春江轻纺K3ERP实施案例

1、春江轻纺K3ERP实施案例浙江春江轻纺集团有限责任公司K/3项目实施案例项目金额：73万产品范畴：集团财务+物流+制造+HR+BI开始时刻：2005年7月完成日期：2006年11月项目经理：姜伯贤金蝶软件（中国）杭州分公司咨询与实施部2006年11月18日文档操纵修改记录日期作者版本备注2006. 11. 18姜伯贤1.0第一章项目概述31.1. 项目背景31.2. 软件应用总体框架3第二章实施目标5第三章实施策略7第四章过程治理（以上线预备为例）84. 1.系统数据设置85. 2.制订编码方案86. 3.静态数据预备87. 4.动态数据预备98. 5.系统上线（切换）打算14第五章风险治理1

2、58.1. 项目实施过程中的要紧风险159. 2项目实施过程中的风险规避有效渠道16第六章 项目效益1710. 1.实施的成果1711. 2.达到的效益： 1712. 3.实施成功因素176. 4.春江集团的心得：186. 5.顾问的心得：18第一章项目概述1.1. 项目背景浙江春江轻纺集团有限责任公司是中国纺织品进出口总公司控股的股份制企业是浙江省“五个一批”重点企业、全国私营企业500强、2005年全国纺织行业排名前50位，是杭州市企业信息化示范企业，富阳市企业信息化首批试点和示范企业。L 2.软件应用总体框架第二章实施目标强化基础治理把治理的目标转移到治理整顿和强化企业基础治理工作，使企

3、业在稳步中连续进展。浙江春江轻 纺集团有限责任公司属生产的（流程型）制造业，产品结构相对简单、自动化生产程度高，产品销售渠 道不复杂。关于浙江春江轻纺集团有限责任公司的ERP系统应用，物流、资金流的治理操纵与信息共 亨集成是企业ERP实施的主体。加强治理手段建设全企业的治理信息化平台，让治理创新与企业信息化建设紧密结合，即企业治理的重点确实 是信息化建设的核心，企业治理的薄弱环节确实是信息化建设的“突破口”。浙江春江轻纺集团有限责任公司ERP的实施将围绕企业物流、信息流、资金流“三流统一”的总 体目标，面向“三大订单”（采购定单、生产订单、销售订单），理顺“四条业务主线”（采购线、生产线、 销

4、售线、成本线），满足企业的经营治理要求，建成包括财务治理、采购治理、销售治理、库存治理、 存货核算、打算治理、车间生产治理、设备治理、质量治理，各个模块无缝集成的企业级ERP应用系 统。实施模块列表产品模块名称用户数基础财务总帐治理系统13报表治理系统5固定资产治理系统4应收款治理系统6应对款治理系统6集团财务结算中心系统3合并报表系统12预算治理系统10工业物流采购治理系统10销售治理系统12仓存治理系统10核算治理系统10质量治理系统10生产制造生产数据治理系统3打算治理系统4设备治理系统3生产任务治理系统3车间作业治理系统3HR人事治理系统3薪资治理系统3聘请治理系统3培训治理系统3绩效

5、治理系统3经理人平台3BIBI小包系统小包分公司及帐套列表:春江集团本部 棉纺分厂 制衣分厂 铸石分厂 车队医务室结算中心 人力资源 合并报表第三章实施策略通过对客户项目组的基于业务流程的集中式培训，研究客户的需求点，使客户项目组针对企业以 后治理系统的应用模式和治理要求，确定实施目标和范畴，明确实施过程和方法，业务运作模式、组 织架构模型、总体业务流程模型、及应用模块结构在内的金蝶K/3系统总体框架，制定了系统实施 的整体策略如下： “流程整理先行、治理效益驱动”业务流程整理先行，在实施培训时期通过培训确定用户的需求点，针对企业的治理要求和应用模 式制定业务流程：通过标准业务流程规范企业治理

6、人员行为，完善治理体系。 “一个核心、三大订单、四条主线、”以物流、信息流和资金流的统一为核心，以“三大订单”（采购定单、生产订单、销售订单）驱动, 理顺“四条业务主线”（采购线、生产线、销售线、成本线），进行浙江春江轻纺集团有限责任公司项 目实施。 “突出重点、分步实施”以棉纺分厂为实施主体、财务与物流模块为重点，即集中实施应收帐款、应对帐款、存货核算、 总帐治理及相应的销售治理、采购治理、仓存治理模块。并兼顾其他模块如：固定资产、现金治理、 工资系统、HR等。在财务业务顺利切换后，开始进行实施的第二时期：生产打算、车间治理、设备治 理。第三时期为决策分析支持BI,完成集成应用。第一期：财务

7、+物流+HR+结算中心第二期：合并报表+预算+生产制造 第三期:BI第四章 过程治理（以上线预备为例）上线预备时期将依照实施方案和KingdeeWay给出的编码规则和数据预备表集中预备数据。系统预备时期的关犍项目任务：系统数据设置、制订编码方案、静态数据预备、动态数据预备，下 而逐一详述：4. 1.系统数据设置目的：依照企业治理要求，设置系统运行必须的差不多参数，建立系统运行环境和基础。功能：按实施要求，设置系统数据，使K/3系统成为企业的运行系统o责任：金蝶实施顾问和客户系统治理员；工具：KingdeeWay系统设置清单（参见浙江春江轻纺集团有限责任公司系统设置清单）内容：进入K/3系统的系

8、统设置模块，选择每个子系统，进行系统参数设置。按KingdeeWay系统设置 模板的清单逐项检查、确认。同时增加客户专门的核算项目和辅助资料。5. 2.制订编码方案目的：建立编码规则，为企业进行统一的核算治理提供编码依据。功能：提供编码标准和字典，规范企业物流治理。编码原则：应依据一贯性、分类展开性、单一性、简单性、充足性五大原则，采纳混合编码方法进行 编码。责任：金蝶实施顾问和客户方项目经理工具：KingdeeWay系统产品编码模板（参见浙江春江轻纺集团有限责任公司基础资料编码原则.doc）6. 3.静态数据预备目的：快速建立财务系统、生产系统需要的静态数据。功能：按实施要求、顺序，预备企业

9、的财务系统、生产系统数据。责任：金蝶实施顾问和客户方实施人员工具：KingdeeWay系统基础资料模板（参见浙江春江轻纺集团有限责任公司基础资料模板（全）,xls）o 要点：1）以企业现行的统计需要为基础，浙江春江轻纺集团有限责任公司基础资料编码原则为依据，同 时充分考虑企业目前生产经营的需要已及进展的战略目标，在细化过程中逐步调整：2）按KingdeeWay系统基础资料模板的清单逐项检查、确认；3）导入系统；4）备份，给予明确的标识，存放在安全的地点。静态数据预备分为以下两个时期：1）手工数据整理（基础、财务、物流、生产数据预备）2）基础资料的内容要在项目经理的组织下，由实施顾问与企业编码小

10、组共同配合，依照编码原则并结 合企业治理需要编制基础数据内容。其格式按照金蝶实施顾问提供的基础资料模板（基础资料模板（全）.xls）的格式统一整理。步骤如下：3）按照标准科目字典确认要设置的会计科目及相关属性：4）按照标准科目字典确认会计科目核算要求（包括确认哪些要与核算项目挂接）：5）物料的编码预备（编码方案详见浙江春江轻纺集团有限责任公司产品编码原则.doc ）6）预备与会计核算相关的辅助资料（运输方式、所有制、行业、职称、区域、职务、供应商类别、银 行行号、结算方式、文化程度等）内容7）预备其他与会计核算有关的核算项目（凭证字、币别、计量单位、结算方式、客户、供应商、部门、 职员、仓库、

11、仓位、分支机构等）资料；8）预备与生产相关的工序、工作中心、B0M.工艺路线等资料9）预备帐簿资料（初始化期间前各明细会计科目余额、余额平稳表、要紧财务报表、材料明细帐数量 余额：初始化期间前库存数量与余额：初始化期间前的暂估入库单据和未核销的销售出庠单：初始 化期间前各业务原始单据（出、入库单据、往来业务单据等）、初始化期间前的仓存发生额和明细 余额账（库存台账）、报表；10）检查确认所预备的详细资料（双方）；11）在完成预备资料检查确认后才能进行第二步；（2）引入系统按照下列顺序引入上而预备的数据：辅助资料、核算项目-部门、核算项目-职员、仓位、核算项目-仓库、计量单位、币别、核算项目-客

12、户、核算项目-供应商、核算项目-物料、科目、核算项目-银行、核算项目-分支机构、核算项 目-现金流量项目、核算项目-工作中心、B0M,工艺路线通过手工录入。4. 4.动态数据预备目的：快速建立财务系统、生产系统需要的动态数据。功能：按实施要求、顺序，预备企业的财务系统、生产系统数据，责任：金蝶实施顾问和客户方实施人员工具：KingdeeWay系统基础资料模板（参见浙江春江轻纺集团有限责任公司基础资料模板（全）. xls）0 要点：1）以企业实施方案为基础，细化过程中调整：2）按KingdeeWay系统实施要求，将初始数据逐项检查、确认并录入K/3系统；3）导入系统：4）备份，给予明确的标识，存

13、放在安全的地点。步骤:1、应收系统（1）预备工作在进行初始化录入之前需要做好以下预备工作和期初资料：1）选择正确的启用期间由于销售系统、应收系统启用后，销售系统的发票会自动传递到应收系统，故用户必须正确 处理好销售系统与应收系统的启用期间问题，否则可能会造成数据错误。目前销售系统只在应收系 统终止初始化之后提供发票的单向传递，而且是强制传递，即只要应收系统终止初始化后，销售系 统新增的发票都会自动传递到应收系统。而应收系统新增的发票不能传递到销售系统。在应收系统 终止初始化之前，两系统不进行发票的传递。针对以上规则，用户必须注意：应收系统初始化时需要预备客户资料、存货资料、部门资料、职员资料。

14、此处的职员要紧是指往来 核算的经办人或业务员等，用于统计业务员的销售业绩，而不建议用来统计职员的个人借款。2）预备应收账款期初数据资料要紧指涉及货款核算的应收帐款科目的期初余额、本年借方累计发生数，本年贷方累计发生数。 建议其它应收款等个人借款在总帐系统进行核算。3）预备应收票据期初数据资料要紧指还没有进行收款结算的应收票据，不包括差不多背书、贴现、转出或已收款的应收票据。4）预备期初坏帐数据资料要紧指以后有可能收回的坏帐，资料预备齐全后，就能够开始进行初始化的数据录入。初始化 的数据能够通过手工录入，也能够通过从总帐引入。（2） 数据录入在K主控台选择K系统设置R一R初始化一R应收款治理，录

15、入应收账款期初数据，选择 明细功能的R初始数据录入一应收账款加进入过滤条件窗口。初始化的单据分为：销售增值税,发票、 销售一般发票、应收单、预收单四种类型。初始化终止后，要查看此四种单据，必须在该模块进行。1） 录入应收票据期初数据选择明细功能的K初始数据录入一应收票据X,进入过滤条件窗口。初始化时，应收帐款的金 额应是与应收票据核销后的余额。即应收帐款不包括应收票据的金额。应收票据录入的是已收到票 据并已核销了应收帐款的没进行背书、转出、贴现、收款处理的票据。己收到票据但没有核销应收 帐款的应收票据应在初始化终止后录入。2） 录入期初坏账初始数据选择明细功能的K初始数据录入一期初坏账进入过滤

16、条件窗口。期初坏账是指差不多退出了应收款治理系统的往来核算，但为了对期初坏账在以后期间又收回的往 来账款进行治理，您能够在此处录入期初坏账。期初坏账录入完毕，假如您确信数据录入正确，能 够回到初始余额录入窗口，单击【转余额】，能够把相应的期初往来数据资料传递至总账系统，但 假如总账系统差不多终止了初始化，则不承诺转入。（3）启用系统在上述过程完成后，在R主控台选择K财务会计2 K应收款治理一 K初始化1-K终止 初始化X,初始化工作即告完成。退回到应收系统主界而，系统进入日常处理状态。2、应对系统3） ） 预备工作在进行初始化录入之前需要做好以下预备工作和期初资料：1）选择正确的启用期间由于采

17、购系统、应对系统启用后，采购系统的发票会自动传递到应对系统，故用户必须正确处 理好采购系统与应对系统的启用期间问题，否则可能会造成数据错误。目前采购系统只在应对系统 终止初始化之后提供发票的单向传递，而且是强制传递，即只要应对系统终止初始化后，采购系统 新增的发票都会自动传递到应对系统。而应对系统新增的发票不能传递到采购系统。在应对系统终 止初始化之前，两系统不进行发票的传递。针对以上规则，您必须注意以下几点：应对系统初始化时需要预备的供应商资料、存货资料、部门资料、职员资料。此处的职员要紧是指 往来核算的经办人或业务员等，不建议用来统计职员的个人借款。2）预备应对账款期初数据资料要紧指涉及货

18、款核算的应对帐款科目的期初余额、本年借方累计发生数，本年贷方累计发生数。 建议其它应对款等个人借款在总帐系统进行核算。3）预备应对票据期初数据资料要紧指还没有进行付款结算的应对票据，不包括差不多付款的应对票据。4） ） 数据录入在K主控分X选择K系统设置1-R初始化一K应对款治理儿1）录入应对账款期初数据选择明细功能的K初始数据录入一应对账款加进入过滤条件窗口。初始化的单据分为：采购 增值税发票、采购一般发票、应对单、预付单四种类型。初始化终止后，要查看此四种单据，必须 在该模块进行。2）录入应对票据期初数据选择明细功能的K初始数据录入一应对票据兀进入过滤条件窗口。初始化时，应对帐款的金 额应

19、是与应对票据核销后的余额。即应对帐款不包括应对票据的金额。应对票据录入的是已开出 票据并已核销了应对帐款的没进行付款处理的票据。已开出票据但没有核销应对帐款的应对票据 应在初始化终止后录入。（3）启用系统在上述过程完成后，在K主控台选择K财务会计一K应对款治理一K初始化X -R终 止初始化兀初始化工作即告完成。退回到应对系统主界而，系统进入日常处理状态。3、总账系统（1）初始余额录入在K主控台选择R系统设置D - K初始化?一 K总账一 R初始数据录入X。在初始数据输 入窗口中您能够进行各种有关账套初始化数据的录入处理工作。在此窗口左上角有一个下拉列表 框，其中预设了不同的货币、综合本位币。在

20、进入初始数据录入时，系统默认本位币录入窗口。 在初始数据输入窗口中，所能录入的内容要紧包括：期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累 计损益实际发生额四项。（2）试算平稳上述数据输入无误后，单击“平稳”图标按钮或查看栏中的“试算平稳项目，系统会弹出 试算平稳表窗口对数据进行试算平稳。系统进行试算平稳时是将所有的有关账务数据全部合计在 一起进行的，因此只有将所有的本位币、外币、核算项目账、数量金额账等全部数据录入完毕之 后才能够进行总账数据的试算平稳。试算平稳表中会显示出所有一级科目的年初借方、年初贷方、 累计借方、累计贷方、期初借方、期初贷方各项数值。假如账套数据是平稳的，系统在窗口的左 下方以

21、兰字显示“试算结果平稳”的字样。<3）终止初始化初始数据试算平稳之后，单击“文件”菜单中的“终止初始化”选项按钮，终止初始化工作。4、仓存系统（1）预备工作在进行初始化录入之前需要做好系统参数的设置工作：在K主控台X选择K系统设置】一K初始化一仓存系统一K系统参数设置比系统需要 设置的核算参数包括以下内容：1）启用年度和启用期间：系统默认为系统年度和日期，由用户能够自动更换，选择业务实际的启用年度和期间。2）税率：系统默认为17%,用户能够修改，修改后系统将按该税率传递到发票等业务单据中。3）核算方式：有“数量核算”和“数量、金额核算”两种方式，如选择了 “数量核算”，系统以后只核算数

22、量，不核算金额，因此显示的核算金额可不能正确；而“数量、金额核算”是对材料的数量和成 本都核算。假如该账套是与财务各系统相互联系的，则应选择''数量、金额核算 4）库存结余操纵：要紧是让用户确定是否承诺负结存，假如选择不承诺负库存，则在庠存单据中不承诺显现库 存即时数量为负数的情形。假如选择承诺负库存，则系统单据数量和金额承诺出负数，但系统操纵不承诺单价为负的情形。在 承诺负结存情形下，建议物料的打算方法使用“打算成本法”，如此核算的成本准确性高。5）库存更新操纵：要紧是针对库存的即时库存更新的处理，系统有两种选择，假如选择“单据审核后才更新”, 则系统将在库存类单据进行业务审

23、核后才将该单据的库存数量运算到即时库存中，并在反审核该库 存单据后进行库存调整：假如选择“单据储存后赶忙更新”，则系统将在库存类单据储存成立后就 将该单据的库存数量运算到即时库存中，并在修改、复制、删除、作废、反作废该库存单据时进行 库存调整。需要注意的是，“库存结余操纵”中是否负库存的判定确实是依照即时库存所确定的。为 了保证数据处理的严肃性，建议用户采纳“单据审核后才更新”。6）销售模块设置：要紧是让用户选择在日常业务中是否存在企业集团内部销售业务，用户依照实际情形予以选 择。（2）启用期间前的单据处理要紧有以下三种单据：1）启用期间前的未核销销售出库单；2）启用期间前的暂估入库单；3）启

24、用期间前的未核销委外加工出库单。启用期前的未核销委外加工出库单、暂估入库单和未核销销售出库单这三种库存类单据、序 时簿的一样处理与日常单据处理无异，但有以下几点区别：1）名称不同，启用期前的单据分别称呼为“启用期前的暂估入库单”和“启用期前的未核销销售 出库单”，而日常单据处理应分别称呼为“外购入库单”和“销售出库单”；2）选择条件不同，启用期前的两类单据选择条件是：期间启用期间；3）单据状态不同：其他单据只承诺录入，不能审核，而启用期前的两类单据必须在初始化启用前 审核：4）位置不同：启用期前的两类单据单独治理，不在单据治理模块中处理：5）在库存类单据中只承诺暂估入库单和销售出库单能够录入前

25、期单据：6）启用期前的两类单据序时簿中不能承诺其他不符合条件的单据录入或进行审核、查看等操作：7）启用期前的两类单据不能调整期初余额，而且其发生额不运算到本期报表以及即时库存中。（3）初始数据录入初始数据录入是将截至启用期的启用期前库存物料结余数量和成本输入K/3工业供需链系 统，实现初始化与正常业务操作融合，保证启用期前、后业务数据的平滑连接。在K主控台X选择 K系统设置】一 K初始化 R仓存系统一 K初始数据录入1 °在录入初始数据时需要注意以下 规则：1）针对不同属性的物料，处理方式是不同的，其中，属于规划类、特点类和虚拟件的物料不能录 入初始余额。2）关于年初、本年累计收入、

26、本年累计发出、期初等共四组数据（包括数量、金额、差异），作 为组来说，每组都不是必录内容。用户录入数据储存时，系统会自动按公式检验是否平稳，如不 平稳会给予提示，并在修改前不予储存。用户也能够在数据录入过程使用【平稳】按钮来自行检 测。3）关于每组数据中，关于数量、金额、差异是否录入是需要遵循一定规则的，需要予以说明：只有采纳打算成本法的物料才能录入差异类字段；假如用户在【系统设置】一【存货核算】一【核算参数查询】一【核算方式】采纳“数量、金额核算”，则金额类字段不能为零：不承诺负单价的存在，系统会按“单价=金额/数量”的公式，来自动检验，如显现负单价会 给予提示，并在修改前不予储存；采纳批次

27、治理时，在不同仓库或仓位中能够录入相同批次的物料。（4）启用系统在上述过程完成后，在K主控台选择R系统设置一K初始化?一K仓存治理一K启用 业务系统1，初始化工作即告完成。退回到仓存系统主界而，系统进入日常处理状态。在启用业 务系统之前，最好在【账套治理】中将该账套进行备份，以防由于种种缘故造成贸然启用，从而 给业务处理带来不便。4. 5.系统上线（切换）打算目的：制订如何从上线预备和测试环境切换至正式运行环境的打算。责任：金蝶实施顾问和客户方实施人员工具：KingdeeWay系统上线打算模板要点：1） 分部门实施；在系统上线时期将依照系统上线打算实施方案完成系统模块的分批上线，实现 业务与财

28、务的集成，完成向正式应用环境转移：2） 容易的先实施、能并行的则并行实施：3） 先财务、物流，后生产：4） 依照企业实施能力，定期指导和检查。步骤：1）系统上线的成功实施和集成的正确性、完整性、稳固性将由数据正确性保证。系统上线要紧 由客户项目组完成。上线预备检查确保“系统上线”各项预备工作均己预备完毕，系统各部 分均处于可运作状态。2）依照各部门实际情形，按照先财务、物流，后生产，先简单后复杂的原则，安排系统切换打 算：确认系统能够稳固地实施切换到正式运行环境：> 系统爱护任务有专人负责：> 系统转换责任都已指定；> 正式环境已预备就绪；> 财务系统上线；> 业

29、务系统上线。3）按照切换打算分配专人进行定期检查和指导，使上线打算顺利进行。4）当完成系统上线预备的检查后，执行系统切换，开始应用新系统运作正常的业务处理，旧系 统停止使用（或一段时刻的平行使用）。第五章风险治理浙江春江轻纺集团有限责任公司的K/3系统项目的实施涉及与其他系统接口，同时浙江春江轻纺 集团有限责任公司应用基础不一，在实施应用过程中，不可幸免的会存在一些问题和风险，这就需要 我们双方本着务实的原则，及时总结和认真看待，正确和谐和解决。5.1 项目实施过程中的要紧风险 沟通风险风险可能性：高风险后果：实施完全失败风险描述：实施过程是一个沟通过程，集团的业务能是否实现和K/3系统的匹配

30、，取决实施顾问 和每一个业务部门的沟通成效。沟通不充分，甚至发生误会，会直截了当导致各业务部门工作需求不明确且不能在K/3系统上实现。风险规避：金蝶公司提供科学的工具，各个业务部门的骨干和经理本着诚实、认真和不厌其烦的 态度，和实施顾问进行全面而且充分的沟通。对每一个需求进行准确、祥细的阐述，专门的需求必须 有书面的沟通和确认。 数据不规范风险风险可能性：高风险后果：可能导致系统重新实施风险描述：K/3是业务逻辑严密的系统，它要求企业的业务流程应该规范化，同时形成治理制度。同时, 基础数据应确保完整性、一致性、准确性、及时性，只有正确的数据才能产生正确的结果。风险规避：进行业务流程和数据的审核

31、，关键的数据流建议进行多级审核。 需求不确定风险风险可能性：高风险后果：导致具体业务和系统不匹配风险描述：所有治理信息系统的业务逻辑都要求相对稳固的业务流程，不断变化的业务流程会导致系 统调整困难。风险规避：一旦确定业务流程，要保持相对稳固，流程的变更必须进行多级审核，同时充分估量到对 系统带来的阻碍。 适应的风险风险可能性：极高风险后果：系统使用不完全风险描述：传统的手工作业，或者在过去系统上形成的适应，会导致业务人员对新系统产生抵触，甚 至坚持一些原先的工作适应，结果使K/3系统的专门多优秀功能被舍弃。风险规避：充分培训和制度保证。5. 2项目实施过程中的风险规避有效渠道1、企业的高层领导

32、的决心与认识，强有力推动和支持是最成功的决定因素浙江春江轻纺集团有限责任公司的K/3系统的实施应用，将涉及到浙江春江轻纺集团有限责任 公司的治理观念变革、手段创新、资金投入、人才改造等诸多因素，决不是企业几个运算机技术人员、 财务人员和实施顾问能做到的，需要决策层的支持与参与，否则就会遇到许多方面的阻力，包括技术、 治理、业务流程整理及人员等，直截了当阻碍项目实施的成败。2、从企业实际动身，本着务实的原则，明确项目实施目标K/3系统并不是万能的，不要把企业解决不了的问题放在系统的实施目标上。要从企业基础治理 做起，正确界定项目需求分析和目标，开展治理创新和实行业务流程重组与整理，制定时期性目标， 因为企业的治理是有层次的，不同实施时期有不同的应用成效，实施K/3系统的成果也就有层次和时