农村信用社体制改革

1、三知了精品文档,点击可编辑农村信用社体制改革一、农村信用社体制改革的难点分析一历史包袱农村信用社历史积累和现实存在的问题没有得到很好解 决,如按合作制原那么标准农村信用社、实行民主治理还不到 位.农村信用社还普遍存在着资产质量低、经营效益差、亏 损严重、用人机制落后、电子化水平低、结算渠道不畅、服 务功能不健全等问题.这些不仅与金融业日新月异的开展速 度极不适应,而且与金融改革的预期目标相距甚远,同时与 中国参加 WTOB金融业更加剧烈的竞争形势也极不适应.在 农业银行代管期间,农村信用社成为农业银行执行政策的调 节器,同样执行着国家的金融方针、政策,近几年它又是支 农的主力军,特别是农业银行

2、逐步淡由农村金融市场后,国 家支农政策将更多地通过农村信用社表达,因此,其历史包 袱单独承当有些委屈,即使有央行票据、税收和拔补原保值 贴补利息等政策,但也难以消化.二在体制改革方面存在的问题1、经营的治理监督效劳断层.农村信用社体制改革,首 先要在治理体制上进行大力度的改革,自而上建立自律组织, 形成自上而下进行治理指导、监督、效劳的合作金融体系,第1页共9页三知了精品文档,点击可编辑这是农村信用社体制改革的根本目标.1995年以前是由农行“代管,1996年之后是由人民银行“直管.目前,在由现 风险的地方,农村信用社又成为地方政府的治理对象,这就 是说地方政府也有不可推卸的治理责任.这种治理

3、模式在理 论上与农村信用社“三性是矛盾的,在实际操作中弊病也 是显而易见的,究其原因是由于治理者的“责任心过强而 大大削弱了被治理者的权力.2、产权不清楚.一是产权不明晰,股东难量化.资金难 互助,损失难共担,治理难民主,经营难独立,积累难量化. 二是法人治理结构名不副实.按合作制原那么标准信用社的工 作,要求信用社健全和完善“三会四权,并明确规定社员股东大会行使最高权利,理事会行使决策执行权,监事会行 使监督权等,但实际上“三会设立后,并未真正履行权利, 究其原因,主要是缺乏完善的法人治理结构,“三会制度形同虚设,多级法人多级治理,主任的产生虽然也通过了民 主选举,但实际是由上级委派和任命的

4、,信用社的现状难以 独立承当民事责任.三在政策落实方面的问题1、政策和策略失误.改革开放以来,农村信用社一定程 度上享受了政策优惠,也因此有了较大开展.但不可否认, 莫些政策和策略失误也确实给农村信用社造成了危害.另外 邮政储蓄机构在农村的广泛开展,凭借“只存款,不贷款,第2页共9页三知了精品文档,点击可编辑钱存邮政储蓄最保险的优势独领风骚.其他商业银行机构 那么交叉设置,并打着“国家银行、国家信誉的旗号从事经 营,这些机构的影响力和不公平竞争手段,都给农村信用社 业务开展带来了巨大的冲击.2、扶持优惠政策少且没有落实到位.一是税赋过重；二 是应由中央财政承当的保值储蓄贴补,由信用社承当,加重

5、 了信用社负担；三是农村信用社受到的行政干预、遗留的政 策性呆藏、坏账资金无人来管；四是农村信用社的政策性亏 损政府不予朴贴；五是国家用于农业方面的政策性业务如扶 贫资金、专项开展资金农村信用社无权受理；六是农村信用 社没有坚强的资金后盾,一旦发生支付困难和支付挤兑很难 应付；七是上交人民银行的准备金比率过高、呆账准备金提 取比例较低,资金上运用不充分,经营上抵御困难水平弱； 八是人民银行支农再贷款审批难、数量少,期限短、运用效 益低,不能发挥支农作用.四农村信用社自身的经营治理问题信用社的领导治理体制尚未完全理顺.改革以来,行、社 关系有了很大的改善,但信用社自身经营治理工作有待进一 步增强

6、,经济效益需要进一步提升.目前,信用社的经营管 理工作还不能完全适应经济开展和业务开展的需要,信用社 长期以来一直没有自己的结算渠道,又不能直接参加国有银 行的联行,异地结算只能通过国有银行办理,导致结算环节第3页共9页三知了精品文档,点击可编辑多、时间长等问题,很不适应农村商品经济开展的要求,严 重制约着信用社业务的开展.在经营治理方面主要存在以下 问题：信用社执行制度不严格,少数人独断专行,违背贷款 三查原那么；很多农村信用社机构膨胀, 盲目布点,人浮于事, 加大了经营本钱；社员股金不稳定,不少农民入股的目的是 得到贷款,如还清贷款就要求退股；职工素质较差；设备相 对落后,电子化建设起步较

7、晚,功能不完善,金融技术创新、 工具创新、品种创新水平不强.这些都成为农村信用社开展 的重要制约因素.二、农村信用合作社改革的趋势分析一妥善处理历史包袱问题1、政府和法律的扶持.要妥善处理农村信用社体制改革 的包袱问题,要从以下方面入手：一是制定并实施?合作金 融法?,明确信用社是公益法人,非纳税单位,免征局部税 负,以改善农村信用社的盈利状况；二是对由于地方政府干 预造成的贷款呆账,由地方政府拨款弥补；三是将邮政储蓄 从农村吸收的资金全部按资金本钱贷放给农村信用社使用, 并增加中央银行对农村信用社的再贷款,以增加农村信用社 的资金来源；四是进一步提升农村信用社的贷款利率浮动幅 度,以扩大农村

8、信用社的存贷款利差,增加其盈利；五是允 许、豉励经营治理好的信用社根据市场原那么兼并经营治理差 的信用社,使农村信用社形成优胜劣汰的机制,在农村信用第4页共9页三知了精品文档,点击可编辑社形成完善的法人治理结构之前,以生存的压力来迫使信用 社改善经营治理.2、监管决策部门的协助.一是对信用社不良贷款进行一 次彻底清查,对因政策性原因造成的不良贷款应在严格审核 后给予核销,使信用社轻装上阵；二是在增资扩股方面给予 信用社优惠政策,在一段时间内允许保息分红,以利于稳定 股金；三是适当放开信用社存款利率,免除营业税,降低所 得率税,使农村信用社在与商业银行的竞争中具有比拟优势, 以利于信用社壮大资金

9、实力.二组织形式向多样性开展1、经济兴旺地区农村信用社组建股份制农村商业银行. 随着市场经济的不断开展,经济兴旺地区的农村经济开展对 信贷资金、金融产品和金融效劳提由了更高的要求.如果农 村信用社继续沿用其传统的体制和效劳手段显然已不能适 应农村经济开展对农村金融效劳的需求.要解决此矛盾,必 须在农村信用社的根底上,成立体制最具活力、最符合经济 开展规律、适宜市场经济开展的股份制农村商业银行.2、经济较兴旺地区组建农村合作银行.经济较兴旺地区 农村信用社组建合作制的农村合作银行对经济较兴旺地区 的农村信用社的改革,可以在现农村信用社的根底上组建农 村合作银行.在农村信用社根底上组建起来的农村合

10、作银行 其内部组织体制、经营治理机制、外部治理体制等方面都应第5页共9页三知了精品文档,点击可编辑区别于国有商业银行和股份制商业银行.3、经济欠兴旺的农村信用社改组为农村政策性金融机构 对贫困地区的农村信用社.1贫困地区农村信用社在合作 制原那么标准农村信用社工作根本完成之后,为了壮大信用实 力,增强抵御风险的水平,解决基层信用社经营中遇到的问 题,将基层信用社、联社合并为一级法人制,各基层信用社 本论文由整理提供为联社的分支机构.2着眼于农村信用社效劳“三农 的政策性业务,农村信用社与农业开展银行合并,既解决了 农发行基层无办事机构,难以效劳到位的困难,又解决了农 村信用社上面无“头各行其是

11、的局面,真正到达扶持农业、 富裕农民、繁荣农村的目的.3农村信用社与农业银行联合,组建中国农业信贷银行,以集中优势兵力更好地支持 “三 农,促进农业生产的全面开展.三改革产权制度首先要做的是明确性质,建立体制框架.要从历史以及当 前存在的问题和今后的开展方向来判断,中国农村信用社应 该定性为股份制农村金融组织.其次要尽快改变现在的组织 框架.要改变现在以信用社为法人的治理结构和桂靠人民银 行直接领导治理的体制.农村信用社应该端正经营方向,加 强内部治理,建立新型运行机制.具体可以从以下方面来解 决：要明确规定农村信用社的效劳方向和经营宗旨；改革人第6页共9页三知了精品文档,点击可编辑事制度,加

12、大农村信用社全体干部职工的责任心,使其真正 成为农村信用社的主人；全面提升银信干部队伍的素质,建 立新的良好的选用人员机制；改善信用效劳工具,努力提升 资金融通效益.研究农村信用社改革方案需要从以单一模式 为主转变为以多元化模式为主,从以过度性制度安排为主转 变为以长期性制度安排为主.四国家应给以相应的政策支持1、改革人民银行支农再贷款的政策.增加人民银行支农 再贷款的数量,把邮政储蓄由人民银行以再贷款的方式全部 安排给信用社使用,解决农村信用社支农资金缺乏的问题. 其次延长使用期限,目前的支农再贷款使用期限太短,一般 为3-6个月,农民尚未见到效益贷款就到期了, 农民还不了 , 人民银行就直

13、接从信用社账户上扣收.这样不但起不到真正 的支农作用,而且加大了信用社的资金压力,给信用社的正 常经营带来困难.所以支农再贷款的期限要根据农业的生产 周期来确定,与农业的资金周转规律和周转速度相适应.再 贷款到期后,信用社因收不回来而不能立即归还的,人民银 行可予以延期.同时简化审批手续,简便贷款程序.2、提升农村信用社呆账准备金提取比例.增强农村信用 社核销呆账的水平.可考虑将现行的农村信用社呆账准备金 提取比例提升到2-3%;对那些革命老区、贫困地区、偏远山 区、少数民族地区和经营困难、历史包袱过重,呆账较多的第7页共9页三知了精品文档,点击可编辑农村信用社的呆账准备金提取比例也可以提升到

14、4-5%.各级政府要建立农村信用社风险补偿专项基金,纳入财政预算支 由方案,基金来源一是从地方征收的信用社税额中按一定比 例提取,二是从财政预算中划由一局部资金,纳入信用杜风 险补偿基金,这项基金要专管专用,重点解决严重资不抵债 农村信用社的经营困难.在改革思路明确以后,政府监管 部门应尽快从对农信社的限制中退由,由其监管部门对农 信社实施单一的以金融平安为目标的金融监管,而不能介入 其日常经营治理.五加快农村信用社经营体制战略性调整的步伐一是经营理念的现代化. 逐步树立起经营意识、 创新意识、 市场意识、效劳意识、风险意识和人力资本意识.二是大力 开发新的业务品种,培育新的利润增长点.三是合理调整机 构网点布局.农村信用社应该调整人力资本结构,在金融业、尤其是在 复杂的金融衍生产品开发设计方面,人力资本的作用更为明 显,随着金融业从传统的劳动密集型可变本钱产业向现代的 资本密集型固定本钱产业的转变,资本有机构成大大提升, 从业人员数量大大减少,但对人力资本素