最详细的年财务报表附注

1、*1限公司20xx年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位以人民币元表示）一、公司基本情况湖南省*有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经*核准，由* 投资设立的*有限责任公司。公司成立于 *年*月*日；企业法人营业执照注册号：* ;注册资金：人民币*元。公司注册地址位于* ；公司法定代表人：* 0经营范围:*二、财务报表编制基础三、重要会计政策和会计估计的说明1、会计制度2、会计年度3、记账基础和计价原则4、记账本位币和外币换算5、现金等价物的确定标准6、坏账核算方法7、存货核算方法8、长期股权投资9、固定资产核算方法10、在建工程核算方法11、收入确认原则12、企业所得税的会计处理方法

2、四、主要税（费）项1、企业所得税2、营业税3、增值税4、个人所得税5、城市维护建设税6、教育费附加五、重要会计政策和会计估计变更的说明，以及重大会计差错更正的说明六、财务报表重要项目注释1.货币资金项目/ F? rFr今痴7人氏巾缶欲7V人氏巾缶欲2.应收票据应收票据分类3.应收账款(1)应收账款账龄分析:账龄坏账准坏账准(2)期末应收账款中无持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。(3)应收账款金额前五名单位情况中U4小市.白贝Ar【、/2小乂幅力决心、宜W n J匚巳- -年以Ai-【、r一年以一年以一年以一年以4.其他应收款(1)其他应收款账龄分析账龄坏账准坏账准(2)本报

3、告期无实际核销的其他应收款情况。(3)期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项* 元。(4)其他应收款金额前五名单位情况单位有称金额年限仃其他应收款总额金额年限占甘他应收款己额T 1工一口 ”少一斗5.预付款项(1)预付款项按账龄列示账龄(2)预付款项金额前五名单位情况单位名称与本公司金额时间未结算原(3)期末预付账款中无持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。(4)预付账款期末余额主要为本公司各子公司预付材料款及工程款06.存货(1)存货分类项目账面余额跌账面价侑账面余额跌账面价侑目制+成口口及仕J牛4方苟口口 (J 成)用夜化科(1处且勿仕建物贫丁科

4、艳I,(字丁-I-P 2 广二卜力务成本加/及坝目原材料发出同品(2)存货跌价准备：期未存货不存在跌价现象，故未计提存货跌价准备。7.其他流动资产其他流动资产说明:8.长期股权投资(1)长期股权投资年末数年初数账面余额减值准备账面余额减值准备长期股权投资合计(2)按成本法核算的长期股权投资9.固定资产固定资产情况*元。本公司本期固定资产-办公设备原值及折旧减少系*,本期计提折旧10.在建工程在建工程基本情况项目账面余额减.账面净值账面余额减账面净值11.无形资产(1)无形资产情况(2)本公司本期无形资产增加主要系*(3)无形资产本期摊销额*元。12.商誉被投资单位名称或形成期初余额本期增加本期

5、减期末余额期末13 .长期待摊费用项目期初额本期增加本期摊销其他期末额其他长期待摊费用的说明：主要为高速公路的服务区建设费及简易建筑尚未摊销部分。14 .递延所得税资产已确认的递延所得税资产注：递延所得税资产系*15 .其他非流动资产说明：其他非流动资产年末数比期初数增加*元，变动原因为*16 .短期借款短期借款分类:17 .应付票据-4+其中下一会计期间BW18 .应付账款(1)应付账款账龄分析1年以I内1-2年2-3年3年以上(2)期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。19 .预收账款(1)预收账款账龄分析1年以内1-2年(2)期末余额中无欠持本公司 5%以上(含5

6、%)表决权股份的股东款项。20 .应付职工薪酬21 .应交税费22 .其他应付款其他应付款账龄分析1年以内1-2年2-3年3年以上23.长期借款24.长期应付款项目期末数期初数1年以内1-2年注：长期应付款期末余额为* 款项。单位：万25.实收资本元投资者名称期末数期初数投资金额所占比例投资金额所占比例合计100%100%注：以上注册资本业经*会计师事务所有限责任公司审验，并出具 * 验字20*第*号验资报告。26.资本公积本期资本公积变化的原因:1)2)27.盈余公积28 .未分配利润29 .营业收入、营业成本行业名称30 .营业税金及附加3%-5%31.投资收益32.营业外收入33.营业外

7、支出34.所得税费用7%4.5%35.财务费用项目本期金额上期金额利息支出减：利息收入加：其他合计36.现金流量表补充资料(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额合计(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额合 计(3)现金流量表补充资料(4)现金和现金等价物的构成六、母公司财务报表主要项目注释1.应收账款(1)应收账款账龄分析:账龄坏坏(2)期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。(3)应收账款金额单位情况2.其他应收款(1)其他应收款账龄分析项目年末数年初数账面余额占总额比例账面余额占总额比例1年以内1至2年2至3年3年以上

8、合 计100%(2)期末其他应收款中本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项为251,130,000.00 元。(3)其他应收款金额前五名单位情况/yZ 式与L+/AT 4V日具他也收秋3.长期股权投资项目年末数年初数账面余额减值准备账面余额减值准备长期股权投资长期股权投资明细合计4.营业收入和营业成本(1)营业收入(2)公司前五名客户的营业收入情况七、关联方及关联交易(一)本公司的母公司1.本公司的母公司情况接上表母公司名称注册资本(万元)母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码单位：人2、母公司的注册资本及其变化民币万元企业名称期初

9、数本期增加本期减少期末数3、母公司对本公司持股比例及其变化单位：人民币万元企业名称期初数本期增加本期减少期末数金额比例金额比例金额比例金额比例100%100%（二）本公司的子公司1、子公司的基本情况被投资单位注册业务本企本企业在被投期末净资产本期营业本期地业持名称性质股比资单位表决权总额收入总额净利润例比例2、子公司的注册资本及其变化单位：人民币万元企业名称期初数本期增加本期减少期末数3、本公司对子公司持股比例及其变化单位：人民币万元企业名称期初数本期增加本期减少期末数金额比例金额比例金额比例金额比例合计（三）本公司的合营和联营企业 无。（四）关联方应收应付款项其他应收秋-H- Ar. h- r匚其他应，付款737.89737.89长期应/付款八、或有事项 截止2011年12月31日，本公司无需披露的或有事项（如有，请详细列示）九、承诺事项 截止2011年12月31日