企业管理咨询检查表

1、经营管理诊断检核表企业管理咨询壹、基本资料调查一、公司概况、人员状况公司名称成立时间公司地址资本额电话传真厂区面积M2厂房面积M2负责人（职称）连络人（职称）产品项目市场占有率%员工人数年销货额万兀/年）教育水平：大专学历以上 人，%中专： 人，%高中： 人，%初中： 人，%）服务年资：1年以下： 人，%1-3 年： 人，%3-5 年： 人，%10-15 年： 人，%15年以上： 人，%）年龄分布：20岁以下： 人，%25-30 岁：人，%30-35 岁：人，%35-40 岁：人，%40-50 岁：人，%50岁以上:人，%（四）直接与间接人员状况:直接人员：人，%间接人员：人，%（五）间接人员

2、职能分布：开发设计：人，%生产技术（含工装）：人，%生产调度：人，%品质管理：人，%设备保养：人，%三、产能状况（一）内外销比例： 内销%，外销%（二）主要外销地区及其百分比：%（三）平均订单负荷占产能百分比： %四、行政组织机构表五、产品工艺流程六、主要生产设备七、主要检试验设备八、企业经营理念/创业精神/宗旨贰、管理机能诊断、经营效能（受访对象：TOP阶层）NO诊断内容YESNO说明1企业有无嫠订广泛的、正式的、明文规定， 长程（3年以上）及短程（年度）经营计划， 且列为受控文件。2经营计划是否明订搜集信息项目（如：企业 指标、同业竞争对手分析、客户目前与未来 的期望、客户满意度、历年的经

3、营实绩）， 频度及权责人员，并有效收集，据以作为经 营计划分析与整订之参考（SWOT机会/威 胁/优势/劣势）3经营计划是否以TOP-DOW由上而下之方 式展开至部、课/科/组，以使组织目标分工 明确4经营计划是否彻底宣导为组织内、全公司、 全部门及全员周知5经营计划有无定期统计实绩及进行差异比 较、分析，并米仃相应改进措施甚至包含修 订该计划6TOP阶层每年是否定期举行TOP Auait高阶 层监查诊断，以发掘整体经营管理病态，做 为未来经营计划嫠订之参考NO诊断内容YESNO说明7企业内各项作业规章、制度、办法、标准 等，是否均建立成文化之文件，并经权责 主管审批其适切性，以为相关主管督导

4、部 属之工具。8各项成文化之规定是否不断地增/修订，以 做为全员工作经验之储蓄9各相关部门是否均分发到最新有效版本之 文件，以为作业之准则，并缩短新进人员 之养成培训期间10无效的文件是否收回销毁，若有保存之价 值时，是否予以识别（加盖作废章）以防 止误用11各相关人员使用之表单/记录，是否均予以 受控（无人MEMO ），并订定保存期限，以 充分体现管理体系有效运行之证据12各管理机能部门之绩效是否建立定量化之 评价指标项目，并定期确实统计掌握13各管理机能部门之绩效有无定期进行差异 比较分析，并米行因应措施，以积极稳疋 与维持企业管理水平14有无籍助外力（如：咨询公司）或自行拟 订年度持续改

5、善推行计划（包含：专案改 善及自主管理活动）以积极改善及提升企 业管理水平15经营绩效评估（参加附件）、组织效能（受访对象：TOP经营层或人事主管）NO诊断内容YESNO说明1有无建立“部门别”及“职能别”之组织机 构表，并将组织内之全员归属定位清楚（包 含：上兼下代）以建立纵向指挥系统2组织机构表内之各单位是否明确划分其任 务职责，并建立成文化之规定，以达“分工 合作”之组织效能3各级主管受限于“管理跨距”（SPAN OFCONTORL）之现象，有无明定其委让受权 之范围以达“分层负责”之组织职能4有无建立“职位分类制度”及其资格条件规 定，以提供员工更多及公开、公平、公正的 升迁管理，降低

6、人事流动，并避免人力资源 老化衰退及造成高龄化人事费用负担5有无配合既定之产销目标，执行“单位别” 及“职位别”之定员/定编，以精简人事， 避免组织肥胖症之发生6各级主管及间接部门内幕僚（办事文员）是 否均已建立成文化之“职务/工作说明书” 以使个人工作内容明确化，单位工作负荷平 准化，新进人员养成期间缩短及降低不同人 员工作成果之差异化程度，并做为主管督导 部属之上工具三、人事及总务管理（受访对象：人事主管或经办）NO诊断内容符 合部分符合完全不 符合说明1有无明文规定及确实执行下列作业，且其内容是否完备及有效性？ 作业规则（厂规一员工手册/则） 员工招聘作业程序员工考核办法 员工奖惩办法员

7、工培训办法员工晋升制度（如：升等考试/技能 规定）员工薪资与奖金制度员工福利措施调职或异动移交管理规定2有无明文规定及确实执行下列作业，且其内容是否完备及有效性？固定资产管理警卫（保安）勤务管理车辆管理会客管理餐厅/伙食管理宿舍管理文具印刷用品管理复印文件管理其它庶务管理（书报/杂志、康乐器 材、会议管理、印信、钥匙等）四、生产管理（受访对象：生产调度主管或经办）NO诊断内容YESNO说明1客户每一份合同/订单及其变更通知书受 理后，是否进行审查，以明确客户有关需 求2客户合同订单及其变更通知信息是否确实 传达至组织的相关职能部门？3生产基本技术资料是否充分建立以做好现场管理之基本工具： BO

8、M产品构成分析或配方表 OPC制造流程图或AC装配图 ST标准工时或SPH单位时间标准产量4是否进行产能与负荷试算分析，并针对“余 力过多”或“负荷不足”之现象事前进行 因应之调整措施？5有无发展、评估及监督符合既定交货前置时间（LEAD TIME ）之要求？6是否米用基准日程表之设定方法，排定生 产之主日程（装配/交货）中日程（零件加 工）及小日程计划表，以为生产进度执行 之依据，且日程安排是否准确？7MRP物料需求计划是否确实拟订，以避免 待料停工与降低库存量及成本？8制造指令是否确实下达至每一个作业者/机台或生产线，以何方式从事工作为派？9有关生产实际状况是否确实记录（记日/生产日报表）

9、有效掌握以为主管10生产进度实际状况是否与日程计划完全符 合，若进度延误有无进行原因分析及采行 相应整改措施（如：产销协调会议等）五、采购与外包管理（受访对象：采购/外包主管或经办）NO诊断内容YESNO说明1是否建立“请/订购”或外包/发之流程及相 关表单/记录2有无建立及执行分供方寻访、调查及评估 方式3合格分供方是否建立名册，并予以增/修订4是否明订价格决定方式（包含：成本分析、 询价、比价及议价）5是否针对分供方新开发零部件进行“ISIR初期样件检验与认可”作业？失败时如何 处理？6分供方认可之ISIR样件是否订定保存期 限，有效保存及标示，并予以更新7订购合同/订单是否清楚明定米购各

10、项要 求（包含：Q、D、C、S）并明文购备期 间之要求8是否明订定及确实执行米购授权规定9若有米购产品验证之需求（工程监查指导） 是否于合同/订单上明订验证安排及产品 放行方式10米购进料有否确实跟催（如：应收未收进 料明细表），以避免待料停工11分供方进料异常（如：进度、质量）有无 迅速协调处理12有无建立及执行分供方考评、奖惩及辅导 方法13有无秉持“善卖不发善买”之观念，从事 VA/VE改善或不断寻求替代厂家/替代品， 以积极取得物美价廉之用料六、仓储管理（受访对象：原材料及成品仓库主管或经办）NO诊断内容YESNO说明1物料相关表单及帐册是否确实建立及维持2库访储存区域布置及料架格式及

11、规划是否 合适（包含：定置图、标示牌、标签等）3库存品是否确实予以标示（包含：产品类 目/质量状况）且容易搜寻4客户提供产品是否有效标示及区隔5F1FO先进先出是否确实执行6料帐是否确实登帐，并确保吻合7有无明定盘点频度及确实执行盘点作业，以掌握“盘点”或“盘提”状况8有无建立库存水平（包含：最咼库存、最 低库存及安全库存）及不同之存货控制方 式（复仓制、疋量订购制、现用现购制） 以优化存货周转率及降低存货周转时间9是否使用适宜的搬运设备（施）及正确安 全的搬运方式（包含：何重限制、咼度限 制及堆叠/吊挂方式）10库存品是否明订及维持定期质量抽查，以 避免质量，并避免劣化11特殊管制下的库存品

12、（如：易燃品、危险 品、有毒性、易蚀性、易碎性、易老化性、 寿限品、特殊储存环境品、量物品、配对 品等）是否有效标示区隔以防护其避免变 质12是否明定及维持SNP产品包装指导书，以 确保符合客户规定要求13包装后出货前是否进行“产品审核”及“出 货查核”以避免交货错误，并符合客户之 规定要求14有无明定及执行“呆/废料之预防及处理方 式”七、研发管理（受访对象：研发管理及经办）NO诊断内容YESNO说明1有无界定及维持新产品开发作业流程及执 行方法2新产品开发有无米用跨功能别组织及明确 划分其任务职责3新产品开发是否进行可行性评估/审查4新产品开发是否拟订进度计划，并随开发 进展予以更新5是否

13、界定及维持“产品策划”阶段工作内 容及要领产品策划（1）相关信息搜集与汇整品质保证历史档（客户需求历史档表）事业经营计划民销售策略产品/过程标竿（指标）策略（如： 竞争成本比较表）顾客的建议意见及满意度产品安全与环保法规相关技术介面（如: CAD/CAE等）新产品开发小组经验 产品/过程构思产品性能与可靠度探讨（2）新产品开发企划书作成，内容包含： 设计目标/产品规格（将VOC转换成量化的）产品性能与可靠度目标初期BOM/OPC及CC&SC管制特 性（3）产品品质保证计划书（转换成设计要 求NO诊断内容YESNO说明6是否界定及维持“开发设计”阶段工作内 容及要领开发阶段1）QFD质量

14、机能展开2）产品规格确定与图面（纸）绘制3）制造能力与组装设计4）材料规格与性能及可靠度确定5）CC&SC管制特性确定6）D 'FMEA 设计 FMEA7）原型样件控制计划8）原型样件制作7是否界定及维持“过程规划”阶段工作内 容及要领过程规划1）新产品开发小组可行性审查2）BOM/OPC 确定3）L/0工厂布置与M/11物料搬运流程规 划4）P'FMEA 过程 FMEA5）量产前控制计划6）SOP/SIP/SNP制作7）MSA测量系统分析及过程能力分析计 划8是否界定及维持“试作”及验证阶段工作 内容及要领试作阶段1）试作执行及评价全尺寸检杳材料/功能性试验包装模拟试

15、验 MSA评估 PPK评估NO诊断内容YESNO说明2）试作后RPN再评估3）量产控制计划4）新产品开发小组签署报告5）客户PPAP（ISIR）初期样件检验与认 可6）初期样件管理9是否界定及维持PPAP客户初期样件检验 与认可作业量产阶段1）量产移行（包含：工装及文件标准之 移转）2）“量产可行性”签证3）与客户站在事业伙伴关系，提供客户满意服务（Q、D、C、S）4）过程变异降低及“质量不良履历表” 建立5）持续改善10初期/限度样件是否有效标示及保存并随 时予以更新11是否界定及维持量产移行签证作业八、质量管理（受访对象：质量管理主管及经办）NO诊断内容YESNO说明1进料产品是否均经检验

16、或验证确认符合规 定要求后，始得进一步加工或使用2进料检验或验证之基准是否均予以建立， 包含抽样计划3是否建立及保持检验或验证之记录，以体 现符合检验或验证之基准（包含：检验项 目抽样方法及规格公差）4进料未经检验或验证符合规定要求，而因 生产急需先行放行时，是否予以标示及记 录，并于事后补检验，以体现符合要求5是否建立过程检验基准（QC工程表），并 随时予以更新，以保持活性化之文件6是否依过程检验基准（QC工程表）执行 大/中/末件检查，并保持检验记录7是否建立最终成品检验规范8最终成品是否均依成品检验规范执行检 验，并保存检验记录9是否明定包装后出货前执行“产品/出货核”项目及确实执行并保

17、持记录10是否明定年度产品功能试验（ES TEST） 及试验规划，并确实执行及保存记录11是否明订产品功能试验失效之处理措施（包含：产品出货后之召回制度）并确实 执行及保持记录12是否拟定年度“全盘尺寸检验”定期精密 测量）计划”，并确实执行及保持记录13检验记录是否清楚显示通过或不通过既定 之允收准则，且经检验放行人员签认NO诊断内容YESNO说明14是否明定及维持检验与测试状态之识别方 式15不合格品是否予以标示及区隔，以达目视 管理之功能16是否明订不合格检讨原因处置权限规定 （重工、特采、降级使用、批退或报废）17不合格品之实际状况及处理方式是否予以 记录（质量不良履历表）18不合格品

18、重工是否建立“返工作业指导书” 且外观件或售后服务件是否在外观上有明 显重工痕迹19过程重大变异或客诉/退货是否迅速反馈 并进行原因分析及采行相应之纠正措施及 再发防止措施，并包含防呆措施之运用20是否使用培训有素/固定步骤解决问题方 法（如：8D/7DQC STORT'）以执行不合 格品之优先减量计划21纠正及再发防止措施经追踪确认有效后， 是否水平展开至类似过程及产品22是否使用相关信息（如：过程操作、检验 记录、内审记录、客诉及服务报告等）以 侦测、发掘、分析及采行预防措施，以消 除不合格之潜在原因23是否明订及维持统计技术之运用24统计技术之基本概念是否有全体人贝周知25是否明

19、定及维持内部质量审核频度及拟订“年度内部质量审核计划”26是否拟订“内部质量审核预定时程表”所 有内审人员是否均经资格检定合格，且保 持独立性27内部质量审核不符合事项是否建立及保 存，并由该单位主管签认NO诊断内容YESNO说明28内审不符合项是否由该责任单位人员进行 原因分析，及采行纠正与再发防止措施29纠正及再发防止措施是否确实执行，并予 以追踪确认直至整改完成30纠正及预防措施经追踪确认有效后，若涉 及文件之变更，是否予以确实执行及记录， 以维持整改效果（标准化一增/修订文件）31检试验设备是否明定校验周期及拟订“年 度检试验设备校验计划”32检试验设备是否依年度校验计划，确实执 行校

20、验，并保持记录33检试验设备校验是否均可追溯到国际或国 家标准合格设备相比对34校验是否明定及维持环境条件（温湿度）35自校是否建立“校验指导书”36内外校之校验记录是否明定“允收基准（容 许误差）”以验证校验后之设备合格与否37是否明定及维持搬运、储存、保管以确保 检试验设备38是否明定及维持校验失效之处理措施39是否明定及维持人为因素误动之防护措 施，以避免原校检之设定失效40校验后设备是否均有“校验状态”之标示， 以显示其实际状况九、现场管理（受访对象：生产部门主管）NO诊断内容YESNO说明1各工作站（作业者、机台、生产线）之生 产工作是否均有生产计划或制造工令，以 为进度执行之依据，

21、进度是否正常或延误2工艺流程与生产设备是否事前规划及认可3有无建立“ SOP作业标准书”及“设备操 作说明书”并悬挂于作业员可顺手取得之 场所，以为生产工作之准则4有无依SOP “作业标准书”作业，并进行 “过程参数/操作条件”之设定验证及保持 记录5是否依“过程检验基准” （QC工程表）执 行“首/中/末件质量特性之检验”及保持记 录6现场过程中静态之半成品是否确实赋予 “产品识别”及“检验与测试状况”之标 示7不合格品是否确实予以标示及区隔，以远 目视管理功能（包含：呆废料）8作业员使用之检试验设备是否均经校验及 维持校验状态之标示9生产设备是否确实执行维护保养（包含： 日常点检、定期维护

22、、年度检查）及保持 记录10生产设备是否明定及维持其状态之标示 （如：完好设备、待修设备、报废设备、 闲置设备）11工装设备是否建立平面定置图，并定位摆 放，以利搜寻12工装设备是否明定及维持其状态之标示（如：完好、待修、闲置或报废）NO诊断内容YESNO说明13工装设备是否明定及维持“生产前及生产 后”点检内容及保持点检记录14生产及工装设备是否建立“消耗性/易损件 备品项目一览表”（包含：最低库存量寿命 周期评估、替代厂家/替代品等）以建立事 前之TPM全面预防保养体系15闲置之生产及工装设备是否明定及维持包 装与防护方法（如：涂防锈油/牛油、加盖 塑胶套）16是否维持整齐、清洁及爽朗之工

23、作环境现 场（5S整理整顿活动）走道与丄作现场区是否明确划分走道是否维持畅通现场有无堆放没有用的物品现场水平/垂直运动是否确实执行现场在制品是否均予以定位（划线） 及标示是否确实遵守公司作业规定（包含 开工率及配戴安全设施）在制品是否堆积于车间过多（现场 为第二个仓库）17作业员工作士气及气氛与PACE步调/节奏 是否紧凑，不流于疏散/无精打采，甚或有 怠工现象18现场标语、海报、看板是否适当的设立与 运用，以调和及消除现场单调感及达到激 励与警惕/管制之目视管理功能（包含：绿 化活动）19现场L/O工厂布置与M/H物料搬运流程是 合理妥善地规划，以达“搬运最小化，空 间利用最大化，同步物料流

24、程”之目的20作业员之操作方法是否符合“动作经济原 贝以发展省工、省时、省力的作业方式NO诊断内容YESNO说明21装配者左右手及人机是否充分配合，有无 闲置时间，是否可充分利用（如：人仅在 监视机器在作业）22成线生产是否有等待或在制品堆积，人员 过剩等到生产线不平衡之现象23现场人员非稼动状况（如：走动、搬运、 等待等）是否频繁，且非生产性浪费时间 过多24现场人员是否明订及维持多能工养成计 划25现场管理绩效评估（附表）叁、经营管理效能指标诊断表类别评价项目计算公式单位实际值数据资料来源统计期间经 营 绩 效 与 成 本 结 构1平均月销货额年销货额十12元/月2外来成本（米购费用）率外

25、来成本（米购费用）/销货额X 100%3用人费用率用人费用/销货额X 100%4直接人工用人费率直接人工工资/用人费用X 100%5间接人工用人费率间接人工薪资/用人费用X 100%6加班费用率加班费用/用人费用X 100%7制造费用率制造费用/销货额X 100%8销管费用率销管费用/销货额X 100%9税前毛利率税前毛利/销货额X 100%10平均每人每月销货额月平均销货额/员工总人数元/人-月11附加价值率销货额一外来成本（米购费用）/销货 额X 100%12平均每月附加价值销货额一外来成本（米购费用）/员工 总人数元/人-月13销货额对用人费用倍率销货额一外来成本（米购费用）/用人 费用

26、元/人14附加价值对用人费用倍率销货额一外来成本（米购费用）/用人 费用元类别评价项目计算公式单位实际值数据资料来源统计期间15材料成本率材料成本/制造成本x 100%16人工成本率直接人工费用/制造成本x 100%17制造费用率制造费用/制造成本x 100%18动力能源费用动力能源费用/制造成本x 100%19工资率直接人工费用/直接人工总工时x 100%20费用率制造费用+销管费用/直接人工总工时人事 与 总 务 管 理1直接与间接人员倍率直接人员数/间接人员数2出席率实到出席工时/应到出席总工时x 100%3加班率加班工时/应到出席总工时x 100%4离职率离职人员数/ （新进人员数+期

27、初人员数）x 100%5平均服务年资员工总服务年资/员工总人数6平均年龄员工总年龄/员工总人数7邮电费率邮电费用/销管费用x 100%8差旅费率差旅费用/销管费用x 100%类别评价项目计算公式单位实际值数据资料来源统计期间9文具印刷用品费率文具印刷用品费/销管费用X 100%10交际费用率交际费用/销管费用X 100%11培训费用率培训费用/销货额X 100%12每人平均培训人时年培训总人时/员工总人数13培训达成率实施课程项目/计划项目X 100%14:培训出席率实到人数/应到人数X 100%营 业 管 理1市场占有率本司销货额（量）/总市场销货额（量）X 100%2市场集中度前三大地区销

28、货额/总销货额X 100%3客户集中度前三大客户销货额/总销货额X 100%4产品集中度前三大产品销货额/总销货额X 100%5销货额年成长率本期-前期/本期销货额X 100%6:平均产品单价总销货额/总销售量7BEP损益平衡点固定成本/1-（变动成本/销货额）8新客户开发率新客户数/总客户数X 100%9客户流失率流失客户数/总客户数X 100%类别评价项目计算公式单位实际值数据资料来源统计期间10呆帐率呆帐金额/总销货额X 100%11应收帐款天数应收帐款/年销货额X 100%12逾期帐款率逾期帐款/应收帐款X 100%13订单与出货金额比订单金额/出货金额14每家客户平均投诉次数投诉次数

29、/总客户数15业绩奖金率业绩发放奖金/营业人员总用人费用X100%16广告促销费用率广告促销费用/销货费用X 100%17营业交际费用率营业人员交际费用/销管费用X 100%18营业差旅费用率营业人员差旅费/销管费用X 100%19平均每营业员每月销货额月销货额/营业人员数20销货额对营业人员用人费用 倍率销货额/营业人员总用人费用生1交期严守率如期交货数量/总订单数量X 100%产 管 理2生产严守率如期完成生产数量/总生产计划数量X100%3负荷率负荷工时/产能工时X 100%类别评价项目计算公式单位实际值数据资料来源统计期间4成品收取率产出数量/投入数量X 100%5直接人工平均每人每月

30、产量月生产量/直接人工总数6平均每位员工每月产量月生产量/员工总人数7稼动率稼动工时/实勤工时X 100%8能率产出工时/稼动工时X 100%9综合效率产出工时/实勤工时X 100%10订单变异率订单变更批数/总订单批数X 100%11生产计划变异率生产计划变更批数/总订单批数X 100%12生产性提升率现状综合效率-基准月综合效率/基准月 综合效率X 100%1分供方进料延误率延误批数2新分供方开发率新分供方豕数/总分供方豕数X 100%3分供方流失率流失分供方家数/总分供方家数X 100%4采购付款天数刀（付款金额X天数）/总应付帐款金额X 100%5采购单价低减率原来单价-现状单价/原来

31、单价X 100%类别评价项目计算公式单位实际值数据资料来源统计期间资材采购、外包及储运管理6料帐吻合率吻合项目数/料帐总项目数x 100%7料帐差异率盘盈/损差异数量/总盘点数量x 100%8呆废料率呆废料金额/总存货金额x 100%9损耗率损耗金额（量）/投入金额（量）x 100%10材料库存率材料库存金额/总存货金额x 100%11在制品库存率在制品库存金额/总存货金额x 100%12成品库存率成品库存金额/总存货金额x 100%13储备率存货总金额/销货额14存货周转次数年销货成本/平均总存货金额15存货周转天数360/存货周转次数1新产品开发率新开发产品项数/总产品项数x 100%2新产品开发成功率开发成功项数/总开发项数x 100%类别评价项目计算公式单位实际值数据资料来源统计期间3ISIR 次合格率送样一次合格项数/总送样项数X 10