不良资产管理流程

1、不良资产管理流程1目的本文件规定了 XX农村银行（以下简称“本行”）不良资产管理操作规范和控制要 点，旨在确保不良资产管理的规范操作，使风险得到有效控制.2适用范围本文件适用于本行不良资产的管理。3定义、缩写与分类3。1定义1）不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚 至难以收回本金的银行资产，主要指不良贷款，包括次级、可疑和损失贷款及其利息。不 良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收 或预计难以收回的信贷资产。3. 2缩写无3. 3分4职责与权限部门/岗位职责与权限不相

2、容职责资产管理部/ 经理岗制定不良资产处置方案，下达淸收计划.资产管理部 /监测分析 岗负责接收不良资产；负责对不良资产进行统计和监测分析.资产管理部/ 清收岗负责对不良资产进行专门的催收、处置、时效保全和盘活。5原则与基本规定5.1原则1）合规性原则.在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度，规 范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。2）效益性原则.通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回收 价值最大化。3）创新性原则。大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、 机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经营

3、管理模式,提高集约化、市场化和专业化水平.5. 2、基本规定无6流程描述与控制要求阶段环节风险点6o 1制 定清收 计划方 案环节名称：接贷款责任认定管理办法 适用部门：资产管理部门：适用岗位：监测分析囱;职责要求：接收不良资产.操作规范：接收已责任认定的不良资产环节名称：监测统计分析适用部门：资产管理部门；适用岗位：监测分析岗：职责要求：对不良资产进行统计和监测 分析.操作规范：建立和管理不良资产台账，按 要求对不良资产进行统计和动态监测分析， 为制定不良资产淸收处置方案提供依据。风险描述：不良信贷资产统计、监测、分析失真，不能 为不良信贷资产的清收处置方案提供有效 依据，给不良信贷资产的清

4、收处置带来不利 影响。控制措施：加强工作责任心，提爲业务素质控制部门：资产管理部门； 控制岗位：监测分析岗；环节名称：制定清收方案适用部门：资产管理部门；适用岗位：经理岗：职责要求：制定不良资产处置方案，下达 淸收计划。操作规范：制订考核奖罚措施明确、能 充分调动员工积极性和主动性的不良资产 清收和处置方案，根据经营层的经营目标合 理下达淸收计划。风险描述：工作失职，未制订和组织实施不良信贷资产 处置与清收计划，不良信贷资产继续恶化。 风险等级：低风险控制措施：制定方案严密、科学，具有可操作 性.控制部门：资产管理部门；控制岗位：经埋岗：6. 2清 收处置环节名称：实施清收适用部门：资产管理部

5、门；适用岗位：清收岗；职责要求：对不良资产进行专门的催收、 处置和盘活.操作规范：1）加强对不良资产的管理，防止不良资产 的风险程度进一步恶化：a）认真整理、审查和完基不良债权的法律 文件和相关管理许料，包括对纸质文件和相 应电子信息的管理和更新：b）密切监控主债权诉讼时效、保证期间和 申请执行期限等，及时主张权利，确保债权 始终受司法保护；c）跟踪涉诉项目进展.情况，及时主张权利；风险描述：不良资产债权管理不到位，债权失去司法保 护或债权被悬空，恶化信贷资产风险。风险等级：高风险控制措施：建立不良信贷资产管理制度和检 查监督制度，明确部门和岗位的职责和要 求，严格执行责任追究。控制部门：资产

6、管理部门：控制岗位：清收囱;风险描述：放弃清收和债权追索，恶化信用环境，信贷 资产风险加剧。风险等级：商风险d）密切关注抵押（质）物价值的不利变化， 及时采取补救措施。对因客观原因或其他不 可抗力而无法及吋发现和补救的，应做出必 要说明和记录；e）调査和了解债务人（担保人）的其他债务 和担保请况以及其他债权人对该债务人（担 保人）的债务追偿请况；f）及时发现债务人（担保人）主体资格丧失、 隐匿、转移和毀损资产，搜自处置抵押物或 舟抵押物再次抵押给其他债权人等有可能 导致债权被悬空的事件或行为，采取措施制 止、补救和进行必要说明，并向领导报告。2）全力实施清收处置方案，通过方法及手 段的创新，不

7、断提高处置能力，减少不良资' 产损失。3）及吋向借款人及担保人签发贷款逾期 通知书保证贷款诉讼时效.控制措施：加大考核考评力度，严肃责任追 究制度，实行末位淘汰。控制部门：资产管理部门；控制岗位：清收岗；风险描述：收贷不入账，造成信贷资产损失，并给本行 声誉带来负面影响.控制措施：加强内控建设，定期进行岗位轮 换；定期开展信贷许产外核工作，发现问题 及时、严肃处理。控制部门：资产管理部门； 控制岗位:清收岗;环节名称：是否能收回适用部门：资产管理部门；适用岗位：清收岗：职责要求：判斷是否能收回。操作规范：能收回的应及时收回，不能 收回的根据情况申请抵债处理或核销.环节名称：不良资产收回

8、适用部门：资产管理部门： 适用岗位：清收岗： 职责要求：收回不良资产。操作規范：及时收回不良资产本息。环节名称：是否以物抵債适用部门：资产管理部门；适用岗位：清收岗：职责要求：判断是否进行以物抵债。操作規范：通过实施清收，判断不能收回 的不良资产债务人是否有符合条件的资产 用来抵债。环节名称：转抵债资产操作流程适用部门：资产管理部门；适用岗位：清收岗；职责要求：资产抵债处置。操作規范：对符合以物抵债条件的债权及时提出以物 抵债申请，对无力以货币许金偿还银行债 权，或当债务人完全丧失淸偿能力时，担保人也无力以货币许金代为偿还债务，或担保 人根本无货币支付艾务的，可根据债务人或 担保人以物抵债协议

9、或人民法院、仲裁机构 的裁决，实施以物抵债。对债务人出現下列 情况时可申请以物抵债：1）生产经营已中止或建设项目处于停.缓 建状态。2）生产经营陷入困境，财务状况日益恶化， 处于关、停、并、转状态。3）已宣告破产，银行有跳产分配受偿权的。4）对债务人的强制执行程序无法执行到现 金资产，且执行实物资产或财产权利按司法 惯例降价处置仍无法成交的。5）债务人及担保人出现只有通过以物抵债 才能最大限度保全银行债权的其他情况.具体操作规范见抵债资产操作流程环节名称：转呆账核销操作流程适用部门：资产管理部门：适用岗位：清收岗；职责要求：负责呆账核销。操作規范：对不能收回的不良资产（已进 行抵债处置后，抵偿不足的不良资产）应参