银行业从业人员资格考试风险管理模拟141

1、银行业从业人员资格考试风险管理模拟 141（ 总分： 100.00 ，做题时间： 90 分钟 ）一、单项选择题 （ 总题数： 30，分数： 60.00）1. 关于事后检验，下列说法正确的是 。（分数： 2.00 ）A. 事后检验是操作风险计量方法的一种B. 事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进VC. 若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高D. 若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题解析：解析A事后检验是市场风险计量方法的一种；C

2、若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高；D若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后的检验的假设前提存在问题。2. 如果第一个资产组合的预期收益为8%，标准差为 6%，第二个资产组合的预期收益为8%，标准差为 3%，那么投资者通常会选择用来投资的资产组合是 。（分数： 2.00 ）A. 第一个B. 第二个 VC. 第一个或第二个均可D. 均不选择解析： 解析 两个资产组合的预期收益率相同，这时候就要比较一下标准差，就是收益的波动率，也代表 一种风险。这时就要选择波动率小的组合，即第二个。3. 在抵押贷款证券化过程中

3、，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是 。（分数： 2.00 ）A. 为了发行证券B. 为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离 VC. 为了保证投资者本息的按期支付D. 为了购买权益资产解析：解析资产证券化的过程中，首先要建立一个特别目的实体，就是SPV,这是为证券化目的而设立的公司，作用就是实现权益资本与原始权益人的破产隔离。A C、D三项都不是SPV的主要目的。4. 计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括 。（分数： 2.00 ）A. 风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动B. 风险度量的结果受制于历史周期的长短C. 无法充分度量非线性金

4、融工具的风险 VD. 以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强解析：解析VaR值的历史模拟法存在的缺陷：风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度 量，将低估突发性的收益率波动； 风险度量的结果受制于历史周期的长短； 以大量的历史数据为基础， 对数据的依赖性强；在度量较为庞大且结构复杂资产组合风险时，工作量十分繁重。5. 下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是 。（分数： 2.00 ）A. 表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产B. 首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对 象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的

5、风险加权资产C. 对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算D. 利率和汇率合约的风险资产由两部分组成： 一部分是账面价值， 另一部分由市值乘以固定系数获得 V 解析： 解析 两部分，一部分是按市价计算出的重置资本， 另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。6. 下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是 。（分数： 2.00 ）A. 制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一B. 危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗策略C. 声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南VD. 危机可能永远不会发

6、生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造增加值解析：解析A是改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践之一；B传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动，现在，更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”；D无论危机是否会发生，在系统规划声誉危机管理时，很多潜在的风险就已经被及时发现 并得到有效处理。因此，声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值。7. 国别风险分散的具体策略包括 。（分数： 2.00 ）A. 银团贷款B. 共同投资C. 国别限额D. 以上都是 V解析：解析提高风险分散，就要想到多元化。A是多家银行；B是多家投资方；C是多个国家，都可以达到风

7、险分散的效果。8. 是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融机构、企业或政府为其提供担保。（分数： 2.00 ）A. 保险转移B. 非保险转移 VC. 两者都是D. 两者都不是解析： 解析 担保不等同于保险。保险就是找保险公司，本题题干没有提到保险，只是说明担保，所以这 是非保险转移。9. 对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度，是积极务实的，在不影响国际投资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国别风险，就是 。（分数： 2.00 ）A. 风险自留 VB. 风险分散C. 风险抑制D. 以上都是解析：解析题干中说明了是“承担风险”，也就是没有采取什么控制措施，

8、从字面上看，也可判断A是正确选项。10. 是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。（分数： 2.00 ）A. 会计资本B. 监管资本 VC. 经济资本D. 实收资本解析： 解析 监管资本是监管当局根据银行的业务特征按照统一的方法计算出来的。经济资本则是银行自己计量出来的。11. 下列关于授信审批的说法，不正确的是 。（分数： 2.00 ）A. 授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放B. 原有贷款的展期无需再次经过审批程序 VC. 在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D. 在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风

9、险解析：解析对于风险管理，一定要持审慎的态度，当情况发生改变时，就要相应作出调整。B内容需要再次经过审批。12. 下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是 。（分数： 2.00 ）A. 恐怖袭击B. 监管规定C. 声誉受损 VD. 黑客攻击解析： 解析 C 选项属于声誉风险。13. 下列各项中，属于客户风险中的基本面指标的是 。（分数： 2.00 ）A. 净资产负债率B. 现金比率C. 公司治理结构 VD. 流动比率解析： 解析 客户风险的基本面指标主要包括品质类指标、实力类指标和环境类指标。公司治理结构属于 客户风险的基本面指标中的品质类指标，而净资产负债率、流动比率和现金比率属于

10、财务指标。14. 广义的操作风险定义认为， 以外的所有风险均可视为操作风险。（分数： 2.00 ）A. 市场风险B. 法律风险C. 信用风险D. 市场风险和信用风险 V解析：15. 商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来 。（分数： 2.00 ）A. 声誉风险B. 战略风险C. 信用风险D. 操作风险 V解析：16. 巴塞尔委员会提出要将银行总经济资本的 分配给操作风险， 这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法（a ）法”。（分数： 2.00 ）A. 4%B. 8%C. 12%D. 15% V解析： 解析 巴塞尔委员会提出平均要将银行总经济资本的

11、15%分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法 （a ）法”。一般银行将 a设在15% 20%。17. 市场风险在 中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。（分数： 2.00 ）A. 基本账户B. 银行账户和交易账户 VC. 交易账户D. 银行账户解析： 解析 被纳入资本要求范围的：交易账户利率风险、股票价格风险；银行账户和交易账户 汇率风险、商品价格风险。18. 在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是 。（分数： 2.00 ）A. 组合在战略层面的重要性B. 经济前景C. 收益率D. 过去的组合集中情况 V解析： 解析 在确定资本分配权重时

12、，需要考虑的是：组合在战略层面的重要性；经济前景（ 宏观经济预测）;收益率（ROE）;目前的组合集中情况。D错误，不是过去的组合集中情况，应该是目前的。19. 在对冲中只是在对冲开始时建立头寸，然后使对冲头寸保持不变，直到对冲期间结束。（分数： 2.00 ）A. 静态 VB. 期权C. 动态D. 股票 解析： 解析 分析题干，从开始到结束，过程中的头寸是不变的，从字面上也可以判断是静态对冲。动态 对冲，是在对冲开始时建立头寸，然后不断调整头寸，直到对冲期间结束。期权对冲是利用期权合约进行 风险对冲。股票对冲是利用投资与标的资产收益波动负相关的股票来对冲风险。=操作风险损失当期发生额 =操作风险

13、损失当期发生额 =操作风险损失当期发生额 =操作风险损失当期发生额20. 商业银行风险监管核心指标规定操作风险损失率的计算公式为 （分数： 2.00 ）/前3期总利息收入与非利息收入之和的平均值/前3期净利息收入与非利息收入之和的平均值/前3期总利息收入与非利息收入之和/前3期总利息收入与净利息收入之和A. 操作风险损失率B. 操作风险损失率C. 操作风险损失率D. 操作风险损失率 解析： 解析 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，操作风险指标衡量由于内部程序不 完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三 期净利息收入加上非利息收入平

14、均值之比。21. 下列关于信用风险的表述，不正确的是 。（分数： 2.00 ）A. 只有违约才能导致信用风险 VB. 相比信用风险，市场风险数据更容易获得C. 信用风险范围不仅限于贷款业务D. 信息不对称可以引发信用风险解析：解析从语气上判断，就可直接选出 A,因为造成任何风险原因都不会只有一个。一般来说信用风 险表现违约风险和结算风险。B项与市场风险有关的各种价格，都很容易在市场上得到相关数据，而信用风险则要通过模型计量才能得出相关数据。22. 假设资本要求（K）为2%违约风险暴露（EAD）为10亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产 （RWA）为亿元。（分数： 2.00 ）A. 12.

15、5B. 10C. 2.5 VD. 1.25解析：解析风险加权资产 RWA=K12.5 XEAD23. 是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成不良影响。（分数： 2.00 ）A. 操作风险B. 国别风险C. 声誉风险 VD. 法律风险解析：24. 下列关于市场风险的说法，不正确的是 。（分数： 2.00 ）A. 市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险B. 市场风险具有明显的非系统性特征 VC. 市场风险与其他风险相比，容易计量D. 银行表内外都存在市场风险

16、解析： 解析 市场风险具有明显的系统性特征。25.2005 年 6月 17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事 达、维萨等机构在内的 4000 多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于 引发的风险。（分数： 2.00 ）A. 人员因素B. 系统缺陷C. 内部流程D. 外部事件 V解析： 解析 黑客入侵属于外部事件。26. 下列有关信用衍生产品的说法，错误的是 。（分数： 2.00 ）A. 信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约B. 信用衍生产品的基本功能违约保护在买方和卖方之间是相同的VC. 信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式D. 信用衍

17、生产品既可以用于对冲违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险解析： 解析 买方付出一定的权益金来获得违约保护，卖方以获得一定的权益金为代价来承担贷款的风险。27. 下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是 。（分数： 2.00 ）A. 风险管理的目标是消除风险 VB. 风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略C. 风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段D. 商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审 慎态度解析： 解析 把消除风险作为风险管理目标是不现实的。事实上，没有风险，也就没有收益，因此这

18、不是 风险管理的目标，风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配。风险是消除不了的，考生今后在遇到语气过于绝对的选项时，要格外留意。28. 商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行 。（分数： 2.00 ）A. 事前防范、事中控制、事后监督和纠正 VB. 事前监督和纠正、事中防范、事后控制C. 事前控制、事中监督和纠正、事后防范D. 事前防范、事中监督和纠正、事后控制解析：解析本题按照一定的逻辑顺序即可排列正确。对风险首先要防患于未然，排除B、C两项，而风险一旦发生，就要控制风险的继续扩大；“纠正”一般是在事后才做的工作，因此，排除D。29. 如果一家商业银行的总资产为 10亿元，

19、总负债为 7 亿元，资产加权平均久期为 2年，负债加权平均久期为 3 年，那么久期缺口等于 。（分数： 2.00 ）A. -1B. 1C. -0.1VD. 0.1解析：解析久期缺口 =资产加权平均久期-（总负债总资产）X负债加权平均久期。30. 下列指标的计算公式中，正确的是 。（分数： 2.00 ）A. 资本金收益率 =税后净收入 / 资产总额B. 资产收益率 =税后净收入 / 资本金总额C .净业务收益率 = （营业收入总额 -营业支出总额 ）/ 资产总额 VD.非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/（营业收入-营业支出）解析：解析A资本金收益率=税后净收入/资本金总额；B资产收益率=

20、税后净收入/资产总额；D非利息 收入率 =（ 非利息收入 - 非利息支出 ）/ 资产总额。二、多项选择题 （ 总题数： 14，分数： 28.00）31. 操作风险报告的主要内容包括 。（分数： 2.00 ）A. 风险状况VB. 损失事件VC. 诱因及对策 VD. 关键风险指标 VE. 资本金水平 V解析：32. 商业银行在对客户进行信用限额管理的过程中，给予客户的授信额度包括 （分数： 2.00 ）A. 贷款 VB. 可交易资产 VC. 衍生工具 VD. 信用证 VE. 抵押解析： 解析 给予客户的授信额度根据信用风险暴露来进行。应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其 他或有负债。抵押只是一种

21、担保方式，不属于或有负债。33. 商业银行风险管理的主要策略包括 。分数： 2.00 ）A. 风险分散VB. 风险对冲VC. 风险规避VD. 风险隐藏E. 风险补偿V解析： 解析 商业银行风险管理的主要策略包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五 种策略。34. 当商业银行资产负债久期缺口为正时，（分数： 2.00 ）A. 市场利率不变，银行整体价值不变B. 利率上升，银行整体价值不变C. 市场利率下降，银行整体价值增加D. 市场利率上升，银行整体价值增加E. 市场利率上升，银行整体价值减少下列关于市场利率与银行整体价值变化的叙述，VVV正确的有解析： 解析 当商业银行资产负债久

22、期缺口为正时，市场利率不变，银行的市场价值不变；如果市场利率 下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅 度大，银行的市场价值将减少。35. 对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法有 分数： 2.00 ）A. 风险分散B. 风险对冲C. 风险转移VD. 风险规避VE. 风险补偿V解析： 解析 商业银行风险管理的方法有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，其中后 三种主要针对不可管理风险。36. 影响违约损失率的因素包括 。（分数： 2

23、.00 ）A. 产品因素VB. 公司因素VC. 行业因素VD. 地区因素VE. 宏观经济周期因素 V 解析：37. 建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则包括 。（分数： 2.00 ）A. 风险管理部门是财务部门的辅助机构B. 风险管理部门必须具备高度独立性 VC. 风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权VD. 风险管理部门是风险管理策略的唯一执行部门E. 风险管理部门包含商业银行风险管理的所有核心要素 解析： 解析 独立性和有限的执行权是风险管理部门的两个基本准则。38. 下列关于外部审计和监督检查的关系，说法正确的有 。（分数： 2.00 ）A. 外部审计侧重于金融机

24、构风险和合规性分析，银行监管侧重于财务报表审计B. 外部审计和银行监管统一于非现场检查C. 外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录VD. 外部审计意见和监管意见同样作为披露的内容，并因此具有相对、客观、公正的立场VE. 外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策和重点也是外部审计所依据和关注的，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证V解析： 解析 银行监管侧重于金融机构风险和合规性分析，外部审计侧重于财务报表审计；外部审计和银 行监管的实施方式统一于现场检查。39. 下列关于违约概率的说法，不正确的有 。（分数： 2.00 ）A. 违约概率是事

25、后检验的结果，可以作为内部评级的直接依据VB. 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性C. 违约概率又称为不良率，是不良债项余额在所有债项余额中的占比VD. 违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面E. 违约概率和违约频率通常情况下是不相等的 解析： 解析 违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。不良率是不良债项余额 在所有债项余额的占比，与违约概率不具有可比性。40. 有效的战略风险管理应当 。（分数： 2.00 ）A. 定期采取从上至下的方式进行 VB. 制定切实可行的实施方案 VC. 体现在商业银行的日常风险管理活动

26、中 VD. 全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标VE. 使得在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低V解析：41. 在声誉风险评估中，通常需要做出预先评估的风险事件包括 。（分数： 2.00 ）A. 市场对商业银行的盈利预期 VB. 商业银行影响客户或公众的政策性变化 VC. 商业银行改革重组的成本和收益 VD. 监管机构责令整改的不利信息和事件 VE. 市场利率短期内剧烈波动解析： 解析 E 对商业银行的影响是整体性的，不需要专门作出评估。42. 下列说法正确的有 。（分数： 2.00 ）A. 均值VaR度量的是资产价值的相对损失VB. 均值VaR度量的是资产价值的绝对损失C. 零值VaR度量的是资产价值的相对损失D. 零值VaR度量的是资产价值的绝对损失VE. VaR常用来衡量商业银行资产的信用风险解析：解析均值VaR度量的是资产价值的相对损失，零值VaR度量的是资产价值的绝对损失；VaR衡量的是市场风险而非信用风险。43. 债券收益率曲线通常表现的形态包括 。（分数： 2.00 ）A. 正向收益率曲线VB. 反向收益率曲线VC. 波动收益率曲线VD. 水平收益率曲线VE. 垂直收益率曲线解析： 解析 不存在垂直收