酒店收入会计工作总结

1、酒店应收帐款会计工作总结随着乌镇景区酒店业务的增加工作量和工作难度也随之上升回顾这半年来的工作既有压 力和曲折也充满机遇和挑战通过自身的调整和完善不断提升服务质量和管理水平在财务部领 导的关心和指导下我的财务管理水平有了长足的进步各项工作也渐入正轨 . 对于 2009 年上半 年度的工作我主要做以下总结 一、梳理工作流程明确岗位职责 . 在领导的指导下酒店板块对 财务工作流程进行了梳理明确了岗位职责 . 加强完善了日常财务管理流程完善了财务信息反 馈的准确性、及时性、有用性在酒店协同平台系统的支持下取消了前期酒店收银员向财务部 提供收入日报的形式在酒店夜审小组的配合下规范了酒店前台的操作流程在

2、保证公司资金的 安全下明确了酒店收银主管的职责 .二、对酒店板块账务进行清理减少资产、负债中的潜亏因素. 1、乘着公司下发应收账款管理制度之际我们对酒店板块的应收账款进行了清理着重清理超期应收款. 通过和酒店管理中心的深入对接理清了对应收账款确认、核对、销账流程加大力度对超期应收账款进行了 催讨和处理目前已将个别特殊客户的超期时间较长的应收账款清理完结例如桐乡消防大队为 减少应收账款的坏账损失和酒店管理中心建立了每月发生应收款核对和每天到款确认两个固 定工作机制保证了应收账款账目的实时更新每月定期编制一份应收账款工作报告为收款员的 收款催讨工作提供帮助同时也为应收账款的进一步细化管理打下了基础

3、. 2、梳理个人借款及公司经营业务所需的周转金完善借款手续 . 3、定时清理预付款对账龄较长的预付款进行整理及分析针对闲置已久的预付款找 出其闲置原因定时清理酒店协同平台特殊账户杜绝虚增账户减少潜在风险. 4 、根据公司的固定资产管理制度对酒店板块的固定资产进行了彻底盘点细化固定资产卡片加强资产管 理防止资产流失 . 同时完善固定资产折旧计提流程合理规范固定资产计提年限. 5 、根据公司的库存管理制度加强对各酒店的库存管理和成本管理每月定期进行库存盘点对盘盈、盘 亏及意外损毁物品查明原因统一规范编制库存报表严格要求进出库单管理特别关注物品调拨 动向加强成本控制避免不必要的消耗 . 根据公司成本

4、控制月的要求对各酒店费用与成本进行 了明确划分避免成本费用混淆通过测算费用占收入的比例实现费用的总额控制 . 自身学习和 技能提升 . 学习了解了全面预算的概念、 特点、编制过程和全面预算管理的价值实现 . 学习了 新会计准则报表列报的变化及合并会计报表的编制等专业知识 . 四、工作中的问题和不足之 处 1 、 随着公司业务的飞速发展财务管理能力发面有待加强 . 2 、随着公司目标考核的不断 细化财务核算有待进一步细化 . 3、随着酒店协同平台系统的上线软件应用和操作方面加强学 习 . 4、财务分析深度不够对财务数据的敏感不够在结合酒店管理特点提供及时有效的财务信 息方面还有待提高 . 以上问

5、题也是我 2009 年工作的重点加强与酒店之间的沟通深入了解酒 店业务为酒店丰富财务数据分析在财务部的领导的带动下力争将酒店财务核算工作做的更全 面深入 . 财务核算部 酒店板块篇二：酒店财务工作总结财务工作总结及计划转眼间， 金秋 10 月就过去了。 展望未来， 我对公司的发展和今后的工作充满了信心和希 望，为了能够制定更好的工作目标，取得更好的工作成绩，我把参加工作以来的情况总结如 下：一、前期财务工作总结 对于企业来说，能力往往是超越知识的，酒店服务公司对于人才的要求，同样也是能力 第一。酒店服务公司对于人才的要求是多方面的 ,它包括：组织指挥能力、 决策能力、 创新能 力、社会活动能力

6、、技术能力、协调与沟通能力等。1 、严格执行现金管理和结算制度， 定期向会计核对现金与帐目， 发现金额不符， 做到及 时汇报，及时处理。2 、及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行。3 、根据会计提供的依据， 与银行相关部门联系， 井然有序地完成了职工工资和其它应发 放的经费发放工作。4 、坚持财务手续， 严格审核 （ 凭证上必须有经手人及相关领导的签字才能给予支付） ，对不符手续的凭证不付款。5 、完成领导交付的财务其他工作。二、主要经验和收获（ 一） 只有主动融入集体，处理好各方面的关系，才能保持好的工作状态；（ 二） 只有坚持原则落实制度，认真理财管账，才能履行好财务职责；

7、（ 三） 只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好；（ 四） 只有保持心态平和， “取人之长、补己之短” ，才能不断提高、取得进步。 三、工作计划 财务工作象年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。我喜欢我的工 作，虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是做为酒店正常运转的命脉，我深深的感到自己 岗位的价值，同时也为自己的工作设定了新的目标：加强理论学习，进一步提高工作效率，对业务的熟悉，必须通过相关专业知识的学习， 虑心请教领导和同事增强分析问题，解决问题的能力，努力学习。用严肃认真的态度对待工 作，在工作中掌握财务人员应该掌握的原则，一丝不苟的执行制度，作为财务人员特

8、别需要 在制度和人情之间把握好分寸，既不能触犯规章制度也不能不通世故人情，只有不断的提高业务水平才能使工作更顺利的进行。 以上是我对自己工作的总结汇总，敬请各级领导给予批评指正。在即将到来的严冬，我 会扬长避短，更好的完成本职工作，在今后的工作当中，我将一如既往的努力工作，不断总 结工作经验 ;努力学习， 不断提高自己的专业知识和业务能力， 以新形象， 新面貌， 为公司的 辉煌发展而努力奋斗。篇三：酒店财务审计工作总结酒店财务审计工作总结 收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财 务账户中。它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的

9、方 法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：（一）夜审班前准备 班前必须了解日审工作有关交班事宜 , 检查打印机和电脑是否正常 , 从审箱中将各营业点 的缴款凭证和账单分类 , 主要有三部分 :1 、前台客房结账单及收银日报表。2 、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。3 、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保舰保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球 厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。（二）夜审工作流程1 、查看收银员的缴款凭证， 同电脑报表核对： 审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同 电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。没有

10、收银机的缴款凭证，要统计 附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。2 、打印出“今日入住客人报告” ，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与 开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整，并将情 况写入夜审报告交日审处理。3 、打印出“今日非平账离店报表” ，审核非平账离店的原因，确认责任人。4 、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。5 、查询各收费点转账是否正确： 将每一笔转账 （ 未结账部分 ） 账单上的客人签名同开房单 上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提 醒收银员结账时注

11、意 ; 如果是转错房间，则要立刻调整。6 、打印出“今日离店客人报告” （ 交日审查半天房费用 ） 。7 、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“ d”盘，为夜审顺利进行做好准备。8 、进入夜审数据统计： 营业组审核 （打印出营业点总班结账表 ） ，完成预审报告， 完成自 动过费，审核账务报告两遍，终审。9 、数据整理。10 、出具夜审报表：a 、编制“xx宾馆营业日报表”。b 、编制“今日非平账离店报表” 、“今日调整报表”各一份。c 、填写“夜间审计报告表” ：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的 要注明清楚，填写时要认真。11 、当班结束：各项工作完成后，将资料进行

12、整理分类后，交到日审办公室。（三）日审工作流程1 、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容每天接到 “夜间审计报告表” 后，对遗留问题要及时处理 ; 及时填写审计通知书， 通知责 任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上，最后将 通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。2 、账单核销： 接到收银员的结账单后， 检查所付的账单是否齐全， 然后按照账单的号码， 在票证核对表上按号划销。 如有缺号， 调整作废单据手续不齐， 要写入夜审报告交日审处理。3 、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表 客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反映向

13、客人收取的房租、餐费及其它等费用。 收银员收银明细表是反映当天所结房客账 （ 包括向客人收取的现金、 信用卡、 支票、外汇、转会议账 ） 的汇总表。4 、核对餐厅结账单：1）核对餐厅结账单时应注意 ; 账单与附件单的核对， 点菜单中每一项都要同电脑结账单相 核对，如果不符，要找收银员查明原因，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单上 说明修改原因，并由厅面 gucn I i人员签名证实，收银员应起监督作用。2）核对营业对账表： 要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致， 核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立即 向收银员查明原因并及

14、时做出处理，确保营业收入的正确反映。3）打折手续应完整： 用宾馆优惠卡打折的， 要在账单上注明卡号及客人签名 ; 如果是宾馆 gucn I i人员为客人打折的，要有gucn I i人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要注 意收银员所打的折扣是否正确，如果不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。4）免费接待是否符合标准：各级 gucn I i人员在宾馆免费接待，签单的权限应对照各级 gu cn I i人员权限表。查看各级gu cn I i人员是否在权限范围内签单接待， 如果发现接待超标， 应立即找其补办手续，否则上报财务经理处理。5 、核对其他部门的缴款凭证及收费单：其他部门 （包括康乐中

15、心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅等）的收银员在营业结束后，根据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金 额合计应相符。1）收费单的核销及 gucn I i：收费单必须按号顺序使用，审计员对各部门每日交来的收 费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原因， 及时催交。作废单必须有领班以上人员签字方可。2） 核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商务中 心采集机器上的数据，做到账实相符。6 、检查夜间审计人员制作的各项营业报表： 负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应立即修改

16、，并追 究夜间审计员责任。7 、审计主管同日审人员要经常到各营业点进行检查： 检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作，营业款是否如实反映，现金是否 如实上缴。如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即纠正，并将情况及处理 意见及时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止情况再发生，确保宾馆不受损失。8 、报表装订： 按日期顺序将“收银员操作记录” 、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始账单装订成 册，封面上注明起止日期存档。（四）账务处理工作流程1 、每日营业收入传票的编制 编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。 收入凭证的编制方法是： 借：应收账款客账 应收账

17、款街账明细 应收账款团队银行存款 贷：营业收入 应付账款电话费2 、街账、客账分配表统计 街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡及应回而未回账单等内容，收入 核数员每天要填写街账、客账统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一账户中。作到 日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做准备。3 、客人清算应收款后账务处理 客人接到宾馆催款通知后， 规定在 30 天之内向宾馆结算应收账款。 当客人付款时， 宾馆 应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行 账务处理：在编制记账凭证前，首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在 每日现金收入记录表中

18、。4 、超 60 天应收款挂账催款 根据月结应收款对账单记录及账项， 分析报告内容。 对凡是超 60 天以上应收款挂账客户， 进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财 务经理签发催款信， 连同缴款通知副本寄给客人 ; 对客人提出的问题要及时给予答复， 协商解 决办法，为尽快清算应收账款排除障碍。篇四：酒店财务年终工作总结煤乡酒店财务部 2010 年工作总结回顾 2010 年的财务工作，财务部在酒店老总的直接 领导及集团财资管理处的指导下，认真遵守财务管理相关条例，按集团财资管理处要求 实事求是， 严以律己， 圆满完成了 2010 年酒店的财务核算工作及各

19、项经营指标的完成。 积极 有效地为酒店的正常经营提供了有力的数据保证。促进了经营的顺利完成，为经营管理提供 了依据。主要有以下几个方面：一、会计基础工作方面 为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用，我们在遵守财务制度的前提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计 工作的重要性。总结各方面工作的特点，制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作，年 初以来， 我们把会计基础学习及集团下达的各项计划、 制度相结合， 真实有效地把会计核算、 会计档案管理等几项重要基础工作放到了重要工作日程上来，并按照每月份工作计划，组织 本部门人员按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。严

20、格按照会计基 础工作达标的要求，认真登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐相 符、帐实相符。二、会计管理方面1 、 资产管理：我们在按会计制度要求进行资产管理的基础上，更加有条不紊地坚持集团的各项制度，严格执行集团财资管理处部下发的资产管理 办法及内部资产调拨程序。认真设置整体资产账簿，对帐外资产设置备查登记，要求各部门 建立资产管理卡片建全在用资产台帐，并将责任落实到个人，坚持每月盘点制度，在人员办 理辞职手续时，认真对其所经营的资产进行审核，做到万无一失。2 、 债权债务管理： 对酒店债权债务认真清理， 每月及时催促营销部收回各项应收款项。3 、 监督职能：加大监控力度，

21、主要表现在如下几个方面：（1）财务监控从第一环节做起，即从前台收银到日夜审、出纳，每个环节紧密衔接，相 互监控，发现问题，及时上报。（2）对日常采购价格进行监督， 制定了每月原材料采购及定价制度 （菜价、 肉价、干调、 冰鲜），酒水及物料购入均采用签订合同的方式议定价格。 对供应商的进货价格进行严格控制， 同时加强采购的审批报帐环节及程序管理，从而及时控制和掌握了购进物品的质量与价格， 及时了解市场情况及动态。 （ 3）加强客房部成本控制：要求客房部加强对回收物品及客房酒 水的管理，对未用的一次性用品及时回收，建立二次回收台帐。4 、 货币资金管理：财务部严格遵守集团财务规定，由会计人员监督，

22、定期对出纳库存 现金进行抽盘，并由日审定期对前台收银员库存现金进行抽盘，现金收支能严格遵守财务制 度，做到现金管理无差错。三、对内、对外协调方面1 、 对内：协助领导班子控制成本费用开支，一、编制费用预算，为各部门确定费用使 用上限，督促各部门从一点一滴节省费用开支；二、合理制定经营部门收入、成本、毛利率 各项经营指标， 及时准确地向各级领导提供所需要的经营数据资料，为领导决策提供了依据。对本部门所属的收银员认真教育，督促其尽力配合经营部门的工作。2 、 对外：及时了解税收及各项法规新动向，主动咨询税收疑难问题。3 、 及时填制酒店的纳税申报表，按时申报纳税，遇到问题及时与集团财资管理处进行

23、沟通并解决。4 、 按时参加集团召开的季度例会，根据集团财资管理处召开的财务工作会议的工作布 署，及时安排对往来的清理及固定资产的管理工作。5 、 积极配合集团财资管理处及法规审核处的联合检查工作，做好各项解释工作。6 、 对收据及发票的领、用、存进行登记，并认真复核管理。7 、 参加集团组织的会计人员继续教育的培训，不断提高自身的业务素质，更好的为企 业服务。2011 年是“十二五”的第一年，也是酒店发展的关键一 年，我们将已崭新的面貌迎接一年的工作，在总经理的领导 下，结合三星标准，围绕“竭尽全力为酒店前勤服务，保证酒店正常运转”的宗旨，齐 心协力，团结一致，为酒店的美好明天共同努力。在2

24、011 年，财务部将：1 、 2011 年财务预算计划工作。根据集团公司及酒店领导班子的工作要求，结合市场情 况， 在反复研究历史资料的基础上， 综合帄衡， 统筹兼顾， 本着计划指标积极开拓稳妥的原 则，编制酒店 2011 年财务预算。并且，根据集团公司下达的 2011 年任务指标，层层分解落 实，下达到各部门。同时，为了保证任务指标的顺利完成，财务部对各部门的计划任务进行 逐月检查和分析， 及时 发现各部门计划任务指标执行中存在的问题， 为公司领导制定经营决 策提供重要 依据。2 、 2010 年财务决算工作。财务部将根据会计决算工作的要求，高标准、严要求、齐心 协力，认真保质保量地完成会计

25、决算几十个报表的编制及上报工作，并对会计报表编写详细 的报表说明，认真完成会计决算工作任务。3 、做好 2011 年收入、费用计划及经营计划。4 、组织财会人员继续学习新会计准则，提高财会人员业务技术水平。5 、进一步搞好财务部财会量化工作管理。计财部2010 年 12 月 31 日篇五：酒店财务年终总结范文 酒店财务年终总结范文回顾 2014 年的财务工作， 财务部在酒店老总的直接领导及集团财资管理处的指导下， 认 真遵守财务管理相关条例，按集团财资管理处要求实事求是，严以律己，圆满完成了 2014 年酒店的财务核算工作及各项经营指标的完成。积极有效地为酒店的正常经营提供了有力的 数据保证。

26、促进了经营的顺利完成，为经营管理提供了依据。主要有以下几个方面：一、会计基础工作方面 为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用，我们在遵守财务制度的前 提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的重要性。总结各方面工作的特点，制 定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作，年初以来，我们把会计基础学习及集团下达的 各项计划、制度相结合，真实有效地把会计核算、会计档案管理等几项重要基础工作放到了 重要工作日程上来，并按照每月份工作计划，组织本部门人员按月对会计凭证进行了装订归 档，按时完成了凭证的装订工作。严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿及 台帐，部门内部、部门之间及

27、时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。二、 会计管理方面1 、 资产管理： 我们在按会计制度要求进行资产管理的基础上， 更加有条不紊地坚持集 团的各项制度，严格执行集团财资管理处部下发的资产管理办法及内部资产调拨程序。认真 设置整体资产账簿，对帐外资产设置备查登记，要求各部门建立资产管理卡片建全在用资产 台帐，并将责任落实到个人，坚持每月盘点制度，在人员办理辞职手续时，认真对其所经营 的资产进行审核，做到万无一失。2 、 债权债务管理： 对酒店债权债务认真清理， 每月及时催促营销部收回各项应收款项。3 、 监督职能：加大监控力度，主要表现在如下几个方面：(1) 财务监控从第一环节做起， 即从前台收银

28、到日夜审、 出纳， 每个环节紧密衔接， 相互 监控，发现问题，及时上报。(2) 对日常采购价格进行监督，制定了每月原材料采购及定价制度 ( 菜价、肉价、干调、 冰鲜 ) ，酒水及物料购入均采用签订合同的方式议定价格。 对供应商的进货价格进行严格控制， 同时加强采购的审批报帐环节及程序管理，从而及时控制和掌握了购进物品的质量与价格， 及时了解市场情况及动态。(3) 加强客房部成本控制： 要求客房部加强对回收物品及客房酒水的管理， 对未用的一次 性用品及时回收，建立二次回收台帐。4 、 货币资金管理： 财务部严格遵守集团财务规定， 由会计人员监督， 定期对出纳库存 现金进行抽盘，并由日审定期对前台收银员库存现金进行抽盘，现金收支能严格遵守财务制度，做到现金管理无差错。三、对内、对外协调方面1 、 对内：协助