信用证交易中银行审单法律问题研究

1、C 易发表用yiT论女第表匸家信用证交易中银行审单法律问题研究【摘要】 ： 信用证是国际贸易结算中的一种主要支付方式，它的开立所 依据的是买卖双方的贸易合同。信用证对促进全球经济的繁荣和国际 贸易的发展起到了巨大推动作用。因此，信用证被英国的大法官形象 比喻为 国际商业的生命血液”。然而，近年来，信用证的使用呈现萎缩 态势，它的发展正日益遭遇发展困境。究其原因，信用证审单环节所突 显的问题继而引发极高的拒付率无疑是一个重要方面。在信用证业务中,审核单证的相符性构成了审单环节的核心。但怎样确认单证相符 必须要遵循的标准却存在较大的复杂性。目前，国际上通用的审单标准是严格相符标准，它在信用证审单实

2、务中发挥着关键的作用，但严格 相符标准并没有赋予审单主体具体操作指引，导致了各国不同的理解。新修订的 UCP600 中扩大了原来审单标准的外延，即不仅要求 单 证一致，单单一致”而且增加了 单内一致”。这次修订的审单标准无疑 对审单人员的审核工作具有划时代的实践意义。但是，事物都具有两面性,现行的软化了的严格相符标准是以信用证抽象独立性原则以及 严格相符原则为基础的，银行在审单过程中遵循这两大原则就会为信 用证欺诈的发生提供平台。因此，为了严格防范信用证欺诈的发生，降 低拒付率，保证信用证交易顺利进行，一方面，银行审单标准应当随着 时代的发展不断地创新和改进，对我国来讲,当务之急应致力于完善信

3、 用证审单方面的立法制度，促进国际贸易的持续发展。另一方面，银行 在满足相关适用条件下要运用信用证欺诈例外原则进行救济。欺诈例外原则并不是对信用证两大基本原则的挑战，而是对信用证抽象独立 性原则以及严格相符原则的补充和完善。 本论文主要运用了比较研究 法、判例研究法、理论分析和实证研究相结合的研究方法对信用证审 单的法律问题进行了剖析。 比较研究法是通过对 UCP600和 UCP500, 以及 UCP600和规定的比较得出信用证银行审单方面法律的不断 进步。通过判例研究法来说明目前信用证银行审单标准以及原则方面 所存在的缺陷。通过理论分析和实证相结合的研究方法来说明信用证 审单原则在具体实践中

4、的运用，从而发现理论的不足和急需改进的地 方。本论文共分五部分，它是以银行审单标准理论为核心，同时对与审 单有关的信用证欺诈例外和银行拒付问题进行了论述和分析。全文结构如下：第一部分介绍了信用证银行审单的基本概念；第二部分从现行的国际国内信用证法律分析信用证银行审单所遵循的法律及适用；第三部分介绍了信用证银行审单所遵循的原则是严格相符原则；第四部分阐述了在遵循严格相符原则下银行审单标准的演变历程，并提出了 UCP600 最新规定的审单标准是软化了的严格相符标准； 最后一部 分主要研究和剖析了与银行审单有关的欺诈例外，并提出了信用证欺诈例外原则。本论文在深入、全面、系统地对信用证审单标准所遵循

5、的法律研究理论和实践探讨的基础上，重点构建和完善信用证审单方 面的法律基础体系，以健全和完善国内外信用证审单标准的准确性和 可操作性,提高信用证作为国际结算工具的使用效率，并对促进我国信 用证法律规范的形成起到一定作用。【关键词】：信用证银行审单审单 标准严格相符原则欺诈例外【学位授予单位】：山西财经大学【学位级别】：硕士【学位授予年份】：2012【分类号】：D996;F740.4【目录】 ： 摘要 6-8Abstract8-12 引言 12-141 信用证银行审单的基本概 念14-191.1 信用证审单主体的界定 14-171.1.1 信用证的内涵 14-151.1.2 信用证审单主体的界定

6、 15-171.2 信用证审单的定义与特征 17-191.2.1 信用证审单的定义 17-181.2.2 信用证审单的特征 18-192 信 用证银行审单所遵循的法律及适用19-242.1 国际法律基础 19-222.1.1跟单信用证统一惯例（UCP600） 19-212.1.2 跟单信用证审单国际标准银 行实务（ISBP）21-222.2 国内法律基础 222.3 信用证银行审单的法律适用 22-242.3.1UCP600 和 ISBP 的法律适用 22-232.3.规定和 UGP600的法律适用 23-243 信用证银行审单所依据的审单原则一一严格相符 原则24-273.1 严格相符原则的

7、内涵与形成 24-253.1.1 严格相符原则的 内涵243.1.2 严格相符原则的形成 24-253.2 严格相符原则的法律体现25-273.2.1 严格相符原则的国际法律体现 25-263.2.2 严格相符原则的 国内法律体现 26-274 严格相符原则下信用证银行审单标准的演变及 完善27-394.1 绝对相符标准 27-284.1.1 绝对相符标准之内涵 274.1.2 绝对相符标准之弊端 27-284.2 实质相符标准 28-314.2.1 实质相符标准 之内涵28-294.2.2 实质相符标准之弊端29-314.3 严格相符标准yiT论女第表站冢31-34431 严格相符标准之内涵

8、31-324 32 严格相符标准的优势32433 严格相符标准的正确理解32-344.4 信用证银行审单标准的立法不足和完善 34-394.4.1 信用证银行审单标准立法的不足34-364.4.2完善信用证审单标准立法的建议36-395 信用证银行审单中的欺诈例外原则 39-495.1 信用证欺诈的含义及产生原因 39-405.1.1 信用证欺诈 的含义 395.1.2 信用证欺诈产生的原因 39-405.2 信用证欺诈例外原则 的含义及产生原因 40-41521 信用证欺诈例外原则的含义 40522 信 用证欺诈例外原则产生的原因40-415.3 信用证欺诈例外原则的适用条件 41-445.4 信用证欺诈中的银行拒付权问题 44-465.4.1 信用证欺诈 中银行拒付权的适用范围 44-455.4.2 我国开证行在信用证欺诈中的风 险规避 45-465.5 信用证欺诈例外的豁免情形的内涵与适用46-475.5.1信用证欺诈例外豁免的内涵 465.5.2 信用证欺诈例外豁免情形的具体 适用46-475.6