CNG建站成本分析

1、各类建站投资成本汇总表投资额（万元）年折旧额（万元）日固定成本CNGf站（市区）345.334041.60303,108.43CNGf站（野外）361.844043.07604,005.08CNG1道站（市区）369.334043.8830CNG1道站（野外）396.444046.3630L-CNG用区）619.230054.7415L-CNG （野外）641.595055.80361,183.24LNG市区）358.035030.2126LNG （里子外）380.335031.27181,223.59乌市建站一、市内CNG建站成本分析CNG占（城市管道）建站投资额序 号资产名称单位单位造价数

2、量含税投资 额一房屋建筑物2960001加气站站房平米单层：1500-1600元，多层：800-1000 元185296000二构筑物及其他设备9861001场地平整12000002加气站网架棚座400元/平米4802000003设备基础等11000011100004围堰m450 元 /m48216005围墙m450-550 元/m2501125006管沟米300元300900007加气站地坪平方 米市内：80-90 元；国道：110-120元2800252000三设计及监理115000设计费70000元/站170000监理费45000元/站145000五机械设备35857971设备安装工艺施

3、工包含材料物耗5000002子站压缩机组（CNG）台800000 元/台（1500-1800 方/小时）216000003报警控制器（RK-2000）台148004双枪全自动加气机 （JQJ-C-II）台67319975卸气柱台1550007控制顺序盘台1580008储气罐4立方（标3、子2）只3636000六电子产品及通讯设备51766.31七仪器仪表、计量标准器具及量具、衡器36740十电气设备44583.8十一家具用具6223.01十二其他11130.99小 计5133341.11数据来源：固定资产折旧按照财务标准：房屋建筑物和构筑物及其他设备按照20年4.75%折旧，其他设备按照10年

4、9.50%, 5年19%, 3年31.66%的标准进行折旧，一年总共折旧额为416030.26元。固定资产年折旧率分布表类别使用年限（年）残值率（）年折旧率（）房屋及建筑物2054.75构筑物及其他设施2054.75城区管网2054.75交通运输设备4-8511.875-23.75机器、机械、设备1059.5电子产品及通讯设备3531.66仪器仪表、计量标准器具及量具、衡器1059.5义艺体育设备1059.5图书文物及陈列品1059.5电气设备1059.5家具用具5519其他设备5519数据来源：计划财务部核算制度 P130第1602科目累计折旧所得市内建站成本分析样本，我们选取人民西路站单位

5、：元2014年固定成本汇总表项目数值日均值项目数值合计日均值工资636,738.461,744.49劳动保护费17,434.42芥石保应95,055.48260.43差旅费2,727.00医疗保险46,960.11128.66r培训费1,095.00失业保险11,536.3831.61广告宣传费2,900.00工伤保险2,600.017.12市内交通费5.00生育保险4,077.7211.17邮电通讯费7,200.00福利费40,015.98109.63办公费6,471.00水费2,885.587.91业务招待费2,841.14天然气费4,040.0611.07r促销费0.00固定资产折旧43

6、8830.261202.27其他（计提安全生产费）457,165.44材料费143,963.12394.42无形资产折旧474430.99合计1,426,703.163,908.78972,269.992,398,973.156,572.53数据来源:2014年人民西路站变动成本单位：元生产成本电费修理费油料费合计日均值备注1115703.542,080.005,846.52度/方主营业务成本气价门站利润0.068218,107,449.391,581,436.63合计19,223,152.931,583,516.635,846.5220,812,516.0857,020.59备注：2012年

7、平均销售电度是 0.0648度/方，2013年平均销售电度是 0.0695度/方，2014年平均 销售电度是0.0702度/方。根据2014年的历史数据，CNG销售量为7,907,183.14立方，变动成本+主营业务成本=20,004,544.71元，进而求得单方成本气价为 2.63元/立方。（备注:假定乌鲁木齐比库尔勒低价高数倍约为0.06元/立方由量本利公式得：利润=销售数量X单价销售数量X单位变动成本固定成本（2.1 ）假设利润为0,将公式2.1变换求得盈亏平衡点：盈亏平衡点=固定成本/ （单价-单位变动成本）（2.2 ）=2398973.1卬（3.07-2.63）=5452211.70

8、 立方注：3.07元/立方是指含税价。即得出每日盈亏平衡点为14937.57立方，对应总成本为45858.34元，日平均销售量为21663.52公斤，对应总成本为63547.59元。二、市内CNG子站建站成本分析CNGif(城市子站)建站投资额序 号资产名称单位单位造价数 量含税投资 额一房屋建筑物2960001加气站站房平米单层：1500-1600 元，多层：800-1000元185296000二构筑物及其他设备9861001场地平整12000002加气站网架棚座400元/平米4802000003设备基础等11000011100004围堰m450 元/m48216005围墙m450-550

9、元/m2501125006管沟米300元300900007加气站地坪平方 米市1内：80-90元；国道：110-120元2800252000三设计及监理145000;设计费100000 元/ 站1100000监理费45000元/站145000五机械设备33157971设备安装工艺施工5000002子站压缩机组(CNG)台800000 元/ 台（1500-1800 方/小时）216000003报警控制器(RK-2000)台148004双枪全自动加气机(JQJ-C-II)台67319975卸气柱台1550006储气罐4立方(标3、子2)只，2424000六电子产品及通讯设备51766.31七仪器仪

10、表、计量标准器具及量 具、衡器36740十电气设备44583.8十一家具用具6223.01十二其他11130.99小计4893341.11市内建站成本分析样本，我们选取人民西路站单位：元2014年固定成本汇总表项目数值日均值项目数值合计日均值工资636,738.461,744.49劳动保护费17,434.42芥石保应95,055.48260.43r差旅费2,727.00医疗保险46,960.11128.66培训费1,095.00失业保险11,536.3831.61广告宣传费2,900.00工伤保险2,600.017.12市内交通费5.00生育保险4,077.7211.17邮电通讯费7,200.

11、00福利费40,015.98109.63办公费6,471.00水费2,885.587.91;业务招待费2,841.14天然气费4,040.0611.07促销费0.00固定资产折旧416030.251,139.81其他（计提安全生产费）457,165.44材料费143,963.12394.42无形资产折旧474430.99合计1,403,903.153,846.32972,269.992,376,173.146,510.06数据来源:2014年人民西路站变动成本单位：元生产成本电费修理费油料费合计日均值备注307,732.172,080.005,846.52度/方主营业务成本气价门站利润运输成本

12、0.068218,107,449.391,581,436.63790718.31合计18,415,181.561,583,516.63796,564.8320,795,263.0256,973.32备注：2012年平均销售电度是 0.0648度/方，2013年平均销售电度是 0.0695度/方，2014年平均 销售电度是0.0702度/方。根据2014年的历史数据，CNG销售量为7,907,183.14立方，变动成本+主营业务成本=20,795,263.02元，进而求得单方成本气价为 2.63元/立方。（备注:假定乌鲁木齐比库尔勒低价高数倍约为0.06元/立方由量本利公式得：利润=销售数量X单

13、价销售数量X单位变动成本固定成本（2.1 ）假设利润为0,将公式2.1变换求得盈亏平衡点：盈亏平衡点=固定成本/ （单价-单位变动成本）（2.2 ）=2376173.14/ （3.07-2.63）=5400393.50 立方注：3.07元/立方是指含税价。即得出每日盈亏平衡点为14795.60立方，对应总成本为45422.49元，日平均销售量为21663.52公斤，对应总成本为63485.12元。三、野外CNG建站成本分析CNG占(野外子站)建站投资额序 号资产名称单位单位造价数 量含税投资 额一房屋建筑物2700001加气站站房平米单层：1500-1600 元，多层：800-1000元300

14、270000二构筑物及其他设备13222001场地平整12000002加气站网架棚座400元/平米6002400003设备基础等11000011100004围堰m450 元/m48216005围墙m450-550 元/m3001650006管沟米300元300900007加气站地坪平方 米市1内：80-90元；国道：110-120 元4500495600三设计及监理145000设计费100000 元/ 站1100000监理费45000元/站145000五机械设备18757971设备安装工艺施工5000002子站压缩机组(CNG)台800000 元/台（1500-1800 方/小时）216000

15、003报警控制器(RK-2000)台148004双枪全自动加气机(JQJ-C-II)台67319975卸气柱台1550008储气罐4立方只2424000六电子产品及通讯设备51766.31七仪器仪表、计量标准器具及量 具、衡器36740十电气设备44583.8十一家具用具6223.01十其他11130.99二小计5058441.112014年固定成本乌什塔拉站单位：元项目原值日均值项目原值日均值合计日均值工资534035.031463.11职工教育费4800.0013.15社保统筹金54175.73148.43商业人身险14160.0038.79福利费28879.2079.12差旅费3490.

16、009.56折旧费430760.001180.16培训费4674.0012.81材料费278085.25761.88市内交通费1468.884.02检测费222.220.61日杂费7097.1619.44招待费12896.0035.33促销费11840.0032.44邮电通讯费2450.006.71装卸费-339936.60-931.33广告宣传费10686.6629.28绿化及环境卫 生费4000.0010.96办公费26764.8873.33米暖费11500.0031.51劳保39134.78107.22计提安全生产 费751431.542058.72合计1,418,089.753,885

17、.18474,524.981,300.071,892,614.735,185.25数据来源：固定资产折旧按照财务标准：房屋建筑物和构筑物及其他设备按照20年4.75%折旧，其他设备按照10年9.50%, 5年19%, 3年31.66%的标准进行折旧，一年总共折旧额为 430760.01元。野外建站成本分析样本，我们选取乌什塔拉站数据来源：2014年乌什塔拉变动成本单位：元项目电费维修费油料费合计日均均备注|销售费用177,549.2346,485.009,853.50度/方项目材料维修费过路费运输成本0.0428销售费用2,002.0010,357.351,504,078.48项目气价门站利润

18、主营业务成本17,221,698.641,504,078.48合计17,401,249.871,560,920.831,513,931.9820,476,102.6856,098.91备注：2013年平均销售电度是 0.0410度/方，2014年平均销售电度是 0.0447度/方。根据2014年的历史数据，CNG销售量为7,520,392.42立方，变动成本+主营业务成本=20,476,102.68元，进而求得单方成本气价为 2.72元/立方。（备注:假定乌鲁木齐比库尔勒低价高数倍约为0.01元/立方由量本利公式得：利润=销售数量x单价销售数量x单位变动成本固定成本（2.1 ）假设利润为0,将

19、公式2.1变换求得盈亏平衡点：盈亏平衡点=固定成本/ （单价-单位变动成本）（2.2 ）=1892614.73/ （3.07-2.72）=5407470.66 立方注：3.07元/立方是指含税价。即得出每日盈亏平衡点为14814.90立方，对应总成本为45481.78元,日平均销售量为20603.81公斤，对应总成本为61227.61元。四、野外管道建站成本分析CNG占（野外管道站）建站投资额序 号资产名称单位单位造价数 量含税投资 额一房屋建筑物2700001加气站站房平米单层：1500-1600 元，多层：800-1000元300270000二构筑物及其他设备13222001场地平整120

20、00002加气站网架棚座400元/平米6002400003设备基础等11000011100004围堰m450 元/m48216005围墙m450-550 元/m3001650006管沟米300元300900007加气站地坪平方 米市1内：80-90元；国道：110-120 元4500495600三设计及监理145000设计费100000 元/ 站1100000监理费45000元/站145000五机械设备35857971设备安装工艺施工5000002子站压缩机组（CNG）台800000 元/台（1500-1800 方/小时）216000003报警控制器(RK-2000)台148004双枪全自动加

21、气机(JQJ-C-II)台67319975卸气柱台1550007控制顺序盘台1580008储气罐4立方只3636000六电子产品及通讯设备51766.31七仪器仪表、计量标准器具及量具、衡器36740十电气设备120583.83,十一家具用具6223.01十二其他11130.99小 计5404441.142014年固定成本乌什塔拉站单位：元项目原值日均值项目原值日均值合计日均值工资534035.031463.11职工教育费4800.0013.15社保统筹金54175.73148.43商业人身险14160.0038.79福利费28879.2079.12差旅费3490.009.56折旧费53883

22、4.001476.26培训费4674.0012.81材料费278085.25761.88市内交通费1468.884.02检测费222.220.61日杂费7097.1619.44招待费12896.0035.33促销费11840.0032.44邮电通讯费2450.006.71装卸费-339936.60-931.33广告宣传费10686.6629.28绿化及环境卫 生费4000.0010.96办公费26764.8873.33米暖费11500.0031.51劳保39134.78107.22计提安全生产 费751431.542058.72合计1,526,163.754,181.28474,524.981

23、,300.072,000,688.735,481.342014年乌什塔拉变动成本单位：元项目电费维修费油料费合计日均均备注|销售费用1052854.9446,485.009,853.50元/方项目材料维修费过路费0.14销售费用2,002.0010,357.35项目气价门站利润主营业务成本17,221,698.641,504,078.48合计18,276,555.581,560,920.839,853.5019,847,329.9154,376.25备注：2014年平均销售电度是 0.14元/方根据2014年的历史数据，CNG销售量为7,520,392.42立方，变动成本+主营业务成本=19,

24、847,329.91元，进而求得单方成本气价为 2.64元/立方。（备注:假定乌鲁木齐比库尔勒低价高数倍约为 0.01元/立方由量本利公式得：利润=销售数量X单价销售数量X单位变动成本固定成本（2.1 ）假设利润为0,将公式2.1变换求得盈亏平衡点：盈亏平衡点=固定成本/ （单价-单位变动成本）（2.2 ）=2000688.73 （3.07-2.64）=4652764.49 立方注：3.07元/立方是指含税价。即得出每日盈亏平衡点为12747.30立方，对应总成本为39134.21元，日平均销售量为20603.81公斤，对应总成本为59875.41元。、LNG建站成本分析LNG占投资额（野外）

25、序号资产名称单位单位造价数量含税投资额一房屋建筑物3000001加气站站房平米单层：1500-1600 元，多层：800-1000元300300000二构筑物及其他设备12616001场地平整12000002加气站网架棚座400元/平米6002400003设备基础等11000011100004围堰m450 元/m48216005围墙m450-550 元/m3001650006管沟米300元100300007加气站地坪平方 米市1内：80-90元；国道：110-120元4500495000三设计及监理145000设计费100000 元/ 站1100000监理费45000元/站145000五机械设

26、备2,080,000.001设备安装工艺施工含施工材料800004LNG储罐60立方12,000,000.005潜液泵撬套6单枪加气机（LNG加 液机）台22六电子产品及通讯设备50,594.52十电气设备104,955.00家具用具6,201.00合计3,803,350.52数据来源：固定资产折旧按照财务标准：房屋建筑物和构筑物及其他设备按照20年4.75%折旧，其他设备按照10年9.50%, 5年19%, 3年31.66%的标准进行折旧，一年总共折旧额为312718.14元。野外建站成本分析样本，我们选取塔哈其站2014年LNG若哈其站固定成本单位：元项目数值项目数值合计日均均工资231,

27、783.80:差旅费1,294.59芥石保应14,485.93培训费1,140.22医疗保险7,401.10广告宣传费3,042.53失业保险1,429.13市内交通费28.36工伤保险1,350.66运输及装卸费-124,418.82生育保险714.57邮电通讯费939.66福利费12,693.86办公费8,015.72职工教育费1,403.35业务招待费1,414.46商业人身险5,692.91r物业及米暖费3,649.87水费1,323.82促销费5,790.71固定资产折旧312718.14绿化及环境卫生 费660.45无形资产摊销182500计提安全生产费161,493.73材料费9

28、0,529.00其他2,979.19劳动保护费11,772.56合计875,798.8366,030.67941,829.502,580.35数据来源:2014年LNG§哈其站变动成本单位：元项目数值项目数值合计日均均备注电费69841.78维修费16,369.70元/公斤气价13619146.24天然气费3,704.680.02运输成本1050000.00合计14,738,988.0220,074.3814,759,062.4040,435.79备注：电费是按照塔哈其站总电费的30%进行折算的;根据2014年的历史数据，LNG销售量为3,492,088.78公斤，变动成本+主营业务

29、成本=14,759,062.40元，进而求得单方成本气价为 4.23元/公斤由量本利公式得：利润=销售数量X单价销售数量X单位变动成本固定成本（2.1 ）假设利润为0,将公式2.1变换求得盈亏平衡点：盈亏平衡点=固定成本/ （单价-单位变动成本）（2.2 ）=941829.50/ （5.65-4.23）=663260.21 公斤注：5.65元/公斤是指含税价。即得出每日盈亏平衡点为1817.15公斤，对应总成本为10266.89元, 日平均销售量为9567.37公斤，对应总成本为43050.31元。四、野外L-CNG建站成本分析L-CNG占投资额（野外）序 号资产名称单位单位造价数 量含税投资

30、额一房屋建筑物2700001加气站站房平米单层：1500-1600 元，多层：800-1000元300270000二构筑物及其他设备13522001场地平整12000002加气站网架棚座400元/平米6002400003设备基础等11000011100004围堰m450 元/m48216005围墙m450-550 元/m3001650006管沟米300元4001200007加气站地坪平方 米市1内：80-90 元；国道：110-120元4500495600三设计及监理145000设计费100000 元/ 站1100000监理费45000元/站145000五机械设备4,611,998.001设备

31、安装工艺施工含施工材料5000002双枪全自动加气机（JQJ-C-II）台12200044879983天然气储气罐（4立方）台2120002424,000.004LNG储罐60立方12,000,000.005潜液泵撬套6双枪加气机（LNG加液机）台117柱塞泵撬（双泵）套11,200,000.008主汽化器套29复热器（加温）套110BOG气化器套1六电子产品及通讯设备50,594.52十电气设备124,955.00十一家具用具6,201.00合计6,415,948.52数据来源：固定资产折旧按照财务标准：房屋建筑物和构筑物及其他设备按照20年4.75%折旧，其他设备按照10年9.50%, 5

32、年19%, 3年31.66%的标准进行折旧，一年总共折旧额为558036.45元。野外建站成本分析样本，我们选取塔和静巴仑台站固定成本汇总表单位：元项目数值项目数值合计日均值工资236,654.45房J税38,885.63弄石保血25,759.32土地使用税1,974.19医疗保险13,344.43工会经费3,588.91失业保险2,575.93商业人身险1,875.99工伤保险1,287.97培训费1,201.41生育保险1,287.97广告宣传费13,063.26福利费7,750.47市内交通费2,761.86无形资产折旧100000.00运输及装卸费3,452.33固定资产折旧55803

33、6.45邮电通讯费1,318.79低值易耗品摊销428.09办公费1,523.37材料费3,238.28业务招待费3,346.25劳动保护费4,819.82计提安全生产费22,761.57差旅费7,647.59其他31,761.90合计962,830.77127,515.461,090,346.232,987.25数据来源:巴仑台变动成本汇总表（伊犁）单位：元项目数值项目数值合计日均值备注电费77000气价13650000.00r元/公斤天然气费8,990.74运输成本1428000.000.022材料维修费33,233.19合计119,223.9315,078,000.0015,197,22

34、3.9341,636.23备注：电费是按照巴仑台站总电费的70%进行折算的；假定 L-CNG销售量为3,500,000.00公斤根据2014年的历史数据，LNG-CNG!肖售量为3,492,088.78公斤，变动成本+主营业务成本=15,197,223.93元，进而求得单方成本气价为 4.35元/公斤。由量本利公式得：利润=销售数量X单价销售数量X单位变动成本固定成本（2.1 ）假设利润为0,将公式2.1变换求得盈亏平衡点：盈亏平衡点=固定成本/ （单价-单位变动成本）（2.2 ）=1090346.23/ (4.7-4.35)=3115274.94公斤注：4.7元/公斤是指含税价，假定 LNG

35、和L-CNG销售量各占50%,其中4.7元/公斤为平均价。即得出每日盈亏平衡点为 8534.99公斤，对应总成本为40114.46元,日平均销售量为9567.37公斤，对应总成本为44605.31元。七、市区L-CNG建站成本分析L-CNG占投资额（市区）序 号资产名称单位单位造价数量含税投资额一房屋建筑物3200001加气站站房平米单层：1500-1600 元，多层：800-1000元200320000二构筑物及其他设备10786001场地平整12000002加气站网架棚座400元/平米6002400003设备基础等11000011100004围堰m450 元/m48216005围墙m450

36、-550 元/m3001650006管沟米300元300900007加气站地坪平方 米市1内：80-90元；国道：110-120元2800252000三设计及监理145000设计费100000 元/站1100000监理费45000元/站145000五机械设备4,611,998.001设备安装工艺施工含施工材料5000002双枪全自动加气机（JQJ-C-II）台12200044879983天然气储气罐（4立方）台2120002424,000.004LNG储罐60立 方12,000,000.005潜液泵撬套6双枪加气机（LNG加液机）台117柱塞泵撬（双泵）套18主汽化器套21,200,000.0

37、09复热器（加温）套110六BOG气化器电子产品及通讯设备套150,594.52十电气设备124,955.00一家具用具6,201.00合计6,192,348.52市区建站成本分析样本，我们选取塔和静巴仑台站2014年固定成本汇总表项目数值日均值项目数值合计日均值工资636,738.461,744.49r劳动保护费17,434.42芥石保应95,055.48260.43差旅费2,727.00医疗保险46,960.11128.66培训费1,095.00失业保险11,536.3831.61r广告宣传费2,900.00工伤保险2,600.017.12市内交通费5.00生育保险4,077.7211.17邮电通讯费7,200.00福利费40,015.98109.63办公费6,471.00水费2,885.587.91业务招待费2,841.14天然气费4,040.0611.07