历年中级经济法常考题1323

1、历年中级经济法常考题单选题1、英华钢铁集团是一家大型国有独资公司，在国家的钢铁产业中起着支柱性的 作用。由于国家政策的扶持，长期以来经营状况良好。 2007年 2月，该集团董 事长姜某、 财务经理吕某二人因贪污罪被法院逮捕并判处有期徒刑十年。 集团内 部也因此发生一系列状况。请根据以上情况回答下列问题。姜某被逮捕入狱后， 英华集团董事会召集会议， 各方就新任董事长的人选提出了 下列建议。其中哪一位应当成为董事长 ()A. 姚某，支持B. 赵某，董事长C连某，长D简某，支持28 岁，该公司个人股东之一，商业天赋极高，获得董事会 2/3 董事的60 岁，70 岁，45 岁，该集团副董事长，主张在董

2、事长缺任的情况下自己应成为新任该集团董事之一，国有资产监督管理机构主张由其担任新董事该集团职工董事，在集团内部声望极高，得到80%股东的签名多选题() 。2、依照中华人民共和国证券法的规定，下列行为是操纵市场的行为有A. 以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者 证券交易量B. 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买 卖并不持有的证券，影响证券交易价格或者证券交易量C通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连 续买卖、操纵证券交易价格D.以其他方式操纵证券市场价格多选题3、下列选项对证券的交易描述正确的是 () 。A

3、. 证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构 的工作人员以及法律、 行政法规禁止参与股票交易的其他人员， 在任期或者法定 期限内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票B. 为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务 机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票C上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其持有的该公司的股票在买人后六个月内卖出， 或者在卖出后六个月内买 入，由此所得的收益归该公司所有D证券交易必须以现货方式进行E.证券公司因为包销购入售后剩余股票而持有上市公司百分之五以上股

4、份的， 卖出该股票不受六个月时间限制单选题4、王某依公司法设立了以其一人为股东的有限责任公司。公司存续期间，王某 实施的下列哪一行为违反公司法的规定？A. 决定由其本人担任公司执行董事兼公司经理B. 决定公司不设立监事会，仅由其亲戚张某担任公司监事C决定用公司资本的一部分投资另一公司，但未作书面记载D.未召开任何会议，自作主张制定公司经营计划简答题5、某证券监管部门在组织对 A上市公司进行例行检查时，发现以下事实：(1) 该上市公司原先是由一家有限责任公司变更为股份有限公司而来的。变更之 时公司的净资产为人民币 4200 万元，折合的实缴股本总额为人民币 4000万元。(2) 公司设立后随即进

5、行了上市。 后向社会公开发行了债券 1000 万，元，已募足 了 800 万元，在此基础上公司又向科级以上职工 120人发行了公司债券， 募集了 100 万元。(3) 公司为了逃避债务，将公司的一个生产部门分出， 设立了一个有限责任公司， 私自将公司的大部分债务 690 万元转移给了该有限责任公司， 并没有将此次事件 予以公告。要求：(1) 最初的有限责任公司形式的变更是否符合法律的规定(2) A 上市公司再次对公司职工发行债券是否符合法律的规定(3) 有限责任公司的 690 万元的债务应当如何清偿(4) 该公司设立新有限责任公司的事件是否要公告简答题6、甲公司主要从事汽车轮胎的生产和销售，其

6、销售收入主要来源于国内销售和 出口销售。ABC会计师事务所负责甲公司20X8年度财务报表审计，并委派 A注 册会计师担任项目负责人。资料一：(1) 甲公司的收入确认政策为：对于国内销售，在将产品交付客户并取得客户签 字的收货确认单时确认收入； 对于出口销售， 在相关产品装船并取得装船单时确 认收入。D和E开头。1 美元 =6.8(2) 在甲公司的会计信息系统中， 国内客户和国外客户的编号分别以(3) 20 X8年12月31日，中国人民银行公布的人民币对美元汇率为 元人民币。年 12 月 31 日 有关内容摘资料二： 甲公司编制的应收账款账龄分析表摘录如下：资料三：A注册会计师选取4个应收账款明

7、细账户，对截至20X8 的余额实施函证， 并根据回函结果编制了应收账款函证结果汇总表。录如下：审计说明：(1) 回函直接寄回本所。经询问甲公司财务经理得知，回函差异是由于 A公司的 回函金额已扣除其在20X8年12月31日以电汇的方式向甲公司支付的一笔 2616 万元的货款。甲公司于20X9年1月4日实际收到该笔款项，并记入20X9年应 收账款明细账中。该回函差异不构成错报，无需实施进一步的审计程序。(2) 回函直接寄回本所。经询问甲公司财务经理得知，回函差异是由于甲公司在 20X8年12月31日向B公司发出一批产品(合同价款3000万元)，同时确认了 应收账款3000万元及相应的销售收入，B

8、公司于20X9年1月5日收到这批产 品。其回函未将该 3000万元款项包括在回函金额中，经检查棚关的销售合同、 销售发票、出库单以及相关记账凭证，没有发现异常。该回函差异不构成错报， 无需实施进一步的审计程序。(3) 回函由C公司直接传真至本所。回函没有差异，无需实施进一步的审计程序。(4) 未收到回函。执行替代测试程序：从应收账款借方发生额选取样本，检查相 关的销售合同、 销售发票、出库单以及相关记账凭证， 并确认这些文件中的记录 是一致的。没有发现异常，无需实施进一步的审计程序。 针对资料二，结合资料一， 假定不考虑其他条件， 指出资料二中应收账款账龄分 析表存在哪些不当之处，并简单说明理

9、由。多选题7、有（）情形的，不得申请期货公司董事、监事和高级管理人员的任职资格。A. 因违法行为或者违纪行为被解除职务的期货交易所、证券交易所、证券登记 结算机构的负责人，或者期货公司、证券公司的董事、监事、高级管理人员，自 被解除职务之日起未逾 3 年B. 因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、 财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销 资格之日起未逾 5 年C因违法行为或者违纪行为被开除的期货交易所、证券交易所、证券登记结算 机构、证券服务机构、 期货公司、 证券公司的从业人员和被开除的国家机关工作 人员，自被开除之日起未逾 8

10、年D.因违法违规行为或者出现重大风险被监管部门责令停业整顿、托管、接管或 者撤销的金融机构及分支机构， 其负有责任的主管人员和其他直接责任人员， 自 该金融机构及分支机构被停业整顿、托管、接管或者撤销之日起未逾 3 年单选题8、根据商业银行法的规定，商业银行的下列哪一种活动无须银行业监督管 理机构批准A. 更换行长B. 变更持有资本总额或者股份总额 10%上的股东C变更注册资本D.变更分支行所在地简答题9、简述引进外资，必须坚持的重要原则。多选题10、根据我国现行证券交易佣金收取标准的规定， 上海证券交易所债券现货的每 笔交易佣金最低收取标准为 () 。A. 成交金额的0.02%B. 成交面额

11、的0.02%C. 5 元D. 1 元多选题11、根据有关规定， 下列选项中， 证券交易所可以决定暂停上市公司股票上市的 情形有 () 。A. 公司不按照规定公开其财务状况B. 公司最近2年连续亏损C公司编制虚假的财务会计报告D.公司股本总额由1亿元减少到3000万元多选题12、根据规定，下列各项中，属于发行公司债券主体的是 股份有限公司 一人有限责任公司 甲国有企业与乙合营企业投资设立的有限责任公司 甲国有企业、乙国有企业与丙集体企业投资设立的有限责任公司() 。ABCD多选题13、王某投资设立了一个一人有限责任公司，根据公司法对一人有限责任公司的限制性规定，下列说法中正确的有：A. 王某不得

12、再设立新的一人有限责任公司B. 王某在向公司登记机构申请注册时，应当注明自然人独资C. 王某一人制定了该公司的章程，并决定了董事长和经理的入选D. 因为一人有限责任公司只有一个投资人，所以公司不具有独立的法人人格单选题() 元。14、在申报价格最小变动单位方面， 上海证券交易所交易规则规定： A 股、 债券交易和债券买断式回购交易的申报价格最小变动单位为多选题15、办理储蓄业务，应当遵循的原则有 () 。 存款自愿 存款有息 取款自由 为存款入股保密 整存整取A.B.C.D.E.A.0.001B.0.005C.0.01D.0.05多选题() 。16、我国 2003年 12月 27日修正后的中华

13、人民共和国中国人民银行法 规定， 中国人民银行根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款的A. 数额B. 期限C. 利率D. 方式E. 去向简答题17、简述商业银行的经营原则。单选题18、与非银行金融机构相比，只有商业银行能够办理的业务是() 。A.BCD代理业务 结算业务 吸收活期存款 发放贷款不定项选择19、依照中华人民共和国证券法的规定，下列哪些是操纵市场的行为 ( )A. 以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者 证券交易量B. 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买 卖并不持有的证券，影响证券交易价格或者证券交易量C通过单独或

14、者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连 续买卖、操纵证券交易价格D.以其他方式操纵证券市场价格单选题20、证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在商业银行分别开立 A() 。BCD信用交易资金交收账户和融资专用资金账户 信用交易资金交收账户和客户信用交易担保资金账户 融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户 信用交易资金交收账户和客户信用交易担保证券账户1-答案： C 解析 本题考查国有独资公司董事长的选任程序。2-答案： A,B,C,D 解析本题考操纵市场的行为，见证券法第 71 条规定的内容。3-答案： A,B,C,E暂无解析4-答案： C故本题应选公司法第 62

15、 条规定，一人有限责任公司不设股东会。股东作出本法第 38 条第 1 款所列决定时，应当采用书面形式， 并由股东签名后置备于公司。 根据公 司法第 16 条的规定，公司向其他企业投资依照公司章程应当由董事会或者股 东会决议，所以王某决定用公司资本投资另一公司应当作书面记载，c。王某其他的行为都符合公司法的规定。5-答案： (1) 符合规定。 暂无解析6- 答案：存在不当之处。 暂无解析19 条规定，7-答案： B, D 期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法第 有下列情形之一的，不得申请期货公司董事、监事和高级管理人员的任职资格： 因违法行为或者违纪行为被解除职务的期货交易所、 证券

16、交易所、 证券登记结算 机构的负责人，或者期货公司、证券公司的董事、监事、高级管理人员，自被解 除职务之日起来逾 5 年；因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、 注册会计 师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构 的专业人员， 自被撤销资格之日起未逾 5 年；因违法行为或者违纪行为被开除的 期货交易所、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构、期货公司、证券 公司的从业人员和被开除的国家机关工作人员， 自被开除之日起未逾 5 年；因违 法违规行为或者出现重大风险被监管部门责令停业整顿、 托管、接管或者撤销的 金融机构及分支机构， 其负有责任的主管人员和其他直接

17、责任人员， 自该金融机 构及分支机构被停业整顿、托管、接管或者撤销之日起未逾 3 年。8-答案： A 解析 商业银行变更事项的审批权9- 答案： 暂无解析(1) 必须维护国家主权和民族利益，拒绝一切不平等和奴役性的条件。10-答案： 解析 D 额的 0.02%。D上海证券交易所债券现货的佣金标准为起点为 1 元，不得超过成交金11-答案： A,C 解析 证券法规定，上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停 其股票上市交易：公司股本总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条件； 公司不按照规定公开其财务状况， 或者对财务会计报告做虚假记载， 可能误导 投资者； 公司有重大违法行为； 公司最近

18、 3 年连续亏损； 证券交易所上市 规则规定的其他情形。12-答案： A,B,C,D公司法允许所有公司作为发行公司债券的主体。13-答案： A,B,C 考点 一人有限责任公司14- 答案： C 解析 在申报价格最小变动单位方面，上海证券交易所交易规则 规定： A 股、 债券交易和债券买断式回购交易的申报价格最小变动单位为 0.01 元人民币，基 金、权证交易为0.001元人民币，B股交易为0.001美元，债券质押式回购交易 为 0.005 元人民币。15-答案： A,B,C,D解析 商业银行法规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、 取款自由、 存款有息、为存款入股保密”的原则。16-答案： A,B,C,D 暂无解析17- 答案：商业银行是金融市场上影响最大， 数量最多，涉及面最广的金融机构。 商业银行的经营一般至少应当遵守下列原则：暂无解析18-答案： C 本