日顺延），其他费用应在取得有效票据及必要手续完成后及时 上报财务部，财务部不接受过期单据。第 6 节针对日常报销中经常出现的问题， 请各部门加以注意， 遵照执 行第 12 条报销中涉及到采购单价时，均要求在报销单上有行政部 负责人的审批意见或后附有行政部意见的报价单等；有租车费用 的报销单应附有租车申请单详细写明租车地点、 行驶路线、车型、 乘车人数、租车价格等详细信息并经部门负责人和行政部签署意见后 生效。第 13 条公司举办活动等期间费用的发生持续期间较长，费用的 执行部门应在办理报销时尽可能集中办理， 避免同一期间费用多次上 报。第 14 条报销时超过费用预

4、算金额或不同费用项目间调剂费用额 度时，应另行说明原因。第 15 条对 500 元以上的采购付款，无特殊情况均以银行结算， 控制现金采购。第 16 条添置物品应先填写 物品申购审批表，经公司领导批准 后办理入库手续。第 17 条招待费用、礼品费用的报销应标明相关单位，必要时作 情况说明。第 7 节财务部审核程序及审核时限要求第 18 条财务审核人员收到报销付款单后，依据公司各项付款审 核规定，财务制度要求对单据进行审核，对原始单据不符、不规范、 金额错误、手续不全的报销单有权利退回报销人重新补充或更正。第 19 条有问题的单据应请相关人员积极完善相关手续，延期付 款的责任自负。第 20 条对通

5、过审核的单据由审核人员报财务负责人签字。第 21 条审核时间自收到报销单后开始，控制在 3 天以内，遇假 日顺延。第 8 节出纳付款第 23 条报销付款单据经执行总经理签批后生效，报出纳人员开 始付款程序。第 24 条出纳按照签批的意见及时间要求合理掌握付款时间，严 格按照报销单填写的收款单位开具支票， 需付现金的报销人应先清理 前期借款。第 9 节财务后续跟进第 25 条财务部有义务确保公司各项费用的报销正常、有序的进 行，对已经完成财务审批环节， 在合理期间内仍未能付款的报销事项， 财务部应随时跟进，向其他部门了解未付款的原因、单据的状态、变 更后的付款日期等信息，以便向报销人、收款单位作合理解释。第 10