会计电算化实务操作题

1、周老师电算化资料用友U8.72-总账报表上机实验习题通过此习题的操作可以使学员掌握用友 U8.72治理软件中关于用友软件财务系 统的操作知识.第一章总账局部实验一系统治理一、目的与要求：1、初步了解并掌握系统治理的功能及其应用包括增加用户、新建账套、分配用户 权限.2、区分系统治理员admin和账套主管各自的权限.二、实验内容：1、启动桌面上的“系统治理,以系统治理员admin注册密码为空.增加用户系统治理一权限一用户：编号：班级号+学号 姓名：自己姓名编号：班级号+学号+ “1.姓名：自己姓名+ “1注：编号、姓名均为唯一,不能重复,口令、所属部门为空,2、新建账套：账套信息：账套号：5+学

2、号账套号不可重复账套名称：用友公司账套路径：为默认启用会计期：2021年7月单位名称：用友公司其他信息可省略.本币名称：默认为人民币企业类型： 工业行业性质：2007年新会计制度科目 按行业性质预设科目周老师电算化资料账套主管选择自己新增加的操作员：自己姓名存货、供给商和客户分类、有外币核算分别在窗口打勾编码方案：1、科目编码方案修改为：4-2-2-22、部门编码方案修改为：2-23、客户分类与供给商分类修改为：2-2-24、其他编码工程保持不变.系统启用：启用总账系统,启用日期为 2021年7月1日3、分配用户权限系统治理一权限一权限：用户“姓名1,拥有“公用目录设置的所有权限及“总账中除“

3、审核 “记账以外的所有权限；实验二系统初始化设置一、目的与要求1 .掌握总账系统的初始化设置,二、实验内容请将系统时间改为：2021年7月1日,以“主管身份进入企业门户：1、定义外币及汇率根底设置 一财务一外币设置：币符：USD 币名：美元 7月份记账汇率为6.8操作：“增加,分别录入外币币符：USD币名：美元,“确认,在左边选择当 前期间.记账汇率下录入6.8,按回车,退出.2、凭证类别：记账凭证根底档案一财务一凭证类别操作：选中“记账凭证 一一“确定一一“退出3、常用摘要根底档案一其他一常用摘要：1、应收账款；2、应付账款相关科目不填4、设置结算方式根底档案一收付结算一结算方式：1、现金结

4、算,2、支票结算,3、电汇5、增设部门档案根底档案一机构人员一部门档案：周老师电算化资料臼i- 01营业中央白“度首理中央=!一 ©201财基醺三一C020Z人力资源部' g生产中央6、增设职员档案根底档案一机构人员一人员档案：人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员业务或费用部门010101李平男在职人员营业中央是营业中央020211张力男在职人员财务部是财务部7、增设客户分类根底档案一客商信息一客户分类： “01批发,“02代销,“03专柜三种分类.8、增设客户档案根底档案 一客商信息一客户档案：单位编号单位简称所属分类0101华天公司批发0102九城批发公司批发0

5、201新野公司代销0301奥莱公司专柜9、增设供给商分类根底档案一客商信息一供给商分类：01本地供给商.10、增设供给商档案根底档案 一客商信息一供给商档案：单位编号供给商简称所属分类0101金辉商行本地供给商11、设置会计科目：a、增设以下会计科目,并将局部会计科目设置为辅助核算科目： 如部门核算、个人往来、客户往来、供给商往来根底档案 一财务一会计科目编码科目名称外币币种计量单位辅助核算100201工行100202中行10020211美元户美元1121应收票据客户往来1122应收账款客户往来3周老师电算化资料112201人民币客户往来122101部门应收款部门核算122102个人应收款个人

6、往来140301甲材料个1601固定资产部门核算160101生产设备部门核算2202应付账款供给商往来2203预收账款客户往来222101应交增值税22210101销项税额22210102进项税额500101根本生产本钱500102辅助生产本钱510101工资及福利费510102水电费510103差旅费510104修理费6001主营业务收入部门核算600101电脑台部门核算6601销售费用部门核算660101广告费部门核算660102差旅费部门核算660103水电费部门核算6602治理费用部门核算660201工资部门核算660202办公费部门核算660203 费部门核算660204差旅费部门核

7、算660205水电费部门核算660206折旧费部门核算660301利息收入和支出660302银行手续费b、指定科目：指定“现金总账科目,“银行总账科目根底档案一财务一会计 科目周老师电算化资料操作：点击“编辑菜单下“指定科目指aE科目名称对应科目编码现金总账科目1001银行总账科目100212、录入会计科目的期初余额：1、根据下表录入期初余额.(业务工作一财务会计一总账一设置一期初余额)科目名称方向币别/计量期初余额库存现金(1001)借2052银行存款(1002)借400000工行(100201)借200000中行(100202)借200000美元户(10020211)借200000借美元2

8、5000其他货币资金(1012)借2500应收账款(1122)借42040人民币(112201)借42040其他应收款(1221)借3300部门应收款(122101)借2400个人应收款(122102)借900坏账准备(1231)贷114固定资产(1601)借200000生产设备(160101)借200000累计折旧(1602)贷169998.9应付账款(2202)贷58500应交税费(2221)贷10001应交增值税(222101)贷10001销项税额(22210101)贷10001实收资本(4001)贷100000资本公积(4002)贷300000盈余公积(4101)贷1269.1利润分配

9、(4104)贷10009周老师电算化资料辅助核算科目期初余额如下：a、应收账款一新野公司15210.00 元一奥莱公司3430.00元一华天公司23400.00元b、其他应收款/部门应收款一人力资源部1200.00 元一生产中央 1200.00 元c、其他应收款/个人应收款一李平营业部900.00 元d、固定资产/生产设备一生产中央200000.00 元e、应付账款一金辉商行58500.00 元2、期初余额录完后,再进行如下操作：1、进行试算平衡,检查借贷方是否相等；期初试算平衡结果应该是资产 +本钱=479,779.10=负债+损益+权益2、进行对帐,检查总帐和明细帐相等；注：只有期初试算平

10、衡、对帐正确后表示期初录入正确,可以进行填制凭证； 假设期初试算不平衡,可以进行填制凭证,但系统不允许进行期末记账.13、在总账一设置一选项下,点击“编辑,选择“可以使用应收受控科目、“可 以使用应付受控科目,点“确定保存实验三凭证处理一、目的与要求：1、掌握如何填制凭证.2、凭证进行审核、记账的操作方法.3、如何对已结账、记账的凭证进行修改及其操作方法.二、实验内容：一、填制凭证：以“姓名+1操作员身份登录,填制以下凭证2021年7月份发生如下业务所涉及的结算方式均选择“现金结算:1 .开出支票,提取现金周老师电算化资料借：库存现金 5000.00贷：银行存款/工行5000.002 .向“金

11、辉商行采购甲材料50个,无税单价20元.金额1000元.材料已验收 入库.支票现金支票500支付货款,余款暂欠.数量金额式凭证借：原材料/甲材料 1,000.00数量：50,单彳20元应交税费/应交增值税/进项税 170.00贷：应付账款金辉商行670.00库存现金500.003 .营业中央向新野公司销售一批电脑,数量 10台,无税单价800元.货款未收.借：应收账款/人民币奥莱公司9,360.00贷：主营业务收入一电脑8,000.00应交税费/应交增值税/销项税额1,360.004 .收到出差人员营业中央李平交回的差旅费剩余款并结算借：库存现金45.50治理费用/差旅费 854.50贷：其他

12、应收款/个人应收款 900.005 .收到新野公司1000元美金货款.外币金额凭证借：银行存款/中行/美元户1000美元*6.8 6,800贷：应收账款/人民币6,8006,分配工资和水电借： 制造费用/水电费5,000.00制造费用/工资及福利费10,000.00治理费用/水电费财务部5,000.00治理费用/工资财务部10,000.00贷：应付职工薪酬30, 000.007.制造费用结转借：生产本钱/辅助生产本钱15,000.00周老师电算化资料贷：制造费用/水电5, 000.00制造费用/工资及福利费10,000.00二、审核凭证：对所有填制的凭证进行审核注：凭证审核由李主管进行,凭证制

13、单人与审核人不能为同一人.三、记账：对所有填制的进行记账四、结账：五、对已结账的凭证,如何进行修改.提示：假设总账系统已结账,那么先要取消结账,再取消记账,最后取消审核, 才可以进行凭证的修改、删除等操作.以李主管身份登录注：反结账、反记账只能由账套主管操作1、反结账：操作：点击总账界面的“期末菜单的“结账-在结账窗口选择将要取消结账 的月份,按“ CTRL+SHIFT+F6取消结账,点击取消.2、反记账：操作：点击总账界面的“期末菜单的“对帐一在对账窗口按“ CTRL+H,恢 复记账前状态功能被激活,点击确认,在总账界面点击“凭证菜单下的 “恢复记账前状态,选择“恢复方式,点击“确认,恢复记

14、账完毕, 点击确认.3、取消审核操作：以“李主管身份登录,在总账界面点击“凭证菜单下的“审核凭证 一选择凭证类别,点击“确定,在“审核凭证窗口选择0003号凭证, 直接点击“取消按钮,取消凭证的审核,点击退出.4、修改凭证：操作：以“姓名+1身份登录,在总账界面点击“填制凭证,选择第三号凭证, 进行修改.将0003号凭证借：应收账款/人民币奥莱公司9,360.00贷：主营业务收入8,000周老师电算化资料应交税金/应交增值税/销项税额 1,360改为：借：应收账款/人民币新野公司9,360.00贷：主营业务收入8,000.00应交税金/应交增值税/销项税额1,360.00六、以“李主管身份登录

15、对修改正的 0003号凭证重新审核,并对所有的凭证 重新进行记账.实验四 月末处理一、目的与要求：1、掌握月末转账凭证的编制二、实验内容用姓名+1登录,审核凭证、记账由主管进行： 一、汇兑损益结转1、先调整月末汇率美元的月末调整汇率为：6.82操作：“根底设置 一财务一点击“外币设置,在右边选择USD调整汇率录入6.82, 接回车.2、定义汇兑损益结转,汇兑损益的入账科目为：“汇兑损益6061 .操作：单击总账 “期末菜单 点击“转账定义 点击“汇兑损益,在 “汇兑损益结转设置窗口录入汇兑损益入账科目“6061汇兑损益,双击是否计算汇兑损益,打上“ Y,点击“确定,会出现汇兑损益试算表如 以下

16、图周老师电算化资料3、生成汇兑损益结转凭证,并进行审核、记账.操作：单击总账-“期末菜单一 转账生成,选择“汇兑损益结转,选择外币币 种,点击“全选,点击“确定,核对“汇兑损益试算表中“差额栏数 据为5200,如以下图.10周老师电算化资料点击“确定,生成凭证如下：借：银行存款/中行/美元5,200.00借：汇兑损益-5,200.00 借方红宇二、期间损益结转1 .定义期间损益结转操作：单击总账-“期末菜单一转账定义一期间损益一在“期间损益结转设置窗口录入本年利润科目4103,点击确定.2 .生成当月各项收入结转至“本年利润：操作：单击总账-“期末菜单一转账生成,选择“期间损益结转,选择类型为

17、“收入,点击“全选一点击确定,凭证生成后,点击保存.生成凭证：借：主营业务收入/电脑 8000汇兑损益5200贷：本年利润132003 .生成当月各项本钱、费用、支出结转至“本年利润：操作：单击总账-“期末菜单一转账生成,选择“期间损益结转,选择类型为“支出,点击“全选一点击确定,凭证生成后,点击保存.11周老师电算化资料生成凭证：借：本年利润15854.5贷：治理费用-工资10000.00治理费用-差旅费854.50治理费用-水电费5000.004、将生成的凭证进行审核、记账.四、查询“治理费用科目的明细账总账一账表一科目账一明细账,查看下总账科目的余额是否已结转为零.益廉,鼎圜黠屈|曲黑徵

18、I Ml匐盟 K州证号船N餐WK需:电函耳S0ZDi记FW41,r业中央0M 50*5M.5U3制造之贿务即5, W 8僧5P=M02DL祛36口的越知1 Da a(Xt DQ修1星 864.ECIttED£记-001.iff彳趣鬼踣德串务图L&ooo.oa*%K4.500Z0L记 FMJIU1.由 口徜苴si后二r业中百554. W憎02仇记FO10磁目珏篁继日_0:1露K：5皿B平02当前合计isa B&4 50塔fiBV箕平g当tr星计15, 851 8,显的I. 8平WtEffi ： iLLfSISi业密日期：3»a-K-0i用力密:件J12周老师电

19、算化资料五结账：操作：单击“期末菜单“结账实验五报表局部一、目的与要求：1、掌握如何套用报表模板,对关键字的设置、录入及其公式单元的定义、修改,报 表的取数.2、如何在报表中编制一张自定义报表及其操作.二、实验内容：一、套用UFQf表模板新建一张“资产负债表,一张“利润表录入关键字后进 行报表取数.1、套用UFOS表模板操作：1、点击uForn表2、点击“文件菜单一点击“新建 一点击“格式菜单一点击“报表 模板,选择所在的行业2007年新会计制度科目和财务报表资产 负债表或利润表,点击“确定.2、关键字录入：操作：在“数据状态下,点击“数据菜单下的“关键字>点击“录入>录入关键字,

20、点击确定,重算表页,点击“是,保存报表3、保存“资产负债表到 培练习习培练习习资产负债表资 产期末余额年初余额负债及所有者权益或股东权益期末余额年;流动资产：流动负债：货币资金417297.5404552短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款4328641926应付账款59170匚 V预付款项预收款项应收利息应付职工薪酬30000应收股利应交税费111911其他应收款24003300应付利息13周老师电算化资料存货16000应付股利一年内到期的非流动资产其他应付款其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计478983.5449778其他流动负债非流动资产：流动负债合计

21、1003616可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产30001.130001.1预计负债在建工程递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计1003616油气资产所有者权益或股东权益：无形资产实收资本或股本1000001开发支出资本公积3000003商誉减：库存股长期待摊费用盈余公积1269.11递延所得税资产未分配利润7354.51其他非流动资产所有者权益或股东权益合计408623.641非流动资产合计30001.130001.1资产总计508984.6479779.1负

22、债和所有者权益或股东权益总计508984.647注：由于本案例中涉及到本年利润的结转,所以套用资产负债表的模版 时,“未分配利润 一栏的公式应作修改,由原来的 QM''4104,月 年,更改为QM"4104",月年,+ QM"4103",月年,.,由于生 产本钱要结转到存货,所以存货期末的公式应在原有根底上增加 +QM"5001,月,否那么资产负债表会不平二编制损益表利润表14周老师电算化资料净利润净亏损以"-号填歹I本月数:-7854.5项目本期金额一、营业收入8000减：营业本钱营业税金及附加销售费用治理费用158

23、54.5财务费用资产减值损失力口：公允价值变动收益损失以"-"填列投资收益损失以"-"填列其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润亏损以"一"号填列-7854.5力口：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额亏损总额以 "一"号填列-7854.5减：所得税费用四、净利润净亏损以 “一"号填列-7854.5五、每股收益：一根本每股收益二稀释每股收益三编制一张自定义报表-“治理费用表,如下:治理费用表单位：用友公司2021 年7月工程行次本月数本年累计数1、治理费用-工资11000

24、0100002、治理费用-水电2500050003、治理费用-差旅费3854.5854.54、治理费用-折旧费4合计15854.515854.515周老师电算化资料治理费用表单位：用友公司2021年7月工程行次本月数本年累计数1、治理费用-工资1FS"660201",月,"借",LFS"660201",月,"借",2、治理费用-水电2FS"660205",月,"借",LFS"660205",月,"借",3、治理费用-差旅费3FS&quo

25、t;660204",月,"借",LFS"660204",月,"借",4、治理费用-折旧4FS"660206",月,"借",LFS"660206",月,"借,合计PTOTALC4c7PTOTALD4:D71、定义“治理费用表格式,根据“实表设置表尺寸,定义行高=8列宽=40, 进行区域画线.操作：1在UFO报表窗口点击文件菜单下的“新建,新建一张表格,点击“格式菜单下的“表尺寸,分别录入行数和列数,点击“确认,选中表 格,点击格式菜单下的“区域画线,点击确认.2根据表格录入相关信息.2、定义关键字：在格式状态下操作：在格式状态下,选中要定义的单元格,点击“数据状态下的“关键字点击“设置,选择“年,点击“确定；再点击“设置,选择“月,点击“确定.3、定义公式单元：在格式状态下以“治理费用-工资为例,分别定义其 本月数和本年累计数的公式单元:操作：1本月数：点击“ fx,点击“函数向导,选择“用友财务函数,选择 函数名：发生FS,点击下一步,点击参照,录入科目660201,其 他为默