中国扶贫基金会财务工作报告

1、中国扶贫基金会财务工作报告各位会长、各位理事：我受会长会议委托,代表秘书处向五届二次理事会做中国扶贫基 金会财务工作报告.请审议.一、中国扶贫基金会资产负债、收支概况截至12月31日,中国扶贫基金会账面为：资产总额13,471.18万元,其中：流动资产7,985.62万元,固 定资产188.35万元,长期投资4,567.04万元,无形资产及其他资产 730.17万元.负债总额1,430.89万元,全部为流动负债.净资产总 额12,040.30万元,其中,非限定性净资产 5,365.46万元,限定性 净资产6,674.81万元.1月至12月,中国扶贫基金会累计实现收入 15,269.77万元.1

2、月至12月累计发生本钱费用13,511.36万元.其中：工程 三项费用639.59万元,行政治理费用477.46万元.由于受?民间非营利组织会计制度?限制,无法作为收入核算的 受托资治理资产3219.56万元,其中受托治理的小额信贷工程累计贷 款规模3000万元.中国扶贫基金会委托审计机构对财务状况进行了审计.审计结论为：中国扶贫基金会12月31日的资产负债表以及 度的业务活 动表和现金流量表符合?民间非营利组织会计制度?的规定,在所有 重大方面公允反映了中国扶贫基金会12月31日的财务状况以及度的业务活动和现金流量.6月1日起正式实施的?基金会治理条例?第二十九条规定： “公募基金会每年用于

3、从事章程规定的公益事业支出,不得低于上一 年总收入的70%.“基金会工作人员工资福利和行政办公支出不得超 过当年总支出的10%.比照规定,我们可以看出,中国扶贫基金会用于从事章程规定的公益事业支出为总收入的94.3%;基金会工作人员工资福利和行政办公支出为当年总支出的3.60%.二、财务工作回忆12月,秘书处对中国扶贫基金会的财务工作提出,要充分熟悉 国家新的中国扶贫基金会治理条例出台后财务治理发生的变化,进行全本钱核算.不仅要建立财务考核指标,还要建立非财务考核指标.针对上述原那么性要求,在过去的一年里,中国扶贫基金会在资产 与财务治理方面重点做了以下几方面工作：一新旧会计制度顺利过渡9月财

4、政部正式公布了?民间非营利组织会计制度?,在正式 公布前,我会应财政部要求,先行试用,并针对试用中发现的问题提 出了意见和建议,得到了财政部的好评.新旧会计制度转换为我会理 顺会计核算,真实反映中国扶贫基金会的业务活动提供了标准的制度 性依据.但如何解决由于核算口径不同带来的数据比拟困难,成为中国扶贫基金会财务工作的一个难题.为此针对新制度对核算的影响, 提出并获准通过了并表解决方案.初即完成了新旧会计制度的转换工作,同时由于采用新的网络 版财务软件,既提升了财务工作效率,又大大提升了数据的查询功能, 为财务分析打下了良好的根底,财务工作上了一个新的台阶.止匕外,顺应新会计制度及?基金会治理条

5、例?关于基金会财务信 息标准化、透明化的要求,我会对收入确认核算和款项支付核算进行了调整,标准了内部员工借款报销程序,严格规定了现金支付范围. 在不断完善会内财务制度与手续方面做了积极有效的工作.二筹资规模保持了良好的增长势头全年实现财务收入18269.77万元,其中,捐赠收入15269.77 万元,委托代理资产3000万元小额信贷工程.较1.17亿元收 入,增长了 55.6%.三完善社会监督机制为了增加我会的社会公信度,我们每年按期接受财务审计,公布 审计结果.在机构内部,坚持自律原那么,标准各项财务制度,遵守财 经纪律,执行国家政策,工作人员自觉缴纳个人所得税.三、当前财务治理工作中面临的

6、问题1、缺乏有效的对分支机构的财务治理体系?基金会治理条例?执行后,允许基金会设立分支机构.我会在 已经完成对小额信贷工程分支机构的改制工作, 同时为了配合江西项 目,在民政部的批准下正式成立了中国扶贫基金会江西办事处.为了开拓筹资渠道,在云南昆明建立了工程办公室.上述分支机构的建立 对中国扶贫基金会的财务工作带来了极大的挑战.如何适应新的机构治理要求,研究并建立有效的分支机构财务治理体系,做好对分支 机构的财务治理工作,成为财务工作的一个重要课题.2、预算工作需要反思预算治理到 已实施了三个年头,应当对编制、实施、限制、评 价等方面的工作进行总结、归纳与评价,进一步提升预算治理的质量. 应借

7、鉴其他组织的先进经验,并强化财务培训,不断提升员工的专业 知识和治理水平.3、筹资结构有待优化基金会 实现收入总计1.8亿元,物资收入与资金收入各占一半 左右,资金比例仍然偏低,特别是在筹集基金性资金方面仍旧缺乏有 效的方法.四、2022年中国扶贫基金会财务工作思路1、治理好受赠的社会公益性资金,以我会的品牌工程吸引境内外社会资源,继续扩大筹资规模.同时要优化筹资结构,2022年在保持物资收入规模的同时,要努力扩大资金筹集规模.2、合理安排收支预算,严格预算治理.深化财务预算治理制度, 发挥预算治理在机构运行治理中的独特作用,使财务治理更加标准、 有效；同时增强对预算工作的分析、限制,坚持开好财务分析会,评 价工程、防范风险.3、重视日常财务收支治理,标准财务制度.4、研究并建立有效的对中国扶贫基金会分支机构的财务治理