全面风险的管理系统规章规章制度

1、实用标准文案全面风险治理制度第一章总那么第一条 为保证公司标准、稳健运作,增强公司内部风险治理,有效防范和 限制在经营中可能发生或出现的风险与危机, 保证公司战略目标的实现和公司经 营的持续、稳定、健康开展,根据有关法律法规和公司章程的规定, 制定本制度.第二条本制度适用于公司及各控股子公司如有的风险治理工作.第三条本制度所称风险,是指在公司在制定相关制度和业务开展过程中, 各种不确定性对公司实现其战略及经营目标的影响.第四条 本制度中所称风险治理,是指公司围绕战略目标,通过在治理的各 环节和经营过程中执行风险治理的根本流程, 培育良好的风险治理文化,建立健 全风险治理体系,为实现风险治理的总

2、体目标提供保证的过程和方法.第二章风险治理的目标、原那么与框架第五条 公司风险治理的总体目标：一保证将风险限制在与总体目标相适应并可承受的范围内；二保证遵守有关法律法规；三保证公司有关规章制度和为实现经营目标而采取重大举措的贯彻执 行,保证经营治理的有效性,提升经营活动的效率和效果,降低实现经营目标的 不确定性；四保证企业建立针对各项重大风险发生后的危机处理方案,保护企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失.第六条 公司风险治理应当遵循全面、审慎、独立、有效、适时的原那么,确精彩文档实用标准文案保风险治理的作用一全面性原那么：风险治理应当做到事前、事中、事后限制相统一,覆盖 公司的所有业务、

3、部门和人员,渗透到决策、执行、监督、反应等各个环节,确 保不存在风险治理的空白或漏洞；二审慎性原那么：内部风险限制的核心是有效防范各种风险,子公司部门 组织的构成、内部治理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；三独立性：风险治理监督检查职能的部门应当保持高度的独立性和客观 性,并贯彻到业务的各具体环节；四有效性原那么：风险限制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章, 具有高度的权威性,成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险治理制度不能 存在任何例外,任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；五适时性原那么：应随着国家法律法规、政策制度等外部环境的变化,公 司经营战略、经营方针、风险治理

4、理念等内部环境的改变,以及公司业务的开展, 及时对风险限制制度进行相应修改和完善.第七条风险治理通常应涵盖公司治理与经营治理活动中所有环节,包括但 不限于：一组织架构及战略：主要包括“三会股东会、董事会、监事会及 投资决策委员会运作,“三会和治理层的职权等；公司的战略和子公司的战略 协调.二重大资产购置和出售环节：主要包括重大资产自建、购置、处置、维 护、保管与记录等.三对外投资环节：包括投资有价证券、股权、金融衍生品及其他长、短 期投资、募集资金使用的决策、执行.四对外担保与融资环节：包括借款、担保、承兑、租赁、发行债券等的 授权、执行与记录等.五关联交易环节：包括关联方的界定,关联交易的定

5、价、授权、执行、精彩文档实用标准文案报告和记录等.(六)日常经营环节：主要包括：采购与付款、财务治理、人事治理等.(七)公司所治理的基金：包 括募集、投资、治理、退出等各环节.第三章风险治理的组织体系与权责划分第八条 公司风险治理体系由董事会、投资决策委员会、合规风控部及业务团队构成.公司的董事会就风险治理工作的有效性对公司股东会负责,投资决策委员会就风险治理工作的有效性向董事会负责, 合规风控部向投资决策委员会负 责,业务团队需就相应的市场风险做好把控, 并及时向团队主管及合规风控部反 馈具体的业务进展及可能存在的风险.第九条公司各层级风险限制责任董事会责任：(1)审议公司自有资金单笔投资额

6、超过人民币 1000万元以上,或者单一投 资股权超过被投资公司总股本50%勺股权投资工程；(2)决定公司内部风险治理机构的设置；(3)法律法规或公司章程规定的其它职权.董事会下设投资决策委员会,其责任为：(1)对公司自有资金单笔投资额不超过人民币1000万元(含本数),且单一投资股权不超过被投资公司总股本的50%勺股权投资工程的投资和退出作出决策.(2)对公司治理的基金的工程投资及退出作出决策.合规风控部是公司内专职的风险治理部门,其责任包括：(1)独立于业务团队开展风险限制、合规性检查、监督评价等工作；(2)在工程决策过程中出具合规意见；精彩文档实用标准文案(3)对投资协议进行审核；(4)在

7、出现重大问题时,及时向投资决策委员会、董事会报送相关专项报 告.业务团队责任：具体负责工程开发、执行、退出过程中的风险限制.业务团队负责人作为投资工程风险治理的第一责任人,负责组织部门内部的风险限制执行工作, 并负有 及时报告、反应工程投资过程中发现的风险隐患和风险问题的责任.第十条公司的总经理及各部门负责人为相应的风险限制第一责任人,履行 风险限制职能,执行风险治理制度,收集风险信息、与风险治理部门共同评估风 险、提出风险解决方案、执行公司内部限制制度,对公司风险治理工作提出意见 建议等.第十一条 为了更好的实现公司的风险治理目标,公司应根据自身业务的发 展情况,制定和完善相应的业务风险治理

8、流程及制度.第十二条公司应根据业务流程和风险特征,将子公司风险限制工作纳入风 险限制体系之中.公司根据总体风险把控的要求,向子公司提出经营治理过程中 防范风险的指导意见；对子公司制订的风险限制制度提出修改意见； 对子公司风 险状况、风险治理水平及水平进行评价,并提出完善风险治理和内部限制的建议. 子公司应根据母公司的要求对自身风控工作进行调整.第四章风险治理的类别及流程第十三条 从全面风险治理的角度,公司的风险治理应在公司层面和业务层 面两个层面上识别可能影响目标实现的内外部因素.主要包括以下六个类别：(一)战略风险.影响公司实现开展战略的风险为战略风险,它主要包括： 国内外政策法规风险,战略

9、决策风险,扩张及新业务开拓风险等.(二)业务投资风险.公司在开展经营性业务过程中,影响公司资产平安、 经营效率和效果的风险为业务投资风险或运营风险,它主要包括：合规性风险、精彩文档实用标准文案市场风险、法律风险、操作风险等.三财务风险.影响公司财务报告及相关信息真实完整的风险为财务风险, 它主要包括：流动性风险、资产减值风险、市场风险、关联交易风险、信用风险 等.四人力资源风险.影响公司正常运营的人员治理风险,它主要包括：招 聘风险、绩效考评风险、工作评估风险、薪金治理风险、员工培训风险、员工管 理风险等.五后台治理风险.为建立健全内控机制,公司设立独立于工程组的后台 治理部门.人事行政部负责

10、公司投资工程的文档治理、印章治理、采购治理,信 息治理,董事会和投资决策委员会的会议筹备,以及相关会议资料的治理等.六合规风险.为增强公司内部合规治理,公司设立合规风控部、合规负 责人.公司应遵守法律法规和自律规那么, 制定和执行合规治理制度,对本公司经 营治理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查.第十四条 公司的风险治理流程应包含风险识别、风险评估、风险分析、风 险限制和风险报告五个步骤,使之成为制定风险治理战略及防范举措的重要基 础.第十五条风险识别指对经营活动中存在的内部及外部风险的来源进行辨 别.第十六条风险评估是对风险的严重程度及发生概率进行科学合理的量化评 判.第十七条 风险分析

11、主要对风险的驱动因素进行归因分析,并评估其影响, 提出避险建议和举措.第十八条风险限制是对业务流程的各个环节制定风险防范和处理举措.第十九条风险报告是指业务团队、合规风控部根据责任范围和报告体系定 期或不定期向主管领导和集团提交的与风险评估分析相关的报告.精彩文档实用标准文案第五章战略风险的限制第二十条 公司应根据开展目标及经营环境情况,定期制定和调整公司的战 略开展规划.第二十一条为更好的实现公司的开展战略规划,子公司在制定开展战略规 划的规程中,对于已开展的业务,在拟定开展规划之后需报母公司备案； 对于拟 新增的业务类型,需报母公司审批.母公司将以子公司草拟的开展战略规划为依 据制定子公司

12、的业绩考核标准.第二十二条 公司应根据国内外政策变化的情况,适时对公司的业务及投资 工程的潜在风险进行评估,预防各产业政策、行业规划,税收政策等发生变化, 导致工程公司偏离最初投资方案,造成无法退出或亏损退出.第六章业务投资风险的限制第一节合规风险限制第二十三条 公司在开展业务时,应对工程的合法、合规性进行全面和重点 分析和检查,限制业务的合规性风险,采取必要的举措进行事前、事中及事后控 制.第二十四条 对于规模在500万含以内的工程,子公司在完成合规性审 查之后,提交母公司合规风控部进行备案； 对于规模在500万以上的工程,子公 司在完成合规性审查之后,需提交母公司风控部再次进行合规性审核.

13、第二节市场风险的限制第二十五条市场风险的限制举措主要表达在投资立项环节上.子公司业务 团队应根据各业务的特点,制定相应的业务立项标准,立项标准应该参照国家产 业开展规划,并符合公司关于投资范围的相关规定.第二十六条业务团队应当根据立项标准和投资范围, 对备选企业进行筛选形成工程池.工程人员应当在广泛收集工程方提供的商业方案书及其他相关信精彩文档实用标准文案息材料的根底上,对入选工程池的工程进行初步评估和风险收益分析. 符合立项 条件的,根据规定申请立项审批.第三节法律风险的限制第二十七条公司合规风控部应当对签定的合同、协议等法律文书进行审核,防范法律风险.第二十八条在工程运作过程中,合规风控部

14、提供法律方面的专业支持.必要时,可申请引入外部中介机构提供法律效劳,防范法律风险.第四节操作风险的限制第二十九条公司应制定专门的工程治理和投资决策制度, 明确工程投资的业务流程和具体要求.第三十条为维护公司的权益,公司的工程范围应当符合以下规定：(1)对于使用自有资金进行单笔股权投资,金额超过人民币1000万元,或者单一投资股权超过被投资公司总股本50%勺股权投资工程,需提交董事会审议；(2)不得参与法律法规以及公司章程约定禁止从事的其他投资.第三十一条尽职调查的风险限制(1)公司应建立尽职调查制度,标准尽职调查的工作内容.工程组在尽职调 查期间应当严格遵守工作程序,记录尽职调查工作底稿,形成

15、相关报告.(2)工程组开展尽职调查工作期间,工程负责人必须对拟投资企业进行实地 考察.(3)工程组应当对尽职调查相关材料的真实性和完备性负责.(4)工程组认为必要时,可申请聘请外部中介机构,参与或独立进行调查工 作.精彩文档实用标准文案第三十二条投资决策的风险限制(1)公司投资决策委员会对工程投资或退出的相关材料进行审核,投资决策委员会成员独立发表审核意见；(2)投资决策委员会可以根据需要委派专人或聘请外部专业机构进驻现场进 行独立的尽职调查,提交独立的调查报告；(3)公司自有资金投资业务的工程投资和工程退出必须经投资决策委员会通 过.单笔投资额超过人民币1000万元,或者单一投资股权超过被投

16、资公司总股 本50%勺,应当经过投资决策委员会审议通过后,提交董事会审议决定.第三十三条工程治理的风险限制：公司应建立对已投资工程的跟踪治理机制.(1)工程组负责工程投资后的跟踪治理, 具体包括：定期实地回访工程公司； 定期收集工程公司财务资料、行业开展情况、企业财务状况；定期对工程公司进 行重新估值；定期对原定退出方案的可行性进行重新评估等.(2)工程组负责每季度、每半年度完成工程公司调查工作,编制?季度工程 情况报告?,并向主管领导和公司提交估值报告.第三十四条公司需建立重大事项报告和应急处置机制, 对投资工程重大风险事项的处置进行决策.工程组在跟踪过程中发现公司在工程公司中的权益发 生变

17、动、或者工程公司的财务指标恶化、 亏损等重大事项的,工程组应当及时报 告,相关规那么另行制定.第三十五条公司需建立工程退出审批机制,对工程退出进行决策.当项目到达预期投资目标或出现重大紧急事项需要退出时,工程组根据具体情况,制定退出方案,报投资决策委员会审议.退出方案未通过审议的,工程组应当研究并重新设计退出方案, 直至工程实 现退出.第七章财务风险的限制精彩文档实用标准文案第三十六条 公司应根据有关主管部门的相关规定及集团制度的要求,结合 自身经营特点和所处环境,制定自身财务治理制度,并报集团公司备案.第三十七条公司财务负责人对公司财务治理制度的建立健全、有效实施及 其检查监督负责,并保证财

18、务治理相关信息披露内容的真实、准确、完整.第三十八条公司应配备专职的财务核算人员,并根据有关规定及要求使用 资金、单独开立银行账户,不得与其他公司共用银行账户.第八章人力资源风险的限制第三十九条公司高级治理人员和从业人员原那么上应当专职,未经董事会批 准不得在其他公司担任职务.公司董事、监事、投资委员会成员存在由其他公司 人员兼任情况的,子公司应建立专门的内部限制机制,解决可能产生的利益冲突.第四十条公司应在年初及年中制定未来半年的人力资源方案,并报母公司 备案,对于实际操作中公司的人力资源变化超出方案的局部,应报母公司审议通过.第九章 后台治理风险的限制第四十一条 公司应设立专门专人对公司的

19、各类工程合同、协议等文件进行 治理,预防不必要的资料泄露引发的保密风险.并对董事会和投资决策委员会的 会议决议形成记录并保存治理.第四十二条 公司应设立专人专门对公司的印章进行治理,对公司的印章使 用情况进行记录.第四十三条 公司应设立专门专人对公司的采购、信息等进行治理,做好周 定资料的记录,定期向集团进行信息备案.第十章风险评估及应对第四十四条公司应定期不定期进行风险评估.风险评估是指在既定风险管 理目标下,进行风险识别、风险分析和风险应对的活动,保证公司在生产经营过精彩文档实用标准文案程中进行科学的风险评估,自觉地将风险限制可承受的范围之内实现公司的可持 续开展.第四十五条对于发现的现在内部限制不能有效防范的风险,公司应根据风 险分析评估的情况,提出相应的策略、举措,规划风险应对方案.风险应对策略 包括风险躲避、风险降低、风险分担或风险承受.风险躲避是指企业对超出风险 承受度的风险,通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动以预防和减轻损失. 风险降低是企业在权衡本钱效益之后,准备采取适当的限制举措降低风险或者减 轻损失,将风险限制在风险承受度之内的策略. 风险分担是企业准备借助他人力 量,采取业务分包、购置保险结盟或合资等方式和适当的限制举措,将风险限制