资金支付流程

1、项目资金预算管理第九条所有资金收入必须及时汇入公司指定的收款专户，资金由公司统一 安排使用，内部资金调拨由公司财务会计部直接通知项目财务主管执行；各司属单位使用资金需按月向公司填报资金预算， 经公司预算委员会审定后由公司财务 会计部组织实施。第十条 公司内部各单位必须严格按照以收定支和等比例支付的原则，根据审定的资金预算项目进行合同支付。 审定的资金预算当月有效，未执行部分下月 要重新填报。第十一条 资金收付总流程：各项目部资金结算收入与公司融资收入及其他 各类资金收入进入公司的银行收款专户，再由银行收款专户按资金预算及用途转入公司本部的各开户银行及各项目部在当地的开户银行， 再由此二类开户银

2、行按 公司审批的资金预算支付项目部零星资金支出及项目进度款， 公司本部的各开户 银行支付公司本部日常开支及各类投资款项。详见图 1-1:资金收入:银行账户:预算支付:第六章项目部资金预算编制流程户各项目部资各项目部开尸银行各项目部零银行收款项目进度公司本部日常公司融资收入及其他公司本部开尸银行开支及投资第十七条 项目部应每月合理准确预计资金预算收入，取得相关收款凭据， 并按此编制项目资金收入预算。具体流程如下：1、项目部合约部门负责根据工程部门提供的完成工作量资料向业主（或总 承包商）报送工程进度表（或工程进度款申请表），并取得业主（或总承包商） 签认；2、项目部财务部门根据业主（或总承包商）

3、签认的工程进度表（或工程进 度款申请表），编制资金收入预算；3、项目经理负责审定资金收入预算并按时上报公司资金预算管理委员会。第十八条 项目部应每月合理准确预计资金预算支出， 并按此编制项目资金 收入预算。具体流程如下：1、项目部合约部根据工程部门、材料部门、机务部门及其他部门提供的各 供应商（工程分包商、材料采购商、机械租赁商等）完成工作量报表编制本月应 付分包工程款（工程分包款、材料采购款、机械租赁款等）资金预算表；2、项目部财务部门根据 项目部合约部门的资金预算表编制 整个项目部的当 月资金收付预算表（表格格式见附表 1-1）和分包合同付款台帐表（表格格式见 附表1-2）。3、项目经理对

4、合约部、财务部编制的资金预算表格进行审定并签名，按时 报公司财务会计部。4、在报送当月资金收付预算表的同时还必须报送由项目经理审签资金预算 执行情况说明书。资金预算执行情况说明一般包括：1）项目资金收支整体情况；2）上月资金预算执行总体情况；3）单项预算执行偏差较大项目原因分析，偏差较大一般指单项偏差率超过 30%或单项偏差额超过50万，预算执行偏差原则上均为节余差，对超预算项目 均要进行详细说明；4）本月资金预算执行需要说明的重要事项；对资金预算管理的意见和建议 等。第十九条 各分公司、预制厂参照项目部的有关流程执行。支付管理第二十六条 资金实际支付管理应对照项目资金预算支出， 进行支付结算

5、管 理，实际支付按如下程序进行：1、分包工程款支付结算管理流程：（1）项目部合约部根据分包工程合同和工程部门提供的分包商完成工作量 报表编制分包工程款支付审批表，各相关部门提出支付意见，由项目经理审批。（2）项目部财务部负责通知分包商开具工程款发票，并协助办理相关税务 手续。（3）公司财务会计部根据资金预算审核付款单无误（包括发票金额必须开全，发票开票人、收款单位必须与合同签定方名称一致等）后，按以收定支、等 比例支付的原则实施支付。（4）未执行支付的，由公司财务会计部及时向项目部反馈。（5）小额（小于50万元）由项目部财务人员实施支付，大额（大于 50万 元）委托公司财务部实施支付，需传真与

6、付款相关的原始单据至公司财务部，并电话相关人员加以确认款项的支付，公司财务部审核无误后按执行程序实施支 付。项目内部支付流程（1）、中间计量各分部按月（每月25日前）对各工队实际完成工作量，办理中间结算，经 分部经理审核签字后报总部合约部，项目部合约在三个工作日内完成中间计量的 审核，并将审核情况反馈各分部、交财务部一份作为成本入帐依据。（2）计划编制根据合约部审定的中间结算，各分部编制分部全资金计划交项目部合约部。 项目部合约部根据工程部门、材料部门、机务部门及其他部门提供的各供应商（工 程分包商、材料采购商、机械租赁商等）完成工作量报表编制本月应付分包工程 款（工程分包款、材料采购款、机械租赁款等）资金预算表。项目部财务部门根据项目部合约部门的资金预算表编制整个项目部的当月资金收付预算表（表格格式见附表 1-1）和分包合同付款台帐表（表格格式见附 表1-2）,报项目经理审批。（3）支付程序根据收款情况（如指挥部分批支付工程款），财务部下达当次支付的额度， 通知各分部按比例或全额办