在内部审计座谈会交流发言

1、在内部审计座谈会交流发言在内部审计交流座谈会上的发言各位领导 我局通过近几年实施的内部审计工作，对内部审计认识不断深化，在 内部审计目标与单位目标、内部审计作用、内部审计工作方 法等方面初步形成了一套行之有效的工作机制。通过实施内审工作，我局内部审计地位得到巩固，作用 不断发挥。我局在内部审计工作方面取得的初步成效主要在以下几方面一、深化认识，准确定位内部审计职能、作用1、内部审计的基本功能是监督功能，内部审计是组织治理的重要组 成部分，是组织治理中内生的具有预防、揭示和抵御功能的免疫系统;本质在于对权力运行进行监督。2、内部审计同时还具有服务功能，内部审计是通过揭 示、披露发现存在的问题，提

2、供建议，为管理、决策服务， 服务于发展大局。3、内部审计转型新形势下的内部审计，我局认为，还 应从传统的财务审计，转型到绩效审计、管理审计，在促进 组织治理、内部控制建设、风险管理、党风廉政建设方面发 挥更重要作用。发挥促进国家重大决策、政策落实的保障作用。4、内部审计创新新形势下的内部审计，还应注重在审计模式、管理体制、工作机制、审计技术方法和内容、领域 上不断创新，才能更好的提高审计质量，更好的服务于改革 发展。二、提高领导层级，坚持一把手亲自抓，确保内部审计 权威性和独立性 内部审计工作要由实效，由成果，关键在 领导。一年一度的内部审计工作，我单位均成立了以书记局长 为组长，副书记、纪委

3、书记、党委委员为副组长，主要科室 为成员的内部审计领导小组。单位主要领导高度重视，亲自桂帅，确保了内部审计工 作的权威性和独立性，也使内部审计工作得以有序、有效的 开展，审计效果显著。三、创新内部审计组织方式，内部审计外部化我局在分析了过去内部联合审计、对外委托审计方式利弊的基础上， 针对目前局纪检监察室内部审计力量不足、工作经验欠缺的 现实情况，及时向局党委提由了整合审计资源，以内部审计 人员管理监督为主，对外委托社会中介机构进行具体审计工 作的形式来开展内部审计。具体做法社会中介机构的选聘方式采用招投标方式。项目管理上实行项目负责人制，以我单位内部审计人员 为主，对审计项目整体负责，对项目

4、的计划、实施、结果由 具进行实施全过程监督管理。实行合同制，与社会中介机构签订业务委托书，社会中 介机构内部实行责任制。社会中介机构按经我局内部审计机构批准的审计方案进 行审计工作。创新内部审计组织方式使内审监督力度得到加强，监督 领域得到扩展，工作效率明显提高；使内审工作更加贴近被 审对象，得到被审计单位和有关各方认可和支持，审计服务 得到有效体现。四、深入开展经济责任审计，审计监督全覆盖全面推开 两办关于完善审计制度若干重大问题的框架意见指由对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况 实行审计全覆盖我局自2012年来，对局属等10家单位正科级以上领导 干部履行经济责任的情况进

5、行了内部审计。目前，9个局属领导干部离任及任中经济责任审计很快将 展开。领导干部经济责任审计工作常态化。审计内容也更加全面、深入。内部审计结果表明，我局下属各单位在内部控制的建立 健全，资金管理，资产管理，收入管理，物资采购，合同管 理，项目建设，审批制度，招投标等方面仍然存在不足，通 过审计整改，我局下属各单位进一步提高了管理水平，严肃 了财经纪律，促进了党风廉政建设。五、针对腐败易发、频发的高风险领域，持续开展工程 结算审计 工程建设是近年来腐败易发、频发的领域。2015年度，我局开展了约 10个建设项目的内部审计,o,审减率平均高达 39.83 o大大节约了投资，审计成效显著。六、注重内部审计成果运用与转化，促进单位治理和风 险管理水平再上台阶 审计是促进国家重大决策部署和政策 得以贯彻落实，促进单位治理、内部控制建设和风险防范的 重要保障。内部审计成果只有得到充分运用，才能转化为发展的资 源。我局在内部审计成果运用及转化方面主要采取了以下做 法1、明确被审计单位的主要负责人为落实审计整改工作的 第一责任人，加强对审计整改工作的组织领导。主要领导必须亲自抓、做到责任明确、措施得力、整改 到位，并及时报送整改情况。2、建立审计问题整改问责制度和跟踪检查制度、验收 制度。3、建立健全各项管理规章，规范权力运行。充分发挥内部审计在促进管理、防