商场财务管理工作考评(附表)

1、商场财务管理工作考评（附表）财务管理工作考评（附表）1、财务经理考评表厅P工作内容工作标准及要求考评办法备注1年度财务计划及经 营指标的下达。分店于年度结束后8天内上报0每迟天扣50兀。2年度财务情况分析 及经营情况考核分 析。分店于年度结束后10天内上报。每迟f扣50元。3月资金计划及财务 报表。与每月25日上报下月的资金计 戈每月8日上报上月的财务报 表。每迟f扣50元。4每日资金余额表及 银行贷款、承兑情 况。余额表及贷款情况与发生的次 日上报。每迟f扣50元。5上报分店重大财务 事项及决策。于事情发生当日，上报超出分店 审批权限的重大事项及决策。知情不报者，视情 况处以100元以上 直

2、至免职的处罚。 每迟才天扣50 元。6费用、合同的审批。严格按有关规定执行。超权限审批者处以 100元以上罚款。2、现金出纳考评表二厅P工作内容工作标准及要求考评办法备注1现金收入及支出工 作。营业外收入及其他物资清点正 确对各种报销单据核查准确并 予以报销。收入、支出不符扣10 元。2现金的送存及提取 工作。保存库存达银行核定标准 （5000 元8000 元）。库存不足，及时提取补足， 营业外收入送存银行。坐支白条抵现金扣20 元。3记帐、对帐工作，每日记现金流水帐，正确结清记帐不及时扣5元/登记现金流水帐， 流水帐与现金日记 帐核对等。余额，次月1日前与现金日记 由余额核结止确。次，余额/

3、、对扣5兀/ 次，未核对现金帐扣5 元/次。4单据整理粘贴及记 帐工作。每日将已支付的单据整理粘贴 整齐，每日16： 00时单据传会 计做帐。单据零乱扣5元，不按时传单扣5元。5有价证券及单据的 工作。有价证券及单据同现金管理， 等同现金建帐支付盘点。保管不妥扣10元， 不建帐扣20元, 支付的手续/、全扣10 兀，收支不符扣10兀。3、银行出纳考评表三序 号工作内容工作标准及要求考评办法备注1银行收入工作，送存 支票、汇票，及时取 回肩关银行单据。收到的支票汇票及时送 存银行，并将收据入帐， 取回银行单据匕肩关发 票相对应。未及时送存的扣 10元/次。2银行支出工作，按照 对财务制度，办理支

4、 票领用手续，办理后 关银行信汇、电汇及 汇票等手续。领取支票手续齐全，印 签清晰。办理银行信汇、 电汇、汇票在接到付款 赁证当时办理帐期支付 赁证2日内办理， 不允许开空头支票或空 的支票。办理支票领用手 续不齐全扣30 元，未及时办理银行 付款扣10元/ 次。3每记帐、对帐、传单工 作，登记银行流水帐 月记帐后结帐，银行 流水帐与银行日记 帐核对。每日记银行流水帐，正 确结清余额，次月1日 前与银行日记帐余额核 对止确。1、记帐不及时扣5元/次，2、结/、及时扣5 元/次，3、对帐/、及时扣5元/次。4传单。每日将已支付的单据整 理粘贴整齐，每日16: 00时单据传会计做帐。单据零乱扣5元

5、，未及时传单扣5 元/次。5编制银行未过帐目 调节表。分店银行帐与银行对帐 单核对清晰未及时清理达二 个月以上未达帐 是银行缺单据扣 5元/张6查询、做表工作。文责查询银行即时余额，保证资金使用时，提供数据不准确 扣10元/次，未 按时上报扣5元 /次。银行余额止确，每日定 时向财务经理、事业部 财务部做银行余额表。7保管支票印章及文 档。妥善保管支票、收据及 印章，按规定的程序使用。4、费用预算岗位考评表四厅P工作内容工作标准及要求考评办法备注1编制审核预算表。每月25日汇总、审核卜月的预 算并报财务经理、总经理签批。延迟天扣5兀。2费用预算审批。严格按已审批的预算执行，预 算外需报批。未按

6、规定执行每次扣10元。3费用的合理性审 核。审核票据是否合格、费用是否 超标、大额费用要有合同。未按规定执行每次扣10元。4编制费用执行情况 表及分析。每月5日出具上月的分析。延迟天扣5兀。5准备工作：1、接收出纳传单，2、整理、核对报销 凭证。每日及时接收出纳的传单； 每日及时整理核对报销凭证； 要求报销凭证符合财务规定及 手续完整。未及时接收扣5元。6计提清理工作。每月正确分摊递资产，无形资 产待摊费用，低值易耗品； 每月止确计提折旧； 每月正确计提预提费用； 每月核对清理催收往来。未计提或计提不止确 5元/次。7核算工作； 录入凭证； 审核凭证； 记帐； 打印凭证； 套证； 对帐； 装订

7、。核对完毕，当日录入电脑； 科目使用止确，借贷方向无误； 摘要清晰，表述简明完整，金 额无误；可在次日记帐完毕； 一般不允许反记帐； 每日打印记帐凭证； 当日凭证当日套证完毕，并检 查凭证和附件相符； 月末明细帐与总帐相符； 顺号、装订大小一致填写完整； 分析、处理、反馈收退货库存 异常情况。1未及时录入扣5元；2审核后误扣5兀；3、未按时记帐扣5元；4、未按时打印扣5元；5、未及时套证或证/、 整齐扣5兀；6、未按规定装订扣5 元；7、未对帐或不相符扣5元。8帐册与文档。次月3日凭证装订完毕，无用延迟天扣5兀，号，漏号现象，并整齐美观； 次月8日交帐并打印完毕； 次月10日前帐装订完毕（其标

8、 准与凭证装订一致）；每年元月30日交将上年度帐 册、凭证归档。用漏号，参差不齐扣5儿，延迟一天扣5兀，延迟一天扣5兀。五、成本会计考评 表五厅P工作内容工作标准及要求考评办法备注1准备工作；接收总收“销售汇总 表”及附件；核对电脑销售表与销 售汇总表。每日及时按接收总收“销售汇 总表；发现数据后异常及时查明原 因，保证每日销售数据止确； 每月26日与总收主管核结月 销售；每月27日与入往来联营对帐 及时调整成本。延迟天扣5兀。2核算工作； 录入凭证； 审核凭证； 记帐； 打印凭证； 套证； 对帐； 装订。科目使用正确，借贷方向无误 摘要?青晰，表述简明，完整金 额无误；可在次日记帐完毕； 一

9、般不允许反记帐； 每日打印记帐赁让； 当日凭证当日套证完毕并检 查凭证和部件件相符； 月末明细帐与总帐相符； 顺号装订，大小T,填写完 整；分析处理反馈收退货库存异 常。未及时录入扣5元； 审核后误扣5兀； 分录错误扣5元； 未按时记帐扣5元； 未按时打印扣5元； 未及时套证或证不整 齐扣5兀；未按规定装订扣5 元；未对帐或不相符扣5 元。3帐册与文档。次月3日凭证装订完毕，无用 号，漏号现象，并整齐美观； 次月8日交帐并打印完毕； 次月10日前帐装订完毕（其 标准与凭证装订一致）； 4、每年元月30日前将上年度 帐册、凭证归档延迟天扣5兀； 用漏3分差不齐扣5 元；延迟一天扣5兀； 延迟一天

10、扣5兀。6、库存会计考评表六序 号工作内容工作的标准及要求考评办法备注1准备工作；接收报表及相关附每日及时按收各报表及附件； 每日及时整理（粘贴）各报表未及时收扣5元/张； 未及时整理扣5元/件；整理报表及附件； 核对报表及附件； 其报表有：收货、退 货、内部差异，数量 差异，数量更正等报 表，附件。及附件；每日及时核对并修改各报表 及附件；各报表与附件对 应收退货数据止确；督促及时传递相对的原始单 据；妥善存放各报表及附件。张；未及时核对或修改扣5元/张；遗失扣5元/张；异常情况未反馈扣10 元/次。核算工作； 录入凭证； 审核凭证； 记帐； 打印凭证； 套证； 对帐； 装订。核对完毕，当日

11、录入电脑； 科目使用止确，借贷方向无 误；摘要清晰，表述简明完整，金 额无误；可在次日记帐完毕； 一般不允许反记帐； 每日打印记帐凭证； 当日凭证当日套证完毕，并检 查凭证和附件相符； 月末明细帐与总帐相符； 顺号装订大小一致填写完整； 分析、处理、反馈收退货库存 异常情况。未及时录入扣5元； 审核后误扣5兀； 分录错误扣5元； 未按时记帐扣5元； 未按时打印扣5元； 未及时套证或证不整 齐扣5兀；未按规定装订扣5 元；未对帐或不相符扣5 元。帐册与文档。次月3日凭证装订完毕，无用 号，漏号现象，并整齐美观； 次月8日交帐并打印完毕； 次月10日前帐装订完毕（其 标准与凭证装订一致）； 每年元

12、月30日前将上年度帐 册、凭；证归档。延迟天扣5兀用漏p ,参差不齐扣5元；延迟一天扣5兀；延迟一天扣5兀。237、帐务主管考评表七厅P工作内容工作标准及要求考评办法备注1人员管理；负责帐务组工作安排； 负责检查进度质量； 负责本组人员考核； 协调各组各岗位的工 作。合理安排本组人员工作；负责检查本组工作进度，质量 按规定要求执行；考核本组人员工作状况，上报 经理；协调各组各岗位的工作； 使本组工作有序进行。进度没达到扣10 元；质量不合要求扣5元；未考核扣10元； 工作无序扣10 元。2核算工作； 审核赁证； 编制财务报表； 分析财务报表。每日认真及时审核凭证，当日 审核完毕；每月30日出工

13、作底表，确认 金额无误，与经营情况基本相延迟天扣5兀。符每月1日出资产负债表，损益表；每月25日出相关附表；每月24日出财务分析报告， 真实反映财务成果。3、业务系统；维护电算化系统； 清理、处理帐务； 内部往来帐。确保电算化系正常运行，经常 检查设务使用状况，并定期维 护；当年帐物当年清，遗留物一般 不超过一年，对特殊经上级领 导批准，并按意见处理； 保持内部往来帐物正确，并经 常核对、清理帐务维护不妥停 机扣5元/次； 没及时清理扣5 元/次；往来款不清扣5 元。8、往来主管考评表八厅P工作内容工作标准及要求考评办法备注1基础工作；负责往来人员工作安 排；负责检查工作进度质量；负责本组人员

14、考核；协调本组与外部关 系。合理安排本组人员工作；负责检查本组工作进度，质量 按分店规定要求执行；考核本组人员工作状况，上报 帐务经理；协调各组各岗位的工作；使本组工作有序进行。进度没达到扣10 元；质量不合要求扣5元；没考核扣10元;工作无序扣10 元。2审核供应商付款条件；审核非正常帐期货款清理帐务；安排供应商查帐和营 业外收入。按结算流程审核付款条件并出具相应表格；按股份公司结算流程审核非 正常帐期货款，保证货款合理 支付；按时将已审货款传至出纳付款；及时通知采购经理；对有疑问的供应商安排查对 帐并做记录；确保按合同条款扣收返利及营业外收入；确保按其它方式扣收回营业 外收入。没按流程执行

15、扣10元/次;延迟一天扣5兀；没做记录扣5元/ 次；没做记录扣5元/次；没扣收返利的5元/次；没扣收营业外收扣5元/次。3、文档工作。将有关资料袋订成册督促归 档。没装订成册扣5 元/次；没归档扣5元次。9、总收主管考评 表九厅P工作内容工作标准及要求考评办法备注1基础工作；按排班次，设备检查； 备用金预测与准备； 长短款处理； 与会计对帐； 安全操作； 培训总收人员。合理安排班次，设备状态良好；府充足零钞，备用金预测科学；按规定处理长短款；现金回笼率100%;每月27日与成本会计对销售帐；总收室无安全隐患；选拨培训考核总收人员，要求 品德好业务能力强的人员从 事总收工作。总收室用岗空岗 扣5

16、元/次； 零钞配备/、及时 扣5元/次； 未按零售价规定 处理扣5元/次； 挂帐，白条，借款 扣20元/次;有安全隐患扣20 元/次； 选拨人员不当扣 20元/次。10、税务主管考评表十厅P工作内容工作标准及要求考评办法备注1督查或编制纳税申报 表；督查或自办申报父纳 税申报表； 普及税务知识； 协调税务关系； 处理税务的问题。按时编报纳税申报表； 增强税务核算的合法，住为企 业合理创造条件； 及时反馈税各肩关信息； 运卷中的税务的及时处理不 得延误；当资产与税款矛盾时协调缓 解；运用税务政策，解决企业难 题。延误天扣10兀 /次；为分店取得重大 避税一事一议奖 励；没及时反馈分店 受罚，事一

17、 议处罚。11、往来付款、税务核算、货款支付、进项税核算考厅P工作内容工作标准及要求考评办法备注1基础工作；按单、理单、核单； 编制税务申报表； 上报纳税申报表。及时接收出纳传递货款支付 凭证，将单据进行对无误。延迟天扣5兀。2核算工作； 审核赁证； 编制财务报表； 分析财务报表；每日认真及时审核凭证，当 日审核完毕；每月30日出工作底表，确认 金额无误，与经营情况相符； 每月1日出资产负债表，损 益表；延迟天扣5兀。每月25日出相关附表；每月24日出财务分析报告， 真实反映财务成果。3、进项税计算；上报纳 税申报表。正确计算进项税；按时编制税务申报表； 按时到税务局报纳税申报 表。计算错误扣

18、5元/次， 编报后误扣5兀/次， 延迟报税扣10元/次， 延迟股份公司受罚按一 事一议处罚卜限50元。12、结算对帐人员考评 表十二厅P工作内容工作标准及要求考评办法备注1接收供应商对帐单录入；录入核对；登记、接收、记录； 货款对帐单保管。每日定时接收、整理对帐单； 每日逐f 入电脑，对不能录入 单据，查明原因做好退还工作； 每日核对第一次自动匹配成功 表，每日匹配不成功表，第二次 匹配不成功报表第二次匹配成 功明细表；当日登记供应商对帐单据接收 记录；每日将删除的供应商对帐单及 时通知差异人员；负责供应商对帐单查询。延迟接收漏单扣5 元/次；不录或撕单的扣10 元/次；当日没录的5元/ 次；错录单5兀/次； 没核对的或延时核 对的扣5元/次； 保管不妥造成纠纷 的5元/次。13、付款审核人员考评表 十三厅P工作内容工作标准及要求考评