银行专业从业资格公共基础-银行管理(三)-2

1、公共基础-银行管理（三）-2（总分：32.00 ,做题时间：90分钟）一、单项选择题（总题数：40,分数：20.00）1. 下列选项中，不属于银行信用风险的是_。（分数：0.50）A. 信用质量发生恶化B. 交易对手未能履行合同C. 外部欺诈 VD. 债务入股未能履行合同解析：解析信用风险又称为违约风险，是指债务入股或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量 发生变化，从而给银行带来损失的可能性。C项属于操作风险。2. 根据中国银行业实施新资本协议指导意见，在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，现阶段国内大型银行应当的计量模型；就信用风险应当以 为重点。_（分数：0.50 ）A. 首先开

2、发信用风险、操作风险；负债业务B. 首先开发信用风险、市场风险；信贷业务VC. 首先开发市场风险、操作风险；中间业务D. 同时开发三大风险；资金业务解析：3. 在我国，不同的资本充足率状况对应着不同类型的商业银行，下列说法错误的是_。（分数：0.50 ）A. 资本宽裕的商业银行：资本充足率不低于10%核心资本充足率不低于 6% VB. 资本充足的商业银行：资本充足率不低于8%核心资本充足率不低于 4%C. 资本不足的商业银行：资本充足率不足8%或核心资本充足率不足 4%D. 资本严重不足的商业银行：资本充足率不足4%或核心资本充足率不足 2%解析：解析我国根据资本宽裕的商业银行资本充足率的状况

3、，将商业银行分为三类：资本充足的商业 银行；资本不足的商业银行；资本严重不足的商业银行。A项中资本宽裕的商业银行类型在我国不存在。4. 下列不属于银行金融创新的根本目的是 。（分数：0.50 ）A. 直接拓宽业务领域B. 防止金融产品价格的剧烈波动VC. 创造岀更多、更新的金融产品D. 更好地满足金融投资者日益增长的需求解析：5. 按照商业银行法的规定，银行的核心资本不得 银行资本的 。_（分数：0.50 ）A. 高于；100%B. 低于；1/3C. 低于；50% VD. 高于；50%解析：解析银行资本分为核心资本和附属资本，银行的附属资本不得超过核心资本的100%所以核心资本不得低于银行资本

4、的 50%6.2004年3月，银监会颁布了商业银行资本充足率管理办法，并于 作了修改，该办法在资本监管方面进行重大改进。（分数：0.50 ）A. 2006 年 3 月B. 2007 年 3 月C. 2006 年 12 月 VD. 2007 年 12 月解析：7. 是指并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。（分数：0.50 ）A. 风险转移 VB. 风险对冲C. 风险分散D. 风险规避解析：解析风险分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，只是管理和控制风险，并不能也不可能从根本 上消除风险源。而风险转移，仅是风险承担主体有所改变。8. 下列关于银行监管资本构成的说法，正确的是。（分数：0.50 ）A

5、. 少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的 部分B. 资本溢价属于核心资本VC. 长期次级债券指原始期限最少在3年以上的次级债务D. 计入股附属资本的可转换债券，可由持有者主动回售，无须经中国银监会同意发行入股可赎回解析：解析A项少数股权，指在合并报表时包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，即子银行（而非母银行）净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行（而非子银行）的部分；C项长期次级债券原始期限最少在5年以上；D项计入股附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经中国银监会同意发行入股不准赎回。9. 下列管理银行风险

6、特点的说法，正确的是_。（分数：0.50 ）A. 银行风险是金融危机的源头B. 银行的自有资本金在其全部资金来源中所占比例很低，属于高负债经营VC. 银行经营的主要对象是企业，因此其受企业的影响很大D. 银行是市场经济的中枢，其风险的外部正效应很大解析：解析与其他行业相比，银行的风险具有独特的特点。这突出表现在：银行的自有资本金在其全部 资金来源中所占比例很低，属于高负债经营；银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能；银行 是市场经济的中枢，其风险的外部负效应很大。10. “买者自负”原则的含义是 。（分数：0.50 ）A. 金融产品提供者需要自我教育B. 金融产品提供者对产品信息进行适

7、当披露VC. 金融产品购买者是自愿购买的D. 金融产品购买者承担全部风险解析：解析“买者自负”是指产品购买者从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险，包含两层意 思：金融投资者要加强自我教育，充分认识金融产品与市场中蕴含的风险，对自己的投资决策负责； 要求产品提供方对产品的已知缺陷和风险进行适当披露，尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解。11. 下列关于商业银行信用风险管理的说法，错误的是 。（分数：0.50 ）A. 商业银行信用风险管理指的是风险的识别、衡量、监督、控制和调整收益B. 传统的信用评估方法主要是“ 5C原则：“品德、能力、资本、抵押品、盈利”VC. 建立信用度量模型的基

8、础上，还可以考虑利用信用衍生工具规避信用风险D. 银行在贷款或贷款组合的风险度量中特别注意运用信用风险管理的新工具解析：解析“5C'原则包括：借款入股道德品质（Character）、经营能力（Capacity）、资本（Capital）担保（Collateral）、经营环境（Condition）。12. 若某银行风险加权资产为 10000亿元，若不考虑扣除项因素，则根据巴塞尔新资本协议，其资本不得亿元，核心资本不得亿元。_（分数：0.50）A. 低于400;低于800B. 低于800;低于400 VC. 高于400;高于800D. 高于800;高于400解析：解析巴塞尔新资本协议规定银行

9、的资本与风险加权总资产之比不得低于8%其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%若风险加权总资产为 10000亿元，则资本不得低于10000X8%=800亿元），核心资本不得低于 10000X4%=400亿元）。13. 下列不属于增加商业银行附属资本方法的是_。（分数：0.50 ）A. 发行可转换债券B. 发行混合资本债券C. 发行长期次级债券D. 提高留存利润V解析：解析商业银行增加附属资本的方法，主要是发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券。D项属于增加核心资本的方法。14. 关于目前我国银行业资本监管要求，下列表述不正确的是_。（分数：0.50 ）A. 银行的附属资本不得超过核心资

10、本的80%计入股附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50% VB. 市场风险被纳入资本充足率监管框架C. 计算资本充足率必须考虑必要的扣除项D. 银行资本分为核心资本和附属资本两种解析：解析A项银行的附属资本不得超过核心资本的100%15. 是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。（分数：0.50 ）A. 风险识别B. 风险计量 VC. 风险监测D. 风险控制解析：16. 下列属于资产风险管理阶段风险管理的特点是 。（分数：0.50 ）A. 强调对资产业务、负债业务风险的协调管理B. 强调保持银行的流动性VC. 强调主动负债D. 强调信用风险、市场风险、操作风险并举解析：

11、解析资产风险管理的发展阶段，如表4-3所示。表4-3咨产风险管理的发展阶段发展阶段时间主要内容资产风险管理 阶段20世纪60年代以前强调保持银行资产的流动性，这与当时银行业务 以资产业务为主有关负债风险管理 阶段20世纪60年代以后西方各国经济发展进入高速增长的繁荣时期，银 行面临资金相对不足的极大压力，银行变被动负债为主动负债，开始大量创新并使用金融工具利用发达的金融市场来扩大银行的资金来源。负债规模的扩大使银行风险管理的重点转向负债风险管理资产负债风险管理阶段20世纪70年代固定汇率制向浮动汇率制转变，汇率波动不断加 大，而且利率波动也开始变得更为剧烈。此时，资产负债风险管理理论 应运而生

12、，它强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过对资产 与负债的结构和期限的共同调整、经营目标的互相代替以及资产分散实 现总量平衡和风险控制全面风险管理阶段20世纪80年代后期2004年6月巴塞尔新资本协议的出台，标志 着现代商业银行的风险管理转向信用风险、市场风险、操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理阶段显而易见，A项描述的是资产负债风险管理阶段风险管理的特点；C项描述的是负债风险管理阶段风险管理的特点；D项描述的是全面风险管理阶段风险管理的特点。17. 我国商业银行计算资本充足率时，不应从资本中扣除的项目是_ -。（分数：0.50）A. 商誉B. 商业银行对未并表金融

13、机构的资本投资C. 商业银行对非自用不动产和企业的资本投资D. 商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50% V解析：解析D项应从核心资本中扣除。18. 目前，的重点已扩大到既重视单笔交易和单个客户的风险管理，又高度关注所有信用敞口的总体 风险控制。（分数：0.50 ）A. 市场风险管理B. 信用风险管理VC. 全面风险管理D. 银行风险管理解析：解析目前，银行风险管理的重点已经从原有的信用风险管理扩大到信用风险、市场风险和操作风 险的一体化综合管理；信用风险管理的重点从关注单笔交易、单项资产和单个客户，扩大到既重视单笔交 易和单个客户的风险管理，又高度关注所有信用敞口的总体风险控制。19.1

14、988年7月通过的关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定不包括的内容是_。（分数：0.50 ）A. 规定资本的定义B. 规定资本充足率C. 规定资产的风险权重D. 规定市场风险内容V解析：解析1988年7月，巴塞尔委员会通过了关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定， 简称巴塞尔资本协议，主要有四部分内容，如表4-2所示。表4-2巴塞尔资本协议的主要内容内容点详细内容资本构成银行的资本分为核心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不 得超过核心资本的100%资产信用风 险分级根据资产信用风险的大小，将资产分为 0、20% 50% 100%3个风 险档次表外授信业 务监管通过设定一些转换系数

15、，将表外授信业务也纳入资本监管资本监管规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于 8%其中核心资 本与风险加权总资产之比不得低于4%20.下列关于资本的说法，不正确的是（分数：0.50 ）A.会计资本也就是账面资本B. 监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的资本C. 经济资本是商业银行内部管理入股员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量D. 监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本V解析：解析监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。监管资本是监管部门规定的，不完全取决于商业银行实际风险水平。21. 下列表

16、述不属于商业银行操作风险的是_。（分数：0.50 ）A. 银行借贷入股员与贷款企业勾结骗取银行借贷B. 商业银行资金交易员超越权限范围进行交易C. 商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响VD. 由于清算入股员过失造成客户证券清算资金未能及时入账解析：解析操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、入股员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由入股员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。这七种损失

17、事件还可进一步细化为不同的具体业务 活动和操作，使银行管理者可以从引起操作风险的具体因素着手采取有效的管理措施。22. 按照公司法的规定，注册资本在10亿元入股民币以上的商业银行，独立董事的入股数不得少于 _入股。（分数：0.50 ）A. 3 VB. 4C. 5D. 6解析：解析为保证董事会的独立性，董事会中应有一定数目的非执行董事。注册资本在10亿元入股民币以上的商业银行，独立董事的入股数不得少于3入股。23. 市场约束旨在通过市场力量来约束银行，其运行机制主要是依靠 的利益驱动。（分数：0.50 ）A. 银行经营者B. 社会公众C. 利益相关者VD. 监管当局解析：解析利益相关者具体有：银

18、行股东、存款入股、债权入股等。他们岀于对自身利益的关注，会在 不同方面和不同程度关心银行的经营状况，特别是风险的状况。24. 下列不是操作风险较之信用风险和市场风险存在的明显的特点。A. 操作风险表现形式变化迅速B. 业务规模大C. 风险巨大 VD. 覆盖范围广解析：解析操作风险较之于信用风险和市场风险存在着明显的特点：操作风险中的风险因素很大比例 来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险；操作风险的覆盖范围广；业务规模大、交 易量大的商业银行受到操作风险冲击的可能性越大；操作性风险表现形式变化迅速。25. 企业建立反舞弊机制属于 _的内容。（分数：0.50）A. 风险评估B. 控制

19、活动C. 信息与沟通 VD. 内部监督解析：解析信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、 企业与外部之间进行有效沟通。反舞弊属于信息与沟通的内容。26. 下列不属于我国商业银行的核心资本中资本公积的是_。（分数：0.50 ）A. 资本溢价B. 股权投资准备C. 外币资本折算差额D. 法定公益金 V解析：解析资本公积包括资本溢价、股权投资准备、外币资本折算差额、关联交易差价和其他资本公积。盈余公积包括法定盈余公积、任意盈余公积以及法定公益金。27. 银行资产负债表上的所有者权益指的是._。（分数：0.50 ）A. 会计资本 VB. 经济资本C. 监管资本D

20、. 核心资本解析：解析会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。28. 下列关于国家风险的说法，正确的是_。（分数：0.50 ）A. 通常在债权入股的控制范围之内B. 在同一国家范围内不存在国家风险VC. 个人股不会遭受国家风险带来的损失D. 国家风险由债权入股所在国家的行为引起解析：解析国家风险通常是由债务入股所在国家的行为引起的，超出了债权入股的控制范围，故AD两项错误；在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人股，都可能遭受国家风险所带来的 损失，故C项错误。29. 银行金融创新中的 原则，是指为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行

21、创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分予以充分披露。（分数：0.50 ）A. 合法合规B. 信息充分披露VC. 维护客户利益D. 风险可控解析：30. 是指在银行经营的过程中，运用各种风险管理技术和方法，识别、计量、监测和控制风险，以确保银行经营安全，进而实现以最小成本获取尽可能大收益的行为总和。（分数：0.50）A. 银行风险控制B. 银行风险计量C. 银行风险管理 VD. 银行风险预测 解析：31. 巴塞尔新资本协议要求银行_地提供准确信息，加大透明度，以便利益相关者作出判断，采取 措施。（分数：0.50 ）A. 及时、准确B. 及时、全面 VC. 准确

22、、全面D. 及时、有效解析：解析巴塞尔新资本协议特别强调提高银行的信息披露水平，即要求银行及时、全面地提供准 确信息，加大透明度，以便利益相关者作出判断，采取措施。32. 商业银行风险管理模式经历四个发展阶段，下列说法不正确的是_。（分数：0.50 ）A. 资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资 产的流动性B. 全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管 理C. 资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结 构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风

23、险控制D. 负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债V解析：解析负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，银行面临资金相对不足的极 大压力。为扩大资金来源，满足商业银行流动性需求，同时避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负 债为积极性的主动负债。ABC三项分别是对资产风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段的正确说法。33. 分散投资者风险的票据发行便利属于_。（分数：0.50 ）A. 风险转移型创新B. 信用创造型创新VC. 增强流动性创新D. 股权创造型创新解析：解析微观层面的金融创新仅指金融工具的创新。大致可分为信用创造型创

24、新（如用短期信用来实现中期信用、分散投资者风险的票据发行便利等 ）；风险转移型创新（如货币互换、利率互换等）；增强流动 性创新（如长期贷款的证券化等）；股权创造型创新（如附有股权认购书的债券等）。34. 银行开展金融创新活动，应充分尊重他入股的知识产权，不得侵犯他入股的知识产权和商业秘密。银行应制定有效的知识产权保护战略，保护自主创新的金融产品和服务。上述体现的是。（分数：0.50 ）A. 信息充分披露原则B. 公平竞争原则C. 知识产权保护原则VD. 风险可控原则 解析：35. 假设一家商业银行的资本充足率为7. 5%核心资本充足率为4. 2%则可对其采取的干预措施是 。A. 要求商业银行完

25、善风险管理规章制度B. 要求商业银行加强对资本充足率的分析及预测C. 要求商业银行降低风险资产的规模VD. 要求商业银行调整高级管理入股员解析：解析题中所述是资本不足的银行，银监会可采取以下干预措施：下发监管意见书；要求商业 银行在接到银监会监管意见书的两个月内，制定切实可行的资本补充计划；要求商业银行限制资产增长 速度；要求商业银行降低风险资产的规模；要求商业银行限制固定资产购置；严格审批或限制商业 银行增设新机构、开办新业务。AB两项属于对资本充足银行的干预措施；D项属于对资本严重不足银行的干预措施。36. 某商业银行由于过失导致客户保管箱毁损，客户对其安全I生产生了担心，该风险是 _。（

26、分数：0.50 ）A. 市场风险B. 法律风险C. 声誉风险 VD. 战略风险解析：解析声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面 结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。题干描述的就是声誉风险的一种具体情况。37. 风险监测报告，应满足不同风险层级和不同职能部门的多样化需要。高层管理入股员需要的报告是 =（分数：0.50 ）A. 较具体的“头寸”报告B. 最佳避险报告C. 高度概括的整体风险报告VD. 风险定量评估报告解析：解析高层管理入股员如董事长、行长等，需要了解银行总体的、概括性的风险状况，不需要囿于 具体业务的风险报告，他们需要高度概括

27、、整体性的风险报告。38. 的作用在于可以衡量和防御银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失。（分数：0.50 ）A. 会计资本B. 核心资本C. 监管资本D. 经济资本 V解析：解析经济资本，指银行内部管理入股员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本 量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超岀预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。由 于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本。39. 关于经济资本，下列说法不正确的是。（分数：0.50 ）A. 是银行内部管理入股员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量B. 用以衡量和防御银行实际承担的损失超岀预计损

28、失的那部分损失C. 也称为风险资本D. 是银行监管当局规定的银行必须持有的资本V解析：解析D项经济资本是银行内部管理入股员根据银行承担的风险计算的，银行需要保有的最低资本 量，而不是银行监管当局规定的必须持有的资本。40. 为了提高商业银行核心资本，下列最合理的方式是 。（分数：0.50 ）A. 提高留存利润 VB. 发行优先股票C. 发行普通股票D. 发行次级债券解析：解析由于优先股票和次级债券都属于商业银行附属资本，发行优先股票和次级债券不会增加核心 资本。商业银行核心资本的来源包括发行普通股、提高留存利润等方式。留存利润相对于发行股票来说， 其成本相对要低得多。二、多项选择题（总题数：1

29、2,分数：12.00）41. 金融创新包括三个层面的“创新”分别为_。（分数：1.00 ）A. 宏观层面 VB. 主观层面C. 中观层面 VD. 客观层面E. 微观层面 V解析：解析金融创新包括三个层面的“创新”：宏观层面的金融创新是指货币信用制度、体制的变革 与突破；中观层面的金融创新是指金融机构特别是银行中介功能的变化；微观层面的金融创新仅指金 融工具的创新。42. 商业银行的工作入股员中，属于高级管理层的有_。（分数：1.00 ）A. 行长 VB. 会计C. 副行长 VD. 董事会秘书E. 财务负责入股 V解析：解析商业银行的高级管理层由行长、副行长、财务负责入股等组成，对董事会负责，负

30、责具体执 行董事会的决策。高级管理层成员的任职资格需要符合银行业监督管理机构的规定。43. 全面风险管理是银行业务多元化后产生的一种需求，其优点有_。（分数：1.00 ）A. 风险处置效率提高B. 改进风险一收益分析的质量VC. 在银行系统内实现风险管理目标和标准的统一VD. 实现风险管理的全面化、系统化 VE. 在银行系统内实现风险管理理念和标准的统一V解析：44. 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能 性，其包括（分数：1.00 ）A.信用风险VB.操作风险VC.声誉风险VD.合规风险VE.流动性风险解析：解析银行风险主要包括信用风险、

31、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、合规风险和战略风险九大类。45. 巴塞尔新资本协议中的三大支柱是指 。（分数：1.00 ）A. 最低资本要求VB. 资本规模C. 外部监管 VD. 市场约束 VE. 安全运营解析：46. 内部控制需要遵循一定的原则，其包括（分数：1.00）A.全面性原则VB.谨慎性原则C.制衡性原则VD.适应性原则VE.成本效益原则解析：解析除ACDE四项外，内部控制的原则还包括重要性原则。47. 全面风险管理的范围有 _。（分数：1.00 ）A. 信用风险 VB. 公司/机构 VC. 资产业务 VD. 负债业务 VE. 中间业务 V解析：解析全面

32、风险管理是指对整个银行内各个层次的业务单位、各种风险的通盘管理，这种管理要求 将信用风险、市场风险和操作风险等不同风险类型，公司/机构、个人股等不同客户种类，资产业务、负债业务和中间业务等不同性质业务的风险都纳入统一的风险管理范围，并将承担这些风险的各个业务单位纳 入统一的管理体系中，对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，依据全部业务的相关性对风险进行控 制和管理。48. 合规管理部门应在合规负责入股的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险， 其履行的基本职责有_。（分数：1.00 ）A. 持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议VB. 制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等VC. 审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部 门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则 的要求 VD. 协助相关培训和教育部门对员工进行合规培