商业银行经营学_计算题及答案

1、计算题一、资本充足率表内风险资产=£表内资产额X风险权数表外风险资产=£表外资产X信用转换系数X表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应到达 8%以上,其中核心资本至少要占总资本的 50% ,即一级资本比率 不应低于4%.附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的 1.25%,次级长期债务的金额不得超过一级资本的 50% o 例题1表内加权风险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5万元表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=180万元加权风险资产总额=102

2、7.5+180=1207.5万元由于总资本充足率=100/1207.5*100%*8.28% >8%所以,该行的资本充足.?新巴塞尔资本协议?的最低资本要求1 .核心资本一级资本与风险加权资产的比率不得低于4%,即：核心资本比率=核心资本/风险加权资产x 100%=核心资本/信用风险加权资产+ 12.5 X市场风险+ 12.5 X操作风险X100% >4%2 .总资本一级和二级资本之和与风险加权资产的比率不得低于8%,二级资本最高不得超过一级资本的100% o总风险资本比率资本充足率=总资本/风险加权资产X 100% =核心资本+附属资本/ 信用风险加权资产 + 12.5 X市场风

3、险+12.5 X操作风险X100% >8%其中,作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50% ,例题2按某银行的核心资本为67.5万美元,附属资本为30万美元,信用风险加权资产为875万美元,市 场风险的资本要求为10万美元,操作风险的资本要求为 20万美元.请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银 行的全部资本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况.总资本充足率=67.5+30 / 875+12.5*10+12.5*20 *100%=97.5/1250=7.8%<8% 缺乏核心资本充足率=67.5/ 875+12.5*10+12.5*20 *100%=5.4

4、% >4% 充足某银行的核心资本为67.5万美元,附属资本为30万美元,信用风险加权资产为875万美元,市场风险的资 本要求为10万美元,操作风险的资本要求为 20万美元.请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资 本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况.二、持续期流动性327只记上面两个公式即可其中 P就是市场价格贷款利率客户利润分析模型的应用：1、某客户甲在一家银行开有户头,表中列出了甲客户在本年度的头三个月内的所有账户活动,该项贷款的8%由资本金支持,92 %来自银行的负债,其资本税前目标收益率由银行的高层治理者确定为18%.甲客户本年度第一季度的账户活动：1月1日3月

5、31日贷款合同：500万元上限的循环使用贷款承诺贷款利率：该银行的90天定期存款平均利率+ 4%效劳费：贷款承诺上限的 0.125%补偿存款：贷款承诺的 3% +实际贷款额的3%账户活动：活期存款本钱3039724工资发放4500存款和贷款额4400000贷款利率12.00%贷款年治理费率0.70%贷款年风险费率1.00 %平均存款定准备金率10.00%存款收益率5.80%加权平均资金本钱率8.55%利用表中的数据：假定银行不考虑贷款风险费,但是把贷款中资本金的比例提升到10% ,试计算到达目标利润所需的贷款利率.假定银行放弃补偿存款的要求,要到达既定的目标利润,试计

6、算贷款利率在此题中,贷款利率不再是表中的12% ,而是一未知数.2 .假定某工商企业向银行申请一份期限为 1年、限额为700万元的循环使用贷款,申请者和银行没有其他任何业务往 来关系,银行预计在贷款期限内,该客户实际平均贷款额将是所申请的贷款限额的75%,账户存取款等的本钱为68000元；贷款治理费和风险费是实际贷款额的 1.3%,贷款的7%由银行资本金支持,其余的93%那么由银行负债来支持,加 权平均资金本钱为10% ,银行资本的税前目标收益率为18% ,预测的存款收益率为6%o银行为客户提供了两种贷款 方案,试计算在下述两种方案下,要实现银行既定的目标利润,贷款利率为多少方案一要求借款者按

7、贷款限额的 4%和实际贷款额的4%保存补偿存款余额,贷款承诺费率为贷款限额的 0.125% o 方案二不需要借款者在银行保存补偿存款,但是贷款承诺费率定为0.25% o1 .解：原题中的问题与例题的解题思路相同,可参考例题.设到达目标利润所需的贷款利率为 x,那么：账户总收入：实际存款额按补偿存款要求：法定准备金=282000 X10%=28200元可投资金额=282000 -28200=253800元投资收入= 253800 5.8%90 3653630元效劳费收入=5000000 0.125%90 3651541元贷款利息收入=4400000 x 90. 365账户总U吼人 3630 15

8、41 4400000 x 90/3655171 1084931.507x.账户总本钱：活期存款本钱= 3039元；电子转账=724元；工资发放=4500元；贷款本钱=贷款治理费+贷款利息本钱=7595+92762 = 100357 元；,账户总本钱=3039+724+4500+100357=108620 元.目标利润=4400000 10% 18% 90 36519528.76712元19529元只有:十时,该客户正好能到达银行既定的利润目标,5171 1084931.507X 108620 19529x 11.36%可见,到达目标利润所需的贷款利率为 11.36 %.设到达目标利润所需的贷款

9、利率为 x,那么：账户总收入：平均存款额：174516元；托收中的现金：60112元；实际存款额为：174516 -60112 =114404 元；法定准备金=114404 X10%=11440元可投资金额=114404 -11440=102964元投资收入= 102964 5.8% 90 3651473元效劳费收入=5000000 0.125% 90/365 1541元贷款利息收入=4400000 x 90 365账户总工吼人 1473 1541 4400000 x 90/3653014 1084931.507x.账户总本钱：账户总本钱与例题相同为119469元.目标利润=4400000 8

10、% 18%90 36515623元;只有当:十时,该客户正好能到达银行既定的利润目标,3014 1084931.507x 119469 15623x 12.17%可见,达至U目标利润所需的贷款利率为 12.17 %.2 .解：账户总本钱：;存取活动本钱：68000元；贷款治理费和风险费为7000000 75% 1.3% 1 68250元贷款资金的利息本钱7000000 75% 10% 1 525000元账户总本钱 68000 68250 525000661250元目标利润=7000000 75% 7% 18% 1=66150元账户总收入：账户总收入=账户总本钱+目标利润=661250+66150 =727400 元,其中：方案一的收入包括:承诺费 U入 7000000 0.125% 1 8750元补偿存款的投资收入7000000 4% 1 75%6% 1 490000 6% 29400元实现目标利润所需的贷款利息=727400 8750 - 29400 =689250 元,实现目标利润所需的贷款利率：方案二