佛山分行会计柜面岗位试题

1、附件三:试题编写模板招商银行佛山分行专业外汇会计岗位业务知识试题编写人员姓名:邓丽芳 所在分行：佛山 所在部门：国际部一、判断题1 1 我行远期结售汇业务操作，1515: 0000 后单笔超过 500500 万美元的委托 交易须取得总行资金交易部同意才能叙做。（）（正确答案：；考 查知识点：远期结售汇）；2 2、强制平盘是指交割日前，由于汇率变动使得客户浮动亏损达到其在我行存入保证金的 50%50%（）（正确答案：X X;考查知识点：远期结售汇）；3 3、我行远期结售汇业务必须通过总行统一开发的远期结售汇系统叙做，同时可以在系统外叙做。（）（正确答案：X X;考查知识点：远 期结售汇）；远期报

2、价采取一日一价方式。特殊情况下，总行有权对远期结售汇报 价进行人工干预。（）（正确答案：X X;考查知识点：远期结售汇）； 4 4 外汇会计收到客户填写的招商银行汇出汇款查询、更改、退汇、挂 失、止付申请书，经审核后，加盖国际业务受理章并注明修改费用扣 款账号连同传送函发送总行。（）（正确答案：X X;考查知识点：远程 业务）5 5、同一笔外汇收支不得重复申请办理远期结售汇业务。 （ ）（正确答案：V V;考查知识点：远期结售汇）；6 6、 远期结售汇应按照约定的起息日交割，不得提前交割。 （ ）（正确答案：V;V;考查知识点：远期结售汇）7 7、 个人所购外汇，可以汇出境外、可以按照有关规定

3、携带出境，但不能存入本人外汇储蓄账户。（）（正确答案：X X;考查知识点：个 人结售汇）8 8、 个人可通过外汇储蓄账户进行贸易外汇等经营性外汇收付。（ ）（正确答案：X;X;考查知识点：个人结售汇）9 9、 境外个人购汇按照个人外汇管理办法实施细则规定，等值 5 5 万美元以内只能委托亲属代为办理。（）（正确答案：V V;考查知识 点：个人结售汇）1010、 个人开立外国投资者投资专用账户、 特殊目的公司专用账户和投 资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、 汇出 境外只要银行按相关外汇管理规定办理即可。（）（正确答案：X X;考 查知识点：个人结售汇）1111、 个人年度总

4、额内购汇结汇，可以委托其直系亲属代为办理。（ ）（正确答案：V;V;考查知识点：个人结售汇）1212、 A A 是境内个人，B B 是境外个人，两人均在境内开卡，如果 A A 和 B B是直系亲属，则 A A 可以将外汇储蓄账户资金在境内划转至 B B 的外汇储 蓄账户，不属于跨境交易。（）（）（正确答案：X X;考查知识点：个人结售汇）1313、境外个人购汇按照个人外汇管理办法实施细则规定，等值5 53 / 22万美元以内只能由亲属委托办理。（）（正确答案：V V;考查知识点： 个人结售汇）14.14.我行远期结售汇业务操作， 1515： 0000 后单笔超过 500500 万美元的委 托交

5、易须取得总行资金交易部同意才能叙做。（）（正确答案：V V;考 查知识点：远期结售汇）15.15.强制平盘是指交割日前， 由于汇率变动使得客户浮动亏损达到其在我行存入保证金的 50%50%（）（正确答案：X X;考查知识点：远期结售汇）;16.16.开立提货担保书时， 分行风控部负责提货担保的审批工作， 并出 具审批意见书。（）（正确答案：X;X;考查知识点：远程业务）17.17. 收到总行业务处理完毕信息， 远程通讯系统中相关业务已成生效 状态，国际业务部经办人员在提货担保书上签字后将其交给客户。 （）（正确答案：X;X;考查知识点：远程业务）18.18. 在销保时， 收到总行已登记通知后，

6、 将副本提货担保书和审批意 见书归档保存。（）（正确答案：X;X;考查知识点：远程业务）19.19. 来单登记时，要填写传送函，并将其与来单面函及收到的全部单据通过远程通讯系统扫描并发送到总行。（）（正确答案：X X;考查 知识点：远程业务）2020 对于远期已承兑到期的业务，国际业务部经办人员只需将注明 扣款账号、账户行及起息日的传送函扫描并发送到总行。 （）（正确答 案：V V 考查知识点：远程业务）21.21. 在进口代收操作中，若客户同意付款，填制传送函，注明业务编 号、扣费账号等内容，连同带有客户付款指示的 “付款或承兑通知书” 扫描并发送到总行。 只有在已将所有付款资金收到我行内部

7、账户或收 到总行的已付款通知时，才可将正本单据交给客户。 （）（正确答案： V V 考查知识点：远程业务）22.22. 在进口代收操作中， 若客户拒绝付款， 国际业务部经办人员填制 传送函，连同带有客户拒付指示的“付款或承兑通知书”扫描并发送 到总行。并保存全套副本单据等待托收行指示。 （ ） （正确答案： X X； 考查知识点：远程业务）23.23. 关于 D/AD/A 代收单据。客户承兑后，国际业务部经办人员将托收单据交给客户。（）（正确答案：V V 考查知识点：远程业务）24.24. 国外提出的退单申请时， 国际业务部经办人员应及时征询客户意见。（）（正确答案：V V 考查知识点：远程业

8、务）25.25. 收到国外托收行发来的无偿放单的指示， 国际业务部经办人员填 写传送函，连同来电通过远程通讯系统发送给总行。 （ ） （正确答 案：V V 考查知识点：远程业务）26.26. 光票托收时，外汇会计须将票据正面复印存档 （ ） （正确答案：X X;考查知识点：远程业务）27.27. 光票托收时，国际业务部经办人员通过远程通讯系统中打印托收面函且在面函上签章后，与票据一并寄出。（）（）（正确答案：X X;考 查知识点：远程业务）28.28. 国际业务部应向总行提供汇入汇款可以直接入账的客户名单， 并且按月定期更新。（）（正确答案： V V 考查知识点：远程业务）5 / 2229.2

9、9. 国际业务部经办人员应明确核对是否所有汇出汇款均已及时汇 出，若发现某笔汇出款业务没有相应电文，或者电文内容有误，均应 立即通过远程通讯系统或电话向总行查询（不迟于发电后次日） 。（ ） （正确答案：V V 考查知识点：远程业务）二、单项选择题（可供选项应为三或四个）1 1 远期结售汇确认委托有效，应向客户收取不少于交易金额的（）保证金。（正确答案：A A;考查知识点：远期结售汇）A A、5%5% B B、10%10% C C、0.5%0.5% D D、12%12%2 2、 远期结售汇特殊交易包括部分交割、交易展期、交易违约、交易取消. .（）（正确答案：A A;考查知识点：远期结售汇）A

10、 A、强制平盘 B B、强制交割 C C、强制取消 D D、强制展期3 3、 远期结售汇头寸与即期结售汇头寸一同纳入（ ）。（正确答案：C C; 考查知识点：远期结售汇）A A、远期头寸管理B B、统一结售汇业务C C 结售汇综合头寸管理D D 结售汇系统4 4 光票托收时，外汇会计将票据复印存档、确认客户资料已 在登记后，填写业务传送函，并在注明票据托收方式。 （正确答案： D D 考查知识点：远程业务）A A 中国人民银行征信系统B B 我行信贷系统C C 国际收支申报系统D D 国际结算系统5 5、 经办行确认委托有效后，应向客户收取不少于交易金额 5%5%的保 证金；超远期交易收取不少

11、于交易金额（）的保证金。（正确答案： C;C;考查知识点：远期结售汇）A10%10% B B、5%5% C C、6%6% D D、7%7%6 6、强制平盘指在交割日前，由于汇率变动使得客户浮动亏损达到其 在我行存入保证金的（），我行采取对交易进行平仓的行为。（正确 答案：B;B;考查知识点：远期结售汇）A 70% B、80%80% C C、65%65% D D、77%7.7. 关于简电开信用证及其证实书的通知，收到总行已登记通知后，将信用证证实书正本盖上通知章及“此为简电通知证实书，请避免重复” 章，连同打印的通知函一并交给客户，如我行确认加保，贝师严格按 照丄丄规定进行批注，并将信用证证实书

12、副本归档保存。（正确答案：B;B;考查知识点：远程业务）A.A. 关于规范部分外汇业务操作的通知B.B. 外汇业务管理细则C.C. 关于调整个人外汇业务管理部门职能的通知D.D.关于明确外汇业务操作有关事项的通知8.8. 关于出口议付，国际业务部经办人员确认客户交来单据的 与客户业务委托书上的内容相符。（正确答案：C;C;考查知识点：远程 业务）A.A. 金额和种类B.B. 内容和种类7 / 22C.C. 份数和种类D.D. 金额和内容9.9. 关于进口议付，审核交来单据 _。确认单据是否满足 _对正本单据的要求。（正确答案：C C;考查知识点：远程业务）A.A. 要素完整性，信用证B.B.

13、要素完整性，进口合同C.C. 表面真实性，信用证D.D. 表面真实性，进口合同10.10.关于进口议付，检查相关单据（汇票、提单、保险单等单据） 完 整后，在传送函相关单据栏批注“”字样。（正确答案：C C;考查 知识点：远程业务）A.A. 背书，已核B.B. 票面要素，已审核C.C. 背书，已背书票面要素，已核11.11.无正本信用证的单据不得以 _ 的方式扫描，只能视为托收，应要求客户提交托收委托书并在“ _”项下扫描；（正确答案：C C；考查知识点：远程业务）A.A. EBRG,EBRG, IBPIBP Y YB.B. CL*,CL*, OR*OR*C.C. EBRG,EBRG, OCO

14、CD.D. IBPIBPYCL*CL*12.12. 填写传送函时，拟押汇的单据，必须在传送函上明确注明 字样。（正确答案：C C;考查知识点：远程业务）A.A.已审核B.B. 拟押汇C.C. 押汇已复核13.13. 关于出口议付，扫描传送函、信用证和该证项下所有单据各一份（有正副本的，只扫描正本），并通过远程通讯系统传送到总行。除 紧急通道外，原则上需当日出单的单据须在当日下午 _ 之前扫描到总行。（正确答案：B B 考查知识点：远程业务）A.A. 4:4: 0000B.B. 4 4 : 3030C.C. 5:5: 0000D.D. 5:5: 303014.14. 与总行的业务联系中，对需明确

15、双方责任的内容应采用 的方式完成。（正确答案：D D 考查知识点：远程业务）A.A.电话或传送函B.B. 在线对话或电子邮件C.C. 在线对话或电话D.D. 在线对话或传送函15.15. 关于出口议付，若客户取走单据后，仍不交回通过我行处理，9 / 22应及时以扫描方式通知总行销卷，并由总行收取 _。（正确答案:D D 考查知识点：远程业务）A3 3 天，邮电费B.B. 2 2 天，邮电费C.C. 2 2 天，单据处理费D.D. 3 3 天，单据处理费16.16. 关于出口议付，对客户的查询，国际业务部经办人员能答复的，应及时答复；若不能答复的，应立即通过 _ 通知总行，由总行将查询结果直接通

16、知 _。（正确答案：D D 考查知识点：远程业务）A.A. 远程通讯系统或电话方式，客户B.B. 远程通讯系统或邮件方式，分行C.C. 邮件方式或电话方式，客户D.D. 远程通讯系统或电话方式，分行17.17. 对总行主动叙做的催收、索汇等业务，国际业务部经办人员应将（）打印出来，归入相关业务档案。（正确答案：C C 查知识点：远 程业务）A.A. 通知函B.B. 业务传送函C.C. 电文回执D.D.电文18.18.若在收到开证行授权索汇电文个工作日后，未接到总行处理结果，国际业务部经办人员应通过远程通讯系统向总行查询。（正确答案：A A 查知识点：远程业务）A.A. 1 1B.B. 2 2C

17、.C. 3 3D.D. 4 41919收汇由外汇会计通过新系统打印报单，按照交单联系单上有关收 汇处理的指示，并根据有关外汇管理政策要求，将总行下划的收汇款 项作入账处理，并向客户发送 _。（正确答案：D D 考查知识点：远程业务）A.A. 挂账单B.B. 入账通知书C.C. 收汇水单D.D. 收账通知书20.20._ 收到国外退单后，国际业务部经办人员业务人员应仔细核对所收 到的_。（正确答案：C C 查知识点：远程业务）A.A. 单据的表明的真实性B.B. 单据的票面要素的完整性C.C. 单据正、副本份数是否齐全D.D. 单据的有效性21.21. 对需要客户确认的开证，国际业务部经办人员收

18、到总行的在线通 知后，通过系统打印信用证草本通知客户。然后，国际业务部经办人员须及时将客户确认的信用证 _向总行确认，如有修改，则必须扫描确认的信用证文本，并注明_。（正确答案 B B 查知识点：11 / 22远程业务）A.A. 传真给总行或通过对话系统，扫描编号或业务编号B.B. 扫描给总行或通过对话系统，原扫描编号或业务编号C.C. 扫描给总行或通过电话，扫描编号或业务编号D.D. 传真给总行或通过对话系统，原扫描编号或业务编号22.22. 收到总行业务处理完毕信息，远程通讯系统中相关业务已成生效状态，外汇会计根据有关规定，核算 _，并按费率标准收取手续费。（正确答案：D D 考查知识点：

19、远程业务）A.A.负债B B 流动资产C C 资产/ /负债D D 或有资产/ /负债23.23. 国际业务部经办人员收到进口信用证项下来单后， 在来单面函上批注 _ ，清点收到 _ ，核实 _是否相符。（正确答案：D D 考查知识点：远程业务）A.A. 收到日期、时间和信用证编号，单据的份数单据的表面真实性，来单与面函上标注的B.B. 收到日期、时间和信用证编号，单据的份数 单据是否背书，来单与面函上标注的C.C. 收到日期、时间和快邮单号，单据的份数和种类,单据的表面真实性，来单与面函上标注的D.D. 收到日期、时间和快邮单号，单据的份数和种类， 单据是否背书，来单与面函上标注的24.24

20、. 关于进口信用证下来单登记，总行完成单据审核和处理后，系统 显示已生效/ /已处理状态，国际业务部经办人员应进入系统打印显示“ ”状态的“付款/ /承兑通知书”，同时调出总行已缮制“_”补充填制完整并打印后，与 _起交给客户。（正确答案：B B 查知识点：远程业务）A A 已生效/ /已处理，付款/ /承兑通知书，进口信用证情况表，发票、运输单据复印件B B 已生效/ /已处理，付款/ /承兑通知书，进口信用证承兑/ /付汇情况表，发票、运输单据复印件C C 已生效/ /已处理，付款/ /承兑通知书，进口信用证对外付汇情况表，发票、运输单据复印件D D 已生效/ /已处理，付款/ /承兑通知

21、书，进口信用证承兑/ /付汇情况表，发票、运输单据25.25. 对非实质性不符点，客户出于其它原因，要求对外拒付，国际业务部经办人员应本着 _的原则处理，向客户作解释工作。（正确答案：C C 查知识点：远程业务）A.A.按相关同业惯例，维护银行利益B.B.按相关同业惯例，维护银行信誉C.C. 按相关国际惯例，维护银行信誉D.D. 按相关国际惯例，维护银行利益26.26. 国际业务部经办人员收到国外电提不符点来电，应及时通知客户，并最迟在个工作日内将有关客户及分行书面意见及传送函扫13 / 22描到总行。（正确答案：D D 考查知识点：远程业务）A A 2 2B B 3 3C C 4 4D D

22、5 527.27. 进口代收客户提出的退单申请时，国际业务部经办人员填写传送函，连同客户退单申请通过远程通讯系统通知总行。收到总行的_ ，打印退单面函，连同有关单据寄出。（正确答案：C C 查知识点：远程业务）A A 退单生效通知B B 已登记退单生效通知C C 已登记生效通知D D 退单通知三、多项选择题（可供选项最多不超过六个）1 1 个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇结汇，应分别提供（ ）（正确答案：ABDABD 考查知识点：个人外汇业务法规）A A、委托人和受托人的有效身份证件 B B、委托人的授权书C C 亲属关系证明 D D 、直系亲属关系证明2 2、以下情况下，银行办理个

23、人结售汇业务可不录入个人结售汇管理系统，分别是（）（正确答案：ABCDABCD 考查知识点：个人外汇业务法规）；通过外币代兑点发生的结售汇 通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值 100100 美元（含）的结 汇境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞 境内卡境外使用购汇还款3 3、 境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇，凭（） 办理。 （正确答 案：ABCABC 考查知识点：个人外汇业务法规）A A、本人有效身份证件 B B、个人旅游购物报关单C C 有交易额的证明材料 D D、外汇局出具的核准件4 4、 境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有 效身份证件及外汇资金来源项下的

24、证明材料在银行办理， 符合规定的 外汇资金来源为（ ）（正确答案： ABCDEABCDE 考查知识点：个人外汇 业务法规）A A、捐赠 B B、赡家款 C C、遗产继承收入 D D、职工报酬 E E、保险外 汇收入 F F 、境外投资收益5 5、 境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及外汇资金用途款项下的证明材料在银行办理， 符合规定 的外汇资金用途为（）（正确答案：ABCABC 考查知识点：个人外汇业务法规）房租类支出 B B 、生活消费类支出 C C 、就医、学习等支出购房支出6 6、个人外汇储蓄账户资金境内划转，按以下规定办理（）（正确答案：ABCEABCE

25、 考查知识点：个人外汇业务法规） 本人账户间的资金划转，直接办理 个人与直系亲属账户间划转， 凭双方有效身份证件、 直系亲属关系证 明办理15 / 22本人同名账户间资金划转，凭有效身份证件办理 境内个人和境外个人账户间的资金划转按境内交易进行 境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易管理7 7、 个人提取外币现钞当日累计等值（ ）万美元以下（含）的，可以 在银行直接办理；超上述金额的，凭本人有效身份证明、提钞用途证 明等向外汇局事前报备； 个人向外汇储蓄账户存入外币现钞， 当日累 计等值（ ）美元以下（含）的，可以在银行直接办理。 （正确答案：C C A A;考查知识点：个人外汇业务法规

26、）A A、 50005000 B B 、 5 5 C C 、1 1 D D 、800080008 8、 个人向外汇储蓄帐户存入外币现钞，当日累计存入金额超过限额的，凭（）等在银行办理。（正确答案：ABDABD 考查知识点：个人外汇业务法规）A A、他行有交易额的提钞单据证明材料；B B、本人有效的身份证件；C C 外汇局出具的核准件；D D 经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单 9 9、9 9、 境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的， 如赡家款， 需提供以下资料（）：（正确答案：ABCDABCD 考查知识点：个人外汇业 务法规）A A、本人有效身份证件 B B、直系亲

27、属关系证明C C 经公证的赡养关系证明 D D、境外给付人相关收入证明（银行存款 证明）、个人收入纳税凭证等）1010、外汇结算帐户是指： （）、（ ）按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的帐户。 （正确答案： A A、 B B ；考查知识点： 个人外汇业务法规）个人对外贸易经营者 B B、个体工商户 C C、境外个人 D D、境内个人;1111、远期结售汇特殊交易包括（）（正确答案：ABCDEABCDE 考查知识点: 远期结售汇业务）A A 部分交割 B B 交易展期 C C 交易违约 D D 交易取消 E E 强制平盘1212、以下哪些是进口开证的前提条件， （正确答案： AB

28、CDABCD 考查知识点: 远程业务）A.A. 须具备进出口权B.B. 符合外汇局和国家相关政策的要求C.C. 客户印鉴相符D.D. 已按审批要求收取保证金，或已扣减授信额度1313、进口开证中，涉及以下哪些重要条款的更改，国际业务部经办人 员必须在收到客户的书面确认后，将确认函及传送函一并扫描至总行。（正确答案：ABCDABCD 考查知识点：远程业务）A.A.金额B.B.货物描述C.C.装效期D.D.单据的删减14.14. 如下业务处理程序是转让信用证必须增加的： （正确答案： ABCDABCD； 考查知识点：远程业务）A A 审核原证受益人的转让申请，并批注国际业务部意见17 / 22B

29、B 对需发电文转让的信用证，由总行负责发电C C 对不需发电文转让的信用证，国际业务部经办人员将总行发来的转 让函打印出来后， 由对外有权签字人加签后与原证一起直接递交或寄 交受让人（第二受益人） ，也可依受让人要求，直接递交或寄交受让 银行。D D 将转让申请书及原证扫描至总行。1515 国际结算业务操作流程中， 以下哪几项是国际业务部的职责 : : （正 确答案：ABCABC 远程业务）A A 负责所办理业务的资金信用风险和政策风险的控制。B B 负责按有关规定根据客户申请办理优惠汇、费率审批，并根据审批 结果在系统中进行相应的维护。C C 负责在工作时间确保远程通讯系统业务处于开通状态，

30、并及时处理 相应的业务事项。D D 负责根据总行外汇资金头寸管理规定，及时、准确地将从国际部收集到的需要申报的头寸通过 “招商银行外汇账户头寸管理系统” 直接 向总行计划资金部报送头寸。16.16.在承兑到期日之前，国际业务部经办人员应及时通知客户的内容可以是（）（正确答案：BDBD 查知识点：远程业务）A.A. 准备还款所需资金B.B. 准备对外付款所需资金C.C. 办妥信用证下贷款手续D.D. 办妥押汇手续。17.17. 办理信用证项下付款、 承兑业务时， 国际业务部经办人员须：（正确答案：ABCDABCD 考查知识点：远程业务）A A 在传送函上注明相应 IBIB 编号及其金额B B 要

31、求相应头寸及时到位。C C 保账号正确，账户余额充足D D 除紧急通道外，要求当日付款的扫描在最迟截止时间前完成18D/A18D/A 代收单据。以下做法正确的是：（正确答案：ACAC 知识点：远程业务）A A 客户承兑后，国际业务部经办人员将托收单据交给客户。B.B.我行经办人员填制传送函，连同“付款或承兑通知书”扫描并发送 到总行。C C 若客户拒绝承兑，填制传送函，连同带有客户拒绝承兑指示的“付 款或承兑通知书”扫描并发送到总行。D D 由总行对外发电，国际业务部经办人员保存部分正本单据等待托收行指示。19.19. 在进口代收操作中， 以下哪项做法是不规范或错误的 （正确答案：AB;AB;

32、考查知识点：远程业务）A A 对需修改代收指示的单据，国际业务部经办人员在收到总行已登记 生效通知后，应及时通知客户。并将客户的意见通过电话通知总行。B B 填制传送函，并将其与来单面函、快递公司快邮单和其他所有单据 通过远程通讯系统扫描并发送到总行。C C 打印总行发来的“付款/ /承兑通知书”和“情况表”，连同汇票及单 据复印件一起交给客户， 征询意见。同时保存国外全套正本托收单据。D D 国际业务部经办人员收到进口代收来单后，需在来单面函上批注收 到日19 / 22期和时间， 清点收到单据的份数和种类与来单面函上标注的是否 相符。如不符，应在传送函上注明。2020 外汇会计负责认真审核票

33、据及客户填写的招商银行外币票据托收委托申请书内容，包括：（正确答案：ABCABC 考查知识点：远程业务）A A 客户签章是否与预留印鉴相符B B 票据的抬头与背书是否一致C C 托收申请书是否列明扣费账号、收款账号D D 票据的要素是否完整21.21.关于光票托收，以下说法正确的有（正确答案：BDBD 查知识点：远程业务）A A 对客户提出的催收，外汇会计审核客户催收申请书客户签章与预留印鉴相符B B 在审核完客户催收申请书，且申请书没有问题后，填写传送函，交国际业务部经办人员连同传送函，及时通过远程通讯系统发送到总 行，并将客户交来的委托文件归档保存。C C 在出现收汇前退票的情况下，外汇会计在收到总行的退票通知后， 应及时与客户联系，收取退票费用；待票据收到后，即可退交客户签 收。D D 在出现收汇后退票的情况下，外汇会计在收到总行的退票通知后， 应及时与客户联系， 备妥应退票款， 并通知总行办理退票登记 ; ; 待票 据收到后，注销我行背书，退交客户签收。22.22. 关于汇入汇款，在收到总行的到款通知后，以下操作正确的是（正 确答案：ABDABD 考查知识点：远程业务）A A 在收到总行的到