U顾问测试培训P固定资产实用教案

1、概述概述Unit 1 Unit 1 固定资产采购固定资产采购Unit 2 Unit 2 增值税调整增值税调整(tiozhng)(tiozhng)变变动单动单Unit 3 Unit 3 内部审计内部审计Unit 4 Unit 4 新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧Unit 5 Unit 5 其他其他第1页/共49页第一页，共50页。概述概述(i sh)(i sh)一、重点改进内容1.本版重点应用改进： A、固定资产采购 B、增值税调整变动单 C、内部审计2.本版重点改进问题(wnt)：新增资产当月计提折旧二、其他改进内容第2页/共49页第二页，共50页。概述概述Unit 1 Unit 1

2、固定资产采购固定资产采购(cigu)(cigu)Unit 2 Unit 2 增值税调整变动单增值税调整变动单Unit 3 Unit 3 内部审计内部审计Unit 4 Unit 4 月结月结Unit 5 Unit 5 新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧Unit 6 Unit 6 其他其他第3页/共49页第三页，共50页。Unit 1 Unit 1 固定资产固定资产(gdngzchn)(gdngzchn)采购采购（1 1）关键特性关键特性(txng)(txng)描述描述采购管理中的固定资产采购入库单传到固定资产系统，结转生采购管理中的固定资产采购入库单传到固定资产系统，结转生成卡片。成卡片。

3、固定资产采购主流程及采购资产流程固定资产采购主流程及采购资产流程第4页/共49页第四页，共50页。Unit 1 Unit 1 固定资产固定资产(gdngzchn)(gdngzchn)采购采购（2 2）关键关键(gunjin)(gunjin)特性描述特性描述采购资产操作流程采购资产操作流程第5页/共49页第五页，共50页。Unit 1 Unit 1 固定资产固定资产(gdngzchn)(gdngzchn)采购（采购（3 3）关键特性描述关键特性描述可以传到采购资产功能点的入库单约束：可以传到采购资产功能点的入库单约束：入库单必须有订单入库单必须有订单入库单的业务类型入库单的业务类型(lixng)

4、(lixng)为固定资产采购为固定资产采购 对应订单存货的入库单行已整行结算对应订单存货的入库单行已整行结算 对应订单存货的所有（蓝字对应订单存货的所有（蓝字- -红字）入库单行的数量、金额大于红字）入库单行的数量、金额大于零零可设置一个存货生成一张卡片或多个相同存货生成一张卡片可设置一个存货生成一张卡片或多个相同存货生成一张卡片采购资产功能点生成的卡片只能为新增卡片，不能为原始卡片采购资产功能点生成的卡片只能为新增卡片，不能为原始卡片 一次结转生成多张卡片，放弃某张卡片的保存，会同时放弃本次一次结转生成多张卡片，放弃某张卡片的保存，会同时放弃本次生成的所有卡片的保存生成的所有卡片的保存 生成

5、卡片过程中及保存后，原值、外币原值、增值税、价税合计生成卡片过程中及保存后，原值、外币原值、增值税、价税合计不允许修改不允许修改 固定资产采购生成卡片后删除，删除同时生成时的所有卡片固定资产采购生成卡片后删除，删除同时生成时的所有卡片 采购资产功能点生成的卡片可以联查对应的入库单列表、结算单采购资产功能点生成的卡片可以联查对应的入库单列表、结算单列表列表 采购资产功能点生成的卡片不在固定资产系统制单，在应付管理采购资产功能点生成的卡片不在固定资产系统制单，在应付管理中制单中制单 增加采购资产统计表，查询由入库单生成的卡片增加采购资产统计表，查询由入库单生成的卡片 固定资产在供应链年结完毕后再进

6、行年结，未结转生成卡片的入固定资产在供应链年结完毕后再进行年结，未结转生成卡片的入库单结转到下一年继续结转库单结转到下一年继续结转 采购科目的设置，建议采购科目按照采购类型采购科目的设置，建议采购科目按照采购类型(lixng)(lixng)进行进行设置设置 第6页/共49页第六页，共50页。Unit 1 Unit 1 固定资产固定资产(gdngzchn)(gdngzchn)采购（采购（4 4）涉及功能点固定资产涉及功能点采购资产卡片管理采购资产统计表采购管理、库存(kcn)管理涉及功能点采购订单（采购管理）的入库单（库存(kcn)管理）发票（采购管理）结算（采购管理）第7页/共49页第七页，共

7、50页。Unit 1 Unit 1 固定资产固定资产(gdngzchn)(gdngzchn)采购（采购（5 5）产品界面(jimin)及说明入库单生成卡片第8页/共49页第八页，共50页。Unit 1 Unit 1 固定资产固定资产(gdngzchn)(gdngzchn)采购（采购（6 6）产品(chnpn)界面及说明卡片管理第9页/共49页第九页，共50页。Unit 1 Unit 1 固定资产固定资产(gdngzchn)(gdngzchn)采购（采购（7 7）产品界面及说明(shumng)采购资产统计表第10页/共49页第十页，共50页。概述概述Unit 1 Unit 1 固定资产采购固定资

8、产采购Unit 2 Unit 2 增值税调整变动单增值税调整变动单Unit 3 Unit 3 内部审计内部审计Unit 4 Unit 4 新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧(zhji)(zhji)Unit 5 Unit 5 其他其他第11页/共49页第十一页，共50页。Unit 2 Unit 2 增值税调整增值税调整(tiozhng)(tiozhng)变动单（变动单（1 1）关键特性描述关键特性描述增值税变动引起的调整通过增值税调整变动单处理增值税变动引起的调整通过增值税调整变动单处理卡片上的增值税、价税合计字段月结后不可以修改卡片上的增值税、价税合计字段月结后不可以修改增值税变动单中变

9、动金额可为正数、负数，不能为零增值税变动单中变动金额可为正数、负数，不能为零 当月新增资产当月不能做增值税变动单当月新增资产当月不能做增值税变动单增值税调整变动单制单增值税调整变动单制单选项中设置选项中设置(shzh)(shzh)了了 增值税进项税额增值税进项税额 缺省入账科目：缺省入账科目： (1) (1)增值税变动金额为正数，生成凭证时借方科目为增值税变动金额为正数，生成凭证时借方科目为 增值税进项税增值税进项税额额 缺省入账科目，金额为增值税变动金额缺省入账科目，金额为增值税变动金额 (2) (2)增值税变动金额为负数，生成凭证时贷方科目为增值税变动金额为负数，生成凭证时贷方科目为 增值

10、税进项税增值税进项税额额 缺省入账科目，金额为增值税变动金额的绝对值缺省入账科目，金额为增值税变动金额的绝对值 B.B.选项中没有设置选项中没有设置(shzh)(shzh)增值税进项税额增值税进项税额 缺省入账科目：根据缺省入账科目：根据制单设置制单设置(shzh)(shzh)的会计科目生成凭证的会计科目生成凭证 变动单管理：增加增值税调整变动单类型变动单管理：增加增值税调整变动单类型 批量变动：增加增值税调整变动单类型批量变动：增加增值税调整变动单类型 第12页/共49页第十二页，共50页。Unit 2 Unit 2 增值税调整增值税调整(tiozhng)(tiozhng)变动单（变动单（2

11、 2）涉及(shj)功能点卡片增值税调整变动单变动单管理批量变动批量制单第13页/共49页第十三页，共50页。Unit 2 Unit 2 增值税调整增值税调整(tiozhng)(tiozhng)变动单变动单（3 3）产品界面(jimin)及说明增值税调整变动单第14页/共49页第十四页，共50页。Unit 2 Unit 2 增值税调整增值税调整(tiozhng)(tiozhng)变动单变动单（4 4）产品界面(jimin)及说明变动单管理第15页/共49页第十五页，共50页。Unit 2 Unit 2 增值税调整增值税调整(tiozhng)(tiozhng)变动单（变动单（5 5）产品(chn

12、pn)界面及说明卡片管理、卡片第16页/共49页第十六页，共50页。Unit 2 Unit 2 增值税调整增值税调整(tiozhng)(tiozhng)变动单变动单（6 6）产品界面及说明批量变动（应用背景，内容用图形表示(biosh)一下，）第17页/共49页第十七页，共50页。概述概述Unit 1 Unit 1 固定资产采购固定资产采购Unit 2 Unit 2 增值税调整变动单增值税调整变动单Unit 3 Unit 3 内部审计内部审计Unit 4 Unit 4 新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧(zhji)(zhji)Unit 5 Unit 5 其他其他第18页/共49页第十八页

13、，共50页。Unit 3 Unit 3 内部内部(nib)(nib)审计（审计（1 1）关键特性描述关键特性描述主要涉及选项、卡片、变动单、重新初始化账套主要涉及选项、卡片、变动单、重新初始化账套选项变更操作日志：记录选项变更操作日志：记录(jl)(jl)业务类型、操作人、操作时间、业务类型、操作人、操作时间、操作字段、操作前信息、操作后信息操作字段、操作前信息、操作后信息卡片：卡片： A A 新增、删除记录新增、删除记录(jl)(jl)操作日志：记录操作日志：记录(jl)(jl)操作卡片操作卡片编号、操作人员、操作时间、操作类型编号、操作人员、操作时间、操作类型 B B 修改记录修改记录(j

14、l)(jl)操作日志：记录操作日志：记录(jl)(jl)操作卡片编号、操作卡片编号、操作人员、操作时间、操作类型、修改字段名称、修改字段操作人员、操作时间、操作类型、修改字段名称、修改字段IDID、修改前信息、修改后信息修改前信息、修改后信息 说明：卡片拆分在修改卡片日志中记录说明：卡片拆分在修改卡片日志中记录(jl)(jl)变动单：新增修改记录变动单：新增修改记录(jl)(jl)操作日志：记录操作日志：记录(jl)(jl)操作卡片操作卡片编号、操作人员、操作时间、操作类型编号、操作人员、操作时间、操作类型 重新初始化账套记录重新初始化账套记录(jl)(jl)操作日志：记录操作日志：记录(jl

15、)(jl)操作卡片编操作卡片编号、操作人员、操作时间、操作类型号、操作人员、操作时间、操作类型 第19页/共49页第十九页，共50页。Unit 3 Unit 3 内部内部(nib)(nib)审计（审计（2 2）涉及功能点及步骤固定资产涉及功能点选项卡片(kpin)卡片(kpin)管理变动单重新初始化账套内部涉及涉及功能点设置-操作日志启用选系统数据审计追溯-数据操作审计-选项变更查询系统数据审计追溯-数据操作审计-财务会计-固定资产-卡片(kpin)系统数据审计追溯-数据操作审计-财务会计-固定资产-变动单系统数据审计追溯-数据操作审计-财务会计-固定资产-重新初始化账套第20页/共49页第二

16、十页，共50页。Unit 3 Unit 3 内部内部(nib)(nib)审计（审计（3 3）涉及功能点及操作步骤操作步骤步骤一：内部审计-操作日志启用选项中启用总账选项、账簿清理、凭证、会计科目选项。步骤二：在总账中进行日常操作步骤三：内部审计-系统(xtng)数据审计追溯数据操作审计下查询相关操作日志第21页/共49页第二十一页，共50页。Unit 3 Unit 3 内部内部(nib)(nib)审计（审计（4 4）产品(chnpn)界面及说明内部审计启用选项第22页/共49页第二十二页，共50页。Unit 3 Unit 3 内部内部(nib)(nib)审计（审计（5 5）产品界面及说明(sh

17、umng)选项变更查询第23页/共49页第二十三页，共50页。Unit 3 Unit 3 内部内部(nib)(nib)审计（审计（6 6）产品界面及说明(shumng)卡片操作日志查询第24页/共49页第二十四页，共50页。Unit 3 Unit 3 内部内部(nib)(nib)审计（审计（7 7）产品界面及说明变动(bindng)单操作日志查询第25页/共49页第二十五页，共50页。概述概述Unit 1 Unit 1 固定资产采购固定资产采购Unit 2 Unit 2 增值税调整增值税调整(tiozhng)(tiozhng)变变动单动单Unit 3 Unit 3 内部审计内部审计Unit 4

18、 Unit 4 新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧Unit 5 Unit 5 其他其他第26页/共49页第二十六页，共50页。Unit 4 Unit 4 新增资产新增资产(zchn)(zchn)当月计提折旧当月计提折旧（1 1）关键特性描述关键特性描述资产类别资产类别 （应用背景，具体算法简单描述即可，不需要详细（应用背景，具体算法简单描述即可，不需要详细描述）描述） A A 增加增加“新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧”复选框，默认值与选项复选框，默认值与选项“新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧”状态一致，可随时修改状态一致，可随时修改 B B 修改选项修改选项“新增资产当

19、月计提折旧新增资产当月计提折旧”复选框，已经存在复选框，已经存在(cnzi)(cnzi)的资产类别不作修改的资产类别不作修改 卡片样式：改进卡片样式，增加卡片样式：改进卡片样式，增加“资产当月计提折旧资产当月计提折旧”复选框复选框 卡片卡片 A A 录入原始卡片，录入原始卡片，“新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧”默认不选中，默认不选中，置灰不可使用置灰不可使用 B B 新增资产，新增资产，“新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧”默认值与资产类默认值与资产类别别“新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧”复选框状态一致，可修改复选框状态一致，可修改 C C 修改资产类别修改资产类别“

20、新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧”复选框，已经复选框，已经存在存在(cnzi)(cnzi)的卡片不作修改的卡片不作修改 D D 卡片是否选中卡片是否选中“资产当月计提折旧资产当月计提折旧”为资产是否当月计为资产是否当月计提折旧的最终依据提折旧的最终依据 第27页/共49页第二十七页，共50页。Unit 4 Unit 4 新增资产当月新增资产当月(dngyu)(dngyu)计提折旧计提折旧（2 2）相关相关(xinggun)(xinggun)功能点功能点选项选项资产类别资产类别 卡片样式卡片样式录入原始卡片录入原始卡片新增资产新增资产采购资产采购资产资产盘盈资产盘盈 第28页/共49页第

21、二十八页，共50页。Unit 4 Unit 4 新增资产新增资产(zchn)(zchn)当月计提折旧当月计提折旧（3 3）相关相关(xinggun)(xinggun)界面及说明界面及说明资产类别资产类别第29页/共49页第二十九页，共50页。Unit 4 Unit 4 新增资产当月新增资产当月(dngyu)(dngyu)计提折旧计提折旧（4 4）相关相关(xinggun)(xinggun)界面及说明界面及说明录入原始卡片录入原始卡片第30页/共49页第三十页，共50页。Unit 4 Unit 4 新增资产新增资产(zchn)(zchn)当月计提折旧当月计提折旧（5 5）相关相关(xinggun

22、)(xinggun)界面及说明界面及说明资产增加资产增加第31页/共49页第三十一页，共50页。概述概述Unit 1 Unit 1 固定资产固定资产(gdngzchn)(gdngzchn)采购采购Unit 2 Unit 2 增值税调整变动单增值税调整变动单Unit 3 Unit 3 内部审计内部审计Unit 4 Unit 4 新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧Unit 5 Unit 5 其他（易用性改进）其他（易用性改进）第32页/共49页第三十二页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其他(qt)-(qt)-标签样式标签样式标签(bioqin)样式可以修改第33页/共49页第三十

23、三页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其他- -卡片卡片(kpin)(kpin)项目项目增加系统项目：年初原值、年初累计折旧、本年计提折旧 增加卡片时年初原值、年初累计折旧、本年计提折旧处理 A 年初原值、年初累计折旧：为会计年初原值、会计年初累积折旧，不支持固定资产使用年限年初原值、年初累计折旧 B 年初原值、年初累计折旧、本年计提折旧：显示，不可修改 C 录入原始卡片:卡片开始使用日期(rq)晚于启用月份，年初原值=0，年初累计折旧=0 ;卡片开始使用日期(rq)早于启用月份，年初原值=卡片原值，年初累计折旧=累计折旧 D 资产增加：年初原值为0，年初累计折旧为0，本年计提折旧为

24、0 E 年结后，年初原值=上年年初原值+上年原值增加-上年原值减少；年初累计折旧=上年年初累计折旧+上年计提折旧 卡片管理：编辑-列头编辑、自定义查询时增加“年初原值”、“年初累计折旧”、“本年计提折旧”供选。 第34页/共49页第三十四页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其他- -资产类别参照资产类别参照(cnzho)(cnzho)更更改为树形改为树形资产增加(zngji)时资产类别参照更改为树形显示第35页/共49页第三十五页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其他- -卡片卡片(kpin)(kpin)管理支持批管理支持批量删除量删除鼠标拖动选中多张卡片(kpin)，点“

25、删除”按钮删除所选记录 第36页/共49页第三十六页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其他(qt)-(qt)-批量制单批量制单制单设置支持16个单据头自定义项制单设置合并条件(tiojin)，“方向相同时合并”细化，可选择借方合并、贷方合并 支持设置凭证类别 制单设置的摘要自动带入凭证 第37页/共49页第三十七页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其他- -资产资产(zchn)(zchn)减少及制单减少及制单选项：增加固定资产(gdngzchn)清理缺省入账科目，资产减少制单根据用户设置自动带入凭证 第38页/共49页第三十八页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其

26、他- -资产资产(zchn)(zchn)减少及制单减少及制单资产(zchn)类别：选项中选中“按资产(zchn)类别设置缺省科目”时，资产(zchn)类别增加固定资产(zchn)清理缺省入账科目，资产(zchn)减少制单根据用户设置自动带入凭证 第39页/共49页第三十九页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其他(qt)-(qt)-资产减少及制单资产减少及制单资产减少(jinsho)时增加字段“增值税”第40页/共49页第四十页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其他(qt)-(qt)-资产减少及制单资产减少及制单固定资产减少制单改进，清理收入、清理支出、增值税有金额时在凭证中

27、体现 A 清理收入大于0，在原有资产减少凭证中增加一组分录，贷方(difng)为固定资产清理缺省入账科目，金额为清理收入金额 B 清理费用大于0，在原有资产减少凭证中增加一组分录，借方为固定资产清理缺省入账科目，金额为清理费用金额 C 增值税金额大于0，在原有资产减少凭证中增加一组分录，贷方(difng)金额为增值税金额，科目为空 第41页/共49页第四十一页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其他(qt)-(qt)-资产减少及制单资产减少及制单第42页/共49页第四十二页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其他(qt)-(qt)-月结月结计提折旧后做以下操作，月结不需要重新计

28、提计提折旧后做以下操作，月结不需要重新计提 选项选项修改当月新增资产当月计提折旧修改当月新增资产当月计提折旧 卡片卡片“新增资产当月计提折旧新增资产当月计提折旧”选项不选中，当月新增资产或者修改、删除新增新产选项不选中，当月新增资产或者修改、删除新增新产 做原值增加、原值减少、累计折旧调整、净残值率调整变动单或者删除以上变动单，当月不做原值增加、原值减少、累计折旧调整、净残值率调整变动单或者删除以上变动单，当月不生效生效 新增或者删除资产评估单新增或者删除资产评估单 新增增值税调整、使用状况新增增值税调整、使用状况(zhungkung)调整、计提减值准备、减值准备转回变动单或删调整、计提减值准备、减值准备转回变动单或删除以上变动单除以上变动单 第43页/共49页第四十三页，共50页。Unit 5 Unit 5 其他其他(qt)(qt) 计提折旧凭证已经生成，再做以下操作给出提示计提折旧凭证已经生成，再做以下操作