内部控制实物

1、题号：QHX015883 所属课程：行政事业单位部控制实务1. 部控制主要是制定相关制度，因此是一个静态的过程。A、对B、错题号：QHX015892 所属课程：行政事业单位部控制实务2. 单位部控制自我评价情况应当作为部门决算报告和财务报告的重要组成容进展报告。A、对B、错题号： QHX015887 所属课程：行政事业单位部控制实务3. 推进控工作是?行政事业单位部控制规?的要求，而不是一个单位自身管理水平的提升的需求。A、 对B、错题号： QHX015886 所属课程：行政事业单位部控制实务4. 财务部门只要做好自己的财务本职工作，无需考虑业务部门的制度以及流程。业务制度以及业务流程由业务部

2、门去制定即可。A、对B、错题号： QHX015882 所属课程：行政事业单位部控制实务5. ?行政事业单位部控制规 ?所称部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进展防和管控。A、对B、错题号：QHX015888 所属课程：行政事业单位部控制实务6. 部控制就是要重新建立一套新的部控制制度，而无需考虑单位现有的管理和制度。A、对B、错题号：QHX015885 所属课程：行政事业单位部控制实务7. 控制活动以制度为依据，制度经控制活动得以落实；控制活动需要制定业务流程得到具体运用。A、对B、错题号： QHX015891 所属课程：行政事业单位部控制实务8

3、. 单位应当编制常规授权的权限指引。各级管理人员应当在授权围行使职权和承当责任。A、对B、错题号： QHX015893 所属课程：行政事业单位部控制实务9. 分岗授权，就是对各管理层级和各工作岗位，必须依法依规分别授权，明确授权围、授权对象、授权. word.zl- 期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限，防止授权不当、越权办事。A、对B、错题号：QHX015884所属课程：行政事业单位部控制实务 10.在部控制实施过程中，财务部门需要与业务部门一起来建立制度、措施和程序，以保证防业务环节所产生的风险。A、对B、错题号：QHX015889所属课程：行政事业单位部控制实务 11.部控制的建

4、立是一次专项活动，活动完毕部控制即大功告成。A、对B、错第2局部单项选择题题号：QHX015894所属课程：行政事业单位部控制实务 12.行政事业单位开展 部控制建立最主要的依据是：。A、行政事业单位部控制规B、预算法C、会 计法D、行政事业单位财务规那么题号：QHX015899所属课程：行政事业单位部控制实务13.单位通过自我评价， 评估部控制的全面性、重要性、制衡性、适应性和，进一步改良和完善部控 制。A、可理解性B、有效性C、清晰性D、包容性题号：QHX015897所属课程：行政事业单位部控制实务 14.将单位的经营与财务活动分解成各个业务流程步骤。每一个业务流程步骤由一个或多个控制点

5、构成。控制点容包括该业务涉及的单位及其岗位职责、本步骤工作过程描述、上 一步骤和本步骤控制结果等。A、部控制制度B、部控制活动C、部控制监视D、 部控制业务流程题号：QHX015905所属课程：行政事业单位部控制实务 15.单位的权限指引应 当明确的容不包括：。A、审批人员和审批权限B、审批程序和审批容C、审 批时间和审批地点D、审批人员的责任和审批的监视机制.word.zl-题号： QHX015895 所属课程：行政事业单位部控制实务16. 对重点领域的关键岗位，在健全岗位设置、规岗位管理、加强岗位胜任能力评估的根底上，通过明确轮岗围、轮岗条件、轮岗周期、交接流程、责任追溯等要求，建立干部交

6、流和定期轮岗制度，不具备轮岗条件的单位应当采用等控制措施。A、定期汇报B、专项审计C、不定期自查D、领导巡视题号： QHX015900 所属课程：行政事业单位部控制实务17. ，就是对涉及经济和业务活动的相关岗位，必须依职定岗、分岗定权、权责明确，防止岗位职责不清、设权界限混乱。A、分岗设权B、分级授权C、分事授权D、分人授权题号： QHX015904 所属课程：行政事业单位部控制实务18. 部控制环境检查表的要素不包括：A、被检查单位和检查期间B、控制措施要点C、检查与测试方法D、业务风险题号： QHX015898 所属课程：行政事业单位部控制实务19. 单位应当建立健全部控制的监视检查和自

7、我评价制度，通过，检查部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改良和加强部控制。A、财务监视和审计监视B、财政监视和审计监视C、日常监视和专项监视D、部监视和外部监视题号： QHX015903 所属课程：行政事业单位部控制实务20. 合同主办部门根据合同的性质、种类、 关联程度等确定合同会签部门，会签部门一般包括业务关联部门、 方案部门、财务部门、法律事务部门等。合同会签的表现形式为。 A、 ?合同示文本?B、 ?合同印章管理?C、 ?合同文本审核?D、 ?合同会签审批表?题号： QHX015902 所属课程：行政事业单位部控制实务21. 合同主办部门应在本部门职责围和权限根

8、据单位 订立合同。A、 领导意见B、 主管部门的意见C、业务方案D 、会议纪要. word.zl-题号：QHX015896所属课程：行政事业单位部控制实务 22.要求单位根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限围、 审批程序和 相应责任。A、不相容职务别离B、营运分析C、授权审批控制D、预算 第3局部多项选择题题号：QHX015906所属课程：行政事业单位部控制实务 23.财政部轨于全面推 进展政事业单位部控制建立的指导意见 ？贝t会201524号，2015年12月21日 的主要容包括：（）。A、健全部控制体系，强化部流程控制 B、加强部权力制衡， 规部权力运行C、建立控报

9、告制度，促进控信息公开 D、加强监视检查工作，加 大考评问责力度E、建立纪检巡视制度，持续反复检查控 查看答案题号：QHX015909所属课程：行政事业单位部控制实务 24. 一个完整的业务流 程应当包括：。A、业务目标B、业务风险C、业务流程步骤与控制点D、相 关制度目录E、业务说明书查看答案题号：QHX015908所属课程：行政事业单位部控制实务 25.单位应当根据？亍政 事业单位部控制规斑立适合本单位实际情况的部控制体系，并组织实施。具体 工作包括在此根底上根据国家有关规定建立健全单位各项部管理制度并催促 相关工作人员认真执行。A、梳理单位各类经济活动的业务流程 B、明确业务环 节C、系

10、统分析经济活动风险D、确定风险点E、选择风险应对策略查看答案 题号：QHX015910所属课程：行政事业单位部控制实务 26.单位应当根据自身 的业务性质、业务围、管理架构，按照决策、执行、监视相互别离、相互制衡的 要求，科学设置设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到。A、因人设岗B、分事行权C、分岗设权D、分级授权E、定期轮岗查看答案.word.zl-题号：QHX015893所属课程：行政事业单位部控制实务1.分岗授权，就是对各管理层级和各工作岗位，必须依法依规分别授权，明确授权围、授权对象、授权 期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限，防止授权不当、越权办事。A、对B

11、、错您的答案，正确 正确答案：B解析：分岗设权，就是对涉及经济和业务活动的 相关岗位，必须依职定岗、分岗定权、权责明确，防止岗位职责不清、设权界限 混乱。题干说的是分级授权。题号：QHX015889所属课程：行政事业单位部控制实务2.部控制的建立是一次专项活动，活动完毕部控制即大功告成。A、对B、错9 'U1 Ull - m " V W- W-W IB M _ b W W M ， KWH WVW - h 口 ，* UP - W"W - Va K K H - H W"W * V"*W' H - . m = = K KH H - "

12、 您的答案，正确 正确答案：B解析：部控制是一项长期工作，在过程中培养自 身的控团队和人才。题号：QHX015884所属课程：行政事业单位部控制实务3.在部控制实施过程中， 财务部门需要与业务部门一起来建立制度、措施和程序，以保证防业务环节所产 生的风险。A、对B、错您的答案X错误 正确答案：A解析：通过部控制，财务和会计部门融入到单位 的经济活动过程中，实现对整个过程的事先、事中、事后全过程管理。实质是要 实现业务和财务的一体化。题号：QHX015882所属课程：行政事业单位部控制实务4.?亍政事业单位部控制规何称部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的

13、风险进展防和管控。A、对B、错.word.zl-您的答案X错误 正确答案：A解析：财政部？亍政事业单位部控制规？财会2012 |1I21号，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进展防和管控。IRE _ _ _ =Mm R题号：QHX015887所属课程：行政事业单位部控制实务 5.推进控工作是？亍政事业单位部控制规？勺要求，而不是一个单位自身管理水平的提升的需求。 A、对B、错您的答案，正确 正确答案：B解析：推进控自我评价需首先满足 好防空制规？勺要求，同时注重自身管理水平的提升。题号：QHX015891所属课程：行政事业单位部控制实务6.单位应当编制常

14、规授权的权限指引。各级管理人员应当在授权围行使职权和承当责任。A、对B、错您的答案X错误 正确答案：A解析：未找到解析 IR题号：QHX015885所属课程：行政事业单位部控制实务7.控制活动以制度为依据，制度经控制活动得以落实；控制活动需要制定业务流程得到具体运用。A、对B、错您的答案X错误 正确答案：A解析：未找到解析题号：QHX015883所属课程：行政事业单位部控制实务8.部控制主要是制定相关制度，因此是一个静态的过程。 A、对B、错您的答案X错误 正确答案：B解析：部控制是一个动态的过程，而不仅仅是财务和会计部门的结果反映。.word.zl-题号：QHX015886所属课程：行政事业

15、单位部控制实务9.财务部门只要做好自己的财务本职工作，无需考虑业务部门的制度以及流程。 业务制度以及业务流程由业务部门去制定即可。A、对B、错» N WWM 一 H- - W H - 1»" WHI W h H ， H- W « 1 V 您的答案，正确 正确答案：B解析：财务部门要参与设计、规划符合国家法律法规和自身单位情况的制度与流程，为其他部门提供效劳，提供咨询，提供培训，IIII1|让大家都掌握必要的财务知识；对业务部门的问题进展积极主动的反应。I1|II题号：QHX015888所属课程：行政事业单位部控制实务 10.部控制就是要重新建立一套新的部

16、控制制度，而无需考虑单位现有的管理和制度。A、对B、错您的答案，正确 正确答案：B解析：控不是建一套新体系，而是对现有制度的I I整合和优化。i题号：QHX015890所属课程：行政事业单位部控制实务 11.分事行权，就是对经济和业务活动的决策、执行、监视，必须明确分工、相互别离、分别行权，防止职责混淆、权限穿插。A、对B、错- 一= ! 9 M W VH - 一 ! , R 您的答案X错误 正确答案：A解析：未找到解析 I第2局部单项选择题题号：QHX015900所属课程：行政事业单位部控制实务 12.，就是对涉及经济和业务活动的相关岗位，必须依职定岗、分岗定权、权责明确，防止岗位职责不清、

17、设权界限混乱。A、分岗设权B、分级授权C、分事授权D、分人授权|W mH V， * * * - MW W . ' . H . H 您的答案X错误 正确答案：A解析：未找到解析.word.zl-题号：QHX015902所属课程：行政事业单位部控制实务 13.合同主办部门应在本部门职责围和权限根据单位订立合同。A、领导意见B、主管部门的意见C、业务方案D、会议纪要wn _ ! ! 9 H - - WT V . 一 一 V )!H BW H Vn LI KB H 您的答案X错误 正确答案：C解析：未找到解析 1题号：QHX015899所属课程：行政事业单位部控制实务14.单位通过自我评价，评

18、估部控制的全面性、重要性、制衡性、适应性和，进一步改良和完善部控制。A、可理解性B、有效性C、清晰性D、包容性S - _J 一 VW HW ,：» VW WT h VW 一 H r WT KWH 一 LB KH IW h您的答案X错误 正确答案：B解析：未找到解析题号：QHX015898所属课程：行政事业单位部控制实务 15.单位应当建立健全部控制的监视检查和自我评价制度，通过，检查部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改良和加强部控制。A、财务监视和审计监视B、财政监视和审计监视C、日常监视和专项监视D、部监视和外部监视p n * m wnnm mm vma *

19、« * -h *« whw >wb >«! . mm mm aim ua w« . » »« n wnvwm mm bm h . mf . »« * j >« 您的答案X错误 正确答案：C解析：通过日常监视和专项监视，检查部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改良和加强部控制。题号：QHX015896所属课程：行政事业单位部控制实务 16.要求单位根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限围、审批程序和相应责任。A、不相容职务别离B、营运分

20、析C、授权审批控制D、预算h = m W - H ，.W = W K , *H R LB 您的答案X错误 正确答案：C解析：授权审批控制要求单位根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限围、审批程序和相应责任。.word.zl-题号：QHX015894所属课程：行政事业单位部控制实务 17.行政事业单位开展部控制建立最主要的依据是：。A、行政事业单位部控制规B、预算法C、会 计法D、行政事业单位财务规那么L 9 H WH - B 一 R LI KB VH 您的答案X错误 正确答案：A解析：财政部？亍政事业单位部控制规？财会2012 11I21号是行政事业单位开展部控制建立最主

21、要的依据。题号：QHX015903所属课程：行政事业单位部控制实务18.合同主办部门根据合同的性质、种类、关联程度等确定合同会签部门，会签部门一般包括业务关联 部门、方案部门、财务部门、法律事务部门等。合同会签的表现形式为。A、？ 合同示文本？R *同印章管理？G ?合同文本审核？D、吟同会签审批表？ IV'H - 9 ! W M W * LB - W R WW-H . ! 您的答案X错误 正确答案：D解析：未找到解析 II) IIKjm a：Mfihms 口门 n mu mu b . *a 京 aa h a as a sift ri-aa b <b Mba tava mu Ba

22、s& a m-u j * a-M - a mmb hms a Mi 耳 hm b b mma mu «- a a as s-w a*a um n - HMdi题号：QHX015905所属课程：行政事业单位部控制实务19.单位的权限指引应当明确的容不包括：。A、审批人员和审批权限B、审批程序和审批容C、审 批时间和审批地点D、审批人员的责任和审批的监视机制 |n = ! 9 m n - wr 一 n ' h- . kb vh 您的答案，正确 正确答案：C解析：未找到解析题号：QHX015895所属课程：行政事业单位部控制实务20.对重点领域的关键岗位，在健全岗位设置、规

23、岗位管理、加强岗位胜任能力评估的根底上，通过明 确轮岗围、轮岗条件、轮岗周期、交接流程、责任追溯等要求，建立干部交流和 定期轮岗制度，不具备轮岗条件的单位应当采用等控制措施。 A、定期汇报 B、专项审计C、不定期自查D、领导巡视 h a? vw kh . h . bw 一h w. bb k 您的答案，正确 正确答案：B解析：不具备轮岗条件的单位应当采用专项审计 IU等措施。IIL_ I.word.zl-题号：QHX015904所属课程：行政事业单位部控制实务 21.部控制环境检查表的要素不包括：A、被检查单位和检查期间B、控制措施要点C、检查与测试 方法D、业务风险h 一 a 9 h www-

24、 wr 一 一 via ! w ww-bth m vh m您的答案X错误 正确答案：D解析：未找到解析题号：QHX015897所属课程：行政事业单位部控制实务 22.将单位的经营与财务活动分解成各个业务流程步骤。每一个业务流程步骤由一个或多个控制点 构成。控制点容包括该业务涉及的单位及其岗位职责、本步骤工作过程描述、上 一步骤和本步骤控制结果等。A、部控制制度B、部控制活动C、部控制监视D、 部控制业务流程您的答案X错误 正确答案：D解析：部控制业务流程将企业的经营与财务活动分解成各个业务流程步骤。每一个业务流程步骤由一个或多个控制点构成。 控制点容包括该业务涉及的单位及其岗位职责、本步骤工作

25、过程描述、上一步骤和本 |1I步骤控制结果等。I(II _ _ 1第3局部多项选择题II题号：QHX015909所属课程：行政事业单位部控制实务 23. 一个完整的业务流程应当包括：。A、业务目标B、业务风险C、业务流程步骤与控制点D、相关制度目录E、业务说明书查看答案|n 9 H WH B 一 R LI KB VH 您的答案X错误 正确答案：ABCD解析：业务流程应包括业务目标、业务风险、业务流程不走及控制点、相关制度目录，不包括业务说明书。IIIJ题号：QHX015906所属课程：行政事业单位部控制实务 24.财政部轨于全面推进展政事业单位部控制建立的指导意见 ？贝t会201524号，20

26、15年12月21日.word.zl-的主要容包括：（）。A、健全部控制体系，强化部流程控制 B、加强部权力制衡， 规部权力运行C、建立控报告制度，促进控信息公开 D、加强监视检查工作，加 大考评问责力度E、建立纪检巡视制度，持续反复检查控 查看答案您的答案X错误 正确答案：ABCD解析：建立纪检巡视制度，不是该知道意见 的容，其他四项全部正确。题号：QHX015910所属课程：行政事业单位部控制实务 25.单位应当根据自身 的业务性质、业务围、管理架构，按照决策、执行、监视相互别离、相互制衡的 要求，科学设置设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到。A、因人设岗B、分事行权C、分

27、岗设权D、分级授权E、定期轮岗查看答案h b!- m ! k v wwh ， wvh- h- w hmm - V"W < v w K -w-w h W"W* nm-n * = = r . s您的答案X错误 正确答案：BCDE解析：因人设岗不符合部控制的根本规。题号：QHX015908所属课程：行政事业单位部控制实务 26.单位应当根据？亍政 事业单位部控制规斑立适合本单位实际情况的部控制体系，并组织实施。具体 工作包括在此根底上根据国家有关规定建立健全单位各项部管理制度并催促相关工作人员认真执行。A、梳理单位各类经济活动的业务流程 B、明确业务环 节C、系统分析经济活

28、动风险D、确定风险点E、选择风险应对策略查看答案您的答案X错误 正确答案：ABCDE解析：以上答案都是具体工作的容。第1局部判断题I一题号：QHX015892所属课程：行政事业单位部控制实务1.单位部控制自我评价情况应当作为部门决算报告和财务报告的重要组成容进展报告。A、对B、错t h k vnnBisf =， rv w s n vv - ss 丁 v .工 r k * r k v"您的答案，正确 正确答案：A解析：未找到解析.word.zl-题号：QHX015889所属课程：行政事业单位部控制实务2.部控制的建立是一次专项活动，活动完毕部控制即大功告成。A、对B、错您的答案X错误

29、正确答案：B解析：部控制是一项长期工作，在过程中培养自 I I身的控团队和人才。 I题号：QHX015884所属课程：行政事业单位部控制实务3.在部控制实施过程中，财务部门需要与业务部门一起来建立制度、措施和程序，以保证防业务环节所产生的风险。A、对B、错9 -' - m K . W . VV " h. B° W W ! KH 您的答案，正确 正确答案：A解析：通过部控制，财务和会计部门融入到单位的经济活动过程中，实现对整个过程的事先、事中、事后全过程管理。实质是要I1实现业务和财务的一体化。II匕_ w 匕园1HB曲量，匹鼻 w &，= .身hm-BBm

30、m j由 三| 向_题号：QHX015893所属课程：行政事业单位部控制实务4.分岗授权，就是对各管理层级和各工作岗位，必须依法依规分别授权，明确授权围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限，防止授权不当、越权办事。A、对B、错n = ! n h- *.M"n n n wwi. vr 一 v nvwi ， bb- h-b vh n w您的答案X错误 正确答案：B解析：分岗设权，就是对涉及经济和业务活动的1I1相关岗位，必须依职定岗、分岗定权、权责明确，防止岗位职责不清、设权界限混乱。题干说的是分级授权。ij题号：QHX015890所属课程：行政事业单位部控制实务

31、 5.分事行权，就是对经济和业务活动的决策、执行、监视，必须明确分工、相互别离、分别行权，防止职责混淆、权限穿插。A、对B、错您的答案，正确 正确答案：A解析：未找到解析.word.zl-题号：QHX015882所属课程：行政事业单位部控制实务6.?亍政事业单位部控制规祈称部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进展防和管控。 A、对B、错L ! h h- *M"n- n- n wwi 一 v nvwi ， bb- h-b vh n w- v 您的答案，正确 正确答案：A解析：财政部？亍政事业单位部控制规？财会201221号，是指单位为实现控

32、制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对IIII1|经济活动的风险进展防和管控。I1|II题号：QHX015887所属课程：行政事业单位部控制实务 7.推进控工作是？亍政事业单位部控制规？勺要求，而不是一个单位自身管理水平的提升的需求。A、对B、错您的答案，正确 正确答案：B解析：推进控自我评价需首先满足 好防空制规？勺要 1II1|求，同时注重自身管理水平的提升。 IJ题号：QHX015888所属课程：行政事业单位部控制实务8.部控制就是要重新建立一套新的部控制制度，而无需考虑单位现有的管理和制度。A、对B、错 口 = 9 H WH - B 一 IB 1 R LI KB VH 您的答案，

33、正确 正确答案：B解析：控不是建一套新体系，而是对现有制度的 id整合和优化。 I _1 _ _ _ 一_ _ . . . . 一 _ _ _ _ _一_ .题号：QHX015891所属课程：行政事业单位部控制实务9.单位应当编制常规授权的权限指引。各级管理人员应当在授权围行使职权和承当责任。A、对B、错您的答案，正确 正确答案：A解析：未找到解析题号：QHX015885所属课程：行政事业单位部控制实务 10.控制活动以制度为依据，制度经控制活动得以落实；控制活动需要制定业务流程得到具体运用。 A、对B、错.word.zl-m v vr - m 一 wwm btw rarv wv , wr t

34、k - H"V * v您的答案X错误 正确答案：A解析：未找到解析题号：QHX015886所属课程：行政事业单位部控制实务 11.财务部门只要做好自己的财务本职工作，无需考虑业务部门的制度以及流程。 业务制度以及业务流程由业务部门去制定即可。A、对B、错您的答案X错误 正确答案：B解析：财务部门要参与设计、规划符合国家法律 法规和自身单位情况的制度与流程，为其他部门提供效劳，提供咨询，提供培训，让大家都掌握必要的财务知识；对业务部门的问题进展积极主动的反应。第2局部单项选择题题号：QHX015894所属课程：行政事业单位部控制实务 12.行政事业单位开展部控制建立最主要的依据是：。A

35、、行政事业单位部控制规B、预算法C、会计法D、行政事业单位财务规那么您的答案X错误 正确答案：A解析：财政部？亍政事业单位部控制规？财会2012III21号是行政事业单位开展部控制建立最主要的依据I题号：QHX015900所属课程：行政事业单位部控制实务 13.，就是对涉及经济和业务活动的相关岗位，必须依职定岗、分岗定权、权责明确，防止岗位职责不清、设权界限混乱。A、分岗设权B、分级授权C、分事授权D、分人授权 一= ! 9 M H B K 一 一 V ! W M HrBTW LI KB 您的答案，正确 正确答案：A解析：未找到解析 I题号：QHX015896所属课程：行政事业单位部控制实务1

36、4.要求单位根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限围、 审批程序和相应责任。A、不相容职务别离B、营运分析C、授权审批控制D、预算.word.zl- 您的答案X错误 正确答案：C解析：授权审批控制要求单位根据常规授权和特 别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限围、审批程序和相应责任。题号：QHX015902所属课程：行政事业单位部控制实务 15.合同主办部门应在 本部门职责围和权限根据单位订立合同。A、领导意见B、主管部门的意见C、 业务方案D、会议纪要您的答案，正确 正确答案：C解析：未找到解析题号：QHX015903所属课程：行政事业单位部控制实务 16.合同主

37、办部门根据 合同的性质、种类、关联程度等确定合同会签部门，会签部门一般包括业务关联 部门、方案部门、财务部门、法律事务部门等。合同会签的表现形式为。A、？ 合同示文本？R *同印章管理？G ?合同文本审核？D、吟同会签审批表？ 9 'u1 uii - m ! ! " v lb *_ h m ， vnw www - h - w vw H-snr - 9nr - wwhww( k w h b lb kh h 您的答案，正确 正确答案：D解析：未找到解析MdWH KaMMH Maa KM M MM UHIH MWMHaMMM » SUH ! MWMH WMM MdMMIK

38、aHaM NH HWaH题号：QHX015895所属课程：行政事业单位部控制实务 17.对重点领域的关键 岗位，在健全岗位设置、规岗位管理、加强岗位胜任能力评估的根底上，通过明 确轮岗围、轮岗条件、轮岗周期、交接流程、责任追溯等要求，建立干部交流和 定期轮岗制度，不具备轮岗条件的单位应当采用等控制措施。A、定期汇报B、专项审计C、不定期自查D、领导巡视您的答案X错误 正确答案：B解析：不具备轮岗条件的单位应当采用专项审计 等措施。题号：QHX015898所属课程：行政事业单位部控制实务 18.单位应当建立健全 部控制的监视检查和自我评价制度，通过，检查部控制实施过程中存在的突.word.zl-

39、出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改良和加强部控制。A、财务监视和审计监视B、财政监视和审计监视C、日常监视和专项监视D、部监视和外部监视您的答案X错误 正确答案：C解析：通过日常监视和专项监视，检查部控制实 I I施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改良和加强部控制。I题号：QHX015897所属课程：行政事业单位部控制实务 19.将单位的经营与财务活动分解成各个业务流程步骤。每一个业务流程步骤由一个或多个控制点 构成。控制点容包括该业务涉及的单位及其岗位职责、本步骤工作过程描述、上 一步骤和本步骤控制结果等。A、部控制制度B、部控制活动C、部控制监视D、 部控制业务流程r&q

40、uot;j您的答案X错误 正确答案：D解析：部控制业务流程将企业的经营与财务活动分解成各个业务流程步骤。每一个业务流程步骤由一个或多个控制点构成。控制点容包括该业务涉及的单位及其岗位职责、本步骤工作过程描述、上一步骤和本|1I步骤控制结果等。I(II _ _ 1题号：QHX015905所属课程：行政事业单位部控制实务 20.单位的权限指引应当明确的容不包括：。A、审批人员和审批权限B、审批程序和审批容C、审批时间和审批地点D、审批人员的责任和审批的监视机制 9 H WH - 一 W VH V IB ! R WVW-W LI KB VH 您的答案X错误 正确答案：C解析：未找到解析题号：QHX0

41、15899所属课程：行政事业单位部控制实务21.单位通过自我评价，评估部控制的全面性、重要性、制衡性、适应性和，进一步改良和完善部控制。A、可理解性B、有效性C、清晰性D、包容性r' - vn KH VW V H 一 .一 一H W ' U K KH 您的答案X错误 正确答案：B解析：未找到解析.word.zl-题号：QHX015904所属课程：行政事业单位部控制实务 22.部控制环境检查表 的要素不包括：A、被检查单位和检查期间B、控制措施要点C、检查与测试 方法D、业务风险 9 H WH - - WT 一 一 W VH V IB ! R WVW-W LI KB VH 您的答

42、案X错误 正确答案：D解析：未找到解析 III第3局部多项选择题II题号：QHX015906所属课程：行政事业单位部控制实务 23.财政部轨于全面推进展政事业单位部控制建立的指导意见 ？贝t会201524号，2015年12月21日 的主要容包括：（）。A、健全部控制体系，强化部流程控制 B、加强部权力制衡， 规部权力运行C、建立控报告制度，促进控信息公开 D、加强监视检查工作，加 大考评问责力度E、建立纪检巡视制度，持续反复检查控 查看答案 s h a? vw kh . h . bw 一h w. bb k 您的答案X错误 正确答案：ABCD解析：建立纪检巡视制度，不是该知道意见I1|II的容，

43、其他四项全部正确。 IIIF_ -一一一 一 _一 r_ _ r _ . r _ T. T I T_T_ 一 =R题号：QHX015908所属课程：行政事业单位部控制实务 24.单位应当根据？亍政 事业单位部控制规斑立适合本单位实际情况的部控制体系，并组织实施。具体 工作包括在此根底上根据国家有关规定建立健全单位各项部管理制度并催促 相关工作人员认真执行。A、梳理单位各类经济活动的业务流程 B、明确业务环 节C、系统分析经济活动风险D、确定风险点E、选择风险应对策略查看答案 M'n = ! 9 m . * . n - wr 一 n h- . kb vh 您的答案X错误 正确答案：ABC

44、DE解析：以上答案都是具体工作的容。 I1|L题号：QHX015910所属课程：行政事业单位部控制实务 25.单位应当根据自身 的业务性质、业务围、管理架构，按照决策、执行、监视相互别离、相互制衡的.word.zl-要求，科学设置设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到。A、因人设岗B、分事行权C、分岗设权D、分级授权E、定期轮岗查看答案WW hham w -m/一 m w,«* n , " h vk wh; h wwh_h w _ hi r hv， ” "* wwm*n' k w a.mh-b 您的答案X错误 正确答案：BCDE解析：因人设

45、岗不符合部控制的根本规。E 1题号：QHX015909所属课程：行政事业单位部控制实务 26. 一个完整的业务流程应当包括：。A、业务目标B、业务风险C、业务流程步骤与控制点D、相关制度目录E、业务说明书查看答案L-1 . HW * HV WT h m 一M W r WT BWH 一 M KH *|您的答案X错误 正确答案：ABCD解析：业务流程应包括业务目标、业务风险、业务流程不走及控制点、相关制度目录，不包括业务说明书。6_ 一 一_ 5题号：QHX015884所属课程：行政事业单位部控制实务1.在部控制实施过程中，财务部门需要与业务部门一起来建立制度、措施和程序，以保证防业务环节所产生的

46、风险。A、对B、错 H vm W VH 一 一 KW .WH *« W m VW W V« n H-Va MV H-n W!V 工 H W» H- WW HV k VH .n w im您的答案，正确 正确答案：A解析：通过部控制，财务和会计部门融入到单位的经济活动过程中，实现对整个过程的事先、事中、事后全过程管理。实质是要I!1IIIII实现业务和财务的一体化。I1|L. _题号：QHX015885所属课程：行政事业单位部控制实务2.控制活动以制度为依据，制度经控制活动得以落实；控制活动需要制定业务流程得到具体运用。A、对B、错IV'H - 9 ! W M

47、 W 一 B1 LB - W R WW-H . ! 您的答案，正确 正确答案：A解析：未找到解析 |II匕4Aa：a-Ma a1一hma bmA a vu mm b * *a 血上 a b-m- h-msaak*b h k-m a Mi « aaa mms艮a a 耳五Muh b-m m-b_b五方 aana 画UI题号：QHX015890所属课程：行政事业单位部控制实务 3.分事行权，就是对经济和业务活动的决策、执行、监视，必须明确分工、相互别离、分别行权，防止职责混淆、权限穿插。A、对B、错.word.zl-您的答案，正确 正确答案：A解析：未找到解析 I题号：QHX015893

48、所属课程：行政事业单位部控制实务4.分岗授权，就是对各管理层级和各工作岗位，必须依法依规分别授权，明确授权围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限，防止授权不当、越权办事。A、对B、错>>« HRBWMMMBVfl MMWM M MMHWWW WM« W! W *«>» BWHMBVWMH|您的答案，正确 正确答案：B解析：分岗设权，就是对涉及经济和业务活动的相关岗位，必须依职定岗、分岗定权、权责明确，防止岗位职责不清、设权界限IIU混乱。题干说的是分级授权。题号：QHX015891所属课程：行政事业单位部控制实务

49、5.单位应当编制常规授权的权限指引。各级管理人员应当在授权围行使职权和承当责任。A、对B、错h B? VWM KH V H 一 .一 V您的答案X错误 正确答案：A解析：未找到解析 I题号：QHX015887所属课程：行政事业单位部控制实务 6.推进控工作是？亍政事业单位部控制规？勺要求，而不是一个单位自身管理水平的提升的需求。 A、对B、错您的答案X错误 正确答案：B解析：推进控自我评价需首先满足 好防空制规？勺要I(I求，同时注重自身管理水平的提升。IILi _ _ 题号：QHX015886所属课程：行政事业单位部控制实务7.财务部门只要做好自己的财务本职工作，无需考虑业务部门的制度以及流程。 业务制度以及业务流程由业务部门去制定即可。A、对B、错.word.zl-您的答案，正确 正确答案：B解析：财务部门要参与设计、规划符合国家法律 a1 法规和自身单位情况的制