保暖用品项目可行性研究报告

1、保暖用品项目可行性研究报告（模板大纲及重点分析）一、保暖用品项目可行性研究报告说明可行性研究报告有五大用途：可用于企业融资、对外招商合作；用于国家发展和改革委(以前的计委)立项；用于银行贷款告；用于申请进口设备免税；用于境外投资项目核准。二、保暖用品项目背景分析国家统计局综合司有关负责人表示，当前，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，消费增长潜力巨大，是推动高质量发展的重要基础。物质型消费升级步伐加快。2017 年，我国居民消费恩格尔系数已降至 29.3%，食物支出之外的穿住用行等物质型消费比例上升，潜力很大。我国人均耐用消费品与发达国家还有较大差距。2017 年底，我国居民每百户拥有

2、汽车 29.7 辆，而美国每百户拥有汽车超过 200 辆，欧洲一些发达国家超过 150 辆。随着人均收入水平的持续提高和优质供给不断增加，将进一步为消费升级提供支撑。今年以来，中央从经济发展进入新常态的科学判断出发，坚持战略定力，保持宏观政策连续性和稳定性，创新调控思路和方式，推出一系列稳定增长、培育新动力、深化改革开放的重大举措，在错综复杂的国际国内经济形势下，实现了经济社会持续稳定发展，这是非常不容易的。前 3 个季度，国内生产总值同比增长 7.4%，增速虽然放缓，但实际增量依然可观，在全球名列前茅。更重要的是，结构调整出现积极变化，服务业增长势头显著，内需不1断扩大，社会托底工作得到强化

3、，中国经济正在向形态更高级、分工更复杂、结构更合理的阶段演化。三、保暖用品项目可行性研究报告如何编写（参考）（一）项目基本情况为了积极响应国家中国制造 2025和工业绿色发展规划（2016-2020 年）以及项目建设地关于促进（产品名称）产业发展的政策要求，某某有限公司通过科学调研、合理布局，计划在（建设地点）新建“（产品名称）生产建设项目”；预计总用地面积 31989.32 平方米（折合约 47.96 亩），其中：净用地面积 31989.32 平方米；项目规划总建筑面积 41906.01 平方米，计容建筑面积 41906.01 平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数 77.04%， 建筑

4、容积率 1.31，建设区域绿化覆盖率 5.22%，固定资产投资强度 240.02 万元/亩。根据谨慎财务测算，项目总投资 16908.87 万元，其中：固定资产投资(固定资产投资) 万元，占项目总投资的 68.08%；流动资金 5397.51 万元，占项目总投资的 31.92%。在固定资产投资中建筑工程投资 3117.74 万元，占项目总投资的 18.44%；设备购置费 2650.68 万元， 占项目总投资的 15.68%；其它投资费用 5742.94 万元，占项目总投资的 33.96%。项目建成投入正常运营后主要生产（产品名称）产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入 39945.00 万

5、元，总成本费用 31889.38 万元，税金及附加 140.46 万元，利润总额8055.62 万元，利税总额 9366.55 万元，税后净利润 6041.72 万元，达纲年纳税总额 3324.83 万元；达纲年投资利润率47.64%，投资利税率 55.39%，投资回报率 35.73%，全部投资回收期 4.30 年，提供就业职位 824 个，达纲年综合节能量 42.14 吨标准煤/年，项目总节能率22.45%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。（二）项目建设必要性分析贯彻稳中求进工作总基调，根本点在于稳定大局、不断进取。稳，首先是宏观政策要稳， 继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策；稳

6、，关键是市场预期要稳，预期稳，市场才能稳，大局才能稳，才能增强企业家信心、提高政府公信力。正所谓“明者远见于未萌而智者避危于无形”，稳中求进同样意味着更加积极主动地防范风险，坚决守住金融风险、社会民生、生态环境等底线，真正做到防患未然、未雨绸缪。规划提出，到 2020 年，战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到 15%。2015 年， 我国战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重为 8%左右。未来 5 到 10 年，是全球新一轮科技革命和产业变革从蓄势待发到群体迸发的关键时期。附录：保暖用品项目可行性研究报告编写重点（参考大纲）第一部分 保暖用品项目总论一、保暖用品项目背景（一）保暖用品项目

7、名称（二）保暖用品项目的承办单位（三）承担可行性研究工作的单位情况（四）保暖用品项目的主管部门（五）保暖用品项目建设内容、规模、目标（六）保暖用品项目建设地点二、保暖用品项目可行性研究主要结论在可行性研究中，对保暖用品项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、保暖用品项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：（一）保暖用品项目产品市场前景（二）保暖用品项目原料供应问题（三）保暖用品项目政策保障问题（四）保暖用品项目资金保障问题（五）保暖用品项目组织保障问题（六）保暖用品项目技术保障问题（七）保暖用品项目人力保障问题（八）保暖用品项目风险控制问

8、题（九）保暖用品项目财务效益结论（十）保暖用品项目社会效益结论（十一）保暖用品项目可行性综合评价三、主要技术经济指标表在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对保暖用品项目作全貌了解。四、存在问题及建议对可行性研究中提出的保暖用品项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。第二部分 保暖用品项目建设背景、必要性、可行性这一部分主要应说明保暖用品项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及保暖用品项目开展的支撑性条件等等。一、保暖用品项目建设背景（一）国家或行业发展规划（二）保暖用品项目发起人以及发起缘由二、保暖用品项目建设必要性（一）中国为此投身

9、于技术革新。中国的关键词是“中国制造 2025”。这是正确的开端，因为全球正要跨入第四次工业革命数字经济的门槛。谁不参与新的工业革命，谁就会被甩在后面。主要动力之一将是工业的数字化。德国因而在几年前提出了“工业 4.0”倡议， 现在正大力推进。现在没人能预测谁将在“工业 4.0 时代”拔得头筹，并借此在日愈激烈的国际市场竞争中走在前列。德国专家一致认为，除了研发资金，还有两个息息相关的因素将起到决定作用：数据安全和数据主权。然而，恰恰与之相反，数字经济需要的是一个受保护的虚拟空间，尤其是针对工业数据而言。要想成功发展工业 4.0，就必须保护带来创新成果的企业及科研机构研发人员和工程师的“主权”

10、。他们必须拥有数据的“管辖权”。物联网和工业 4.0 的前提是具有针对性、因而比现在更智能的安全存储（云解决方案）和数据交流的大幅提高。只有相同及相关行业企业愿意交换一定数据，这些方案才能充分发挥潜力。为此他们首先需要得到保障，有效防止未授权的侦察以及对这些数据的盗取或滥用。同时也必须保证数据的“所有者”能够有效灵活地管理数据，即拥有“数据主权”。这超出有效保护知识产权的范畴，但后者仍构成必不可少的基础。在德国，为解决上述一些问题，今年年初， 弗劳恩霍夫协会与 16 家企业共同探讨如何开发新型“工业数据空间”，以参与企业贡献的实际应用案例为基础，旨在为安全的数据供应链打造一个虚拟空间。该空间必

11、须具备如下条件：能够安全存储数据、提供可控且受限的数据路径、同时也保障数据安全和数据主权。该空间未来应依托 5g 宽带。这一极富创新性的项目或将起到示范作用。（二）（三）（四）三、保暖用品项目建设可行性（一）经济可行性（二）政策可行性（三）技术可行性（四）模式可行性（五）组织和人力资源可行性第三部分 保暖用品项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个保暖用品项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到保暖用品项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，

12、要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。第四部分 保暖用品项目产品规划方案一、保暖用品项目产品产能规划方案二、保暖用品项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程第五部分保暖用品项目建设地与土建总规一、保暖用品项目建设地大力实施五大攻坚计划：园区扩能增效计划、传统产业改造提升计划、战略性新兴产业培育计划、“南方海谷”孵化计划、信息化和工业融合计划。着力推进工业大转型、产业大提质、经济大发展。工业规模明显壮大。到 2017 年末，全市规模以上工业总产值突破 3500 亿元，力争达到4000 亿元；规模以上工业3 增加值超过 1100 亿元，年均增长15%以上，工业对

13、 gdp 增长的贡献率达到 50%。培育 5 家主营业务收入超 100 亿元企业，20 家主营业务收入超 50 亿元企业，50 家主营业务收入超 10 亿元企业。）创新能力明显增强。到 2017 年末，规模以上工业企业研究与试验发展（r&d）经费内部支出占主营业务收入比重达到 1.2%，重点骨干企业达到 1.5%以上，进一步健全以企业为主体的技术创新体系，建成27 个省级企 业技术中心；企业发明专利拥有量增加 10%。到 2017 年末，工业主导地位明显增强，第二 产业比重达到 45%；产业层次明显提升，战略性新兴产业占工业比重达 25%。产业集聚度明显提高，园区规模以上工业增加值占全

14、市的 50%。智能制造明显提高。到 2017 年末，力争实现超过 60%规模以上工业企业实施新一轮技术改造，累计完成技改投资 305 亿元以上，超过 50%规模以上制造企业实行智能化改造，机器人应用得到推广，智能装备制造初具规模。至 2017 年末，全市单位工业增加值能耗控制在 0.9 吨标准煤万元之内，累计实现电机能效提升 25 万千瓦，完成省下达的节能目标。节能环保产业增加值从 2014 年末的 5 亿元提高到10 亿元，年均增长 26%。二、保暖用品项目土建总规（一）保暖用品项目厂址及厂房建设（二）土建总图布置1、平面布置。列出保暖用品项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸

15、、流程顺序和布置方案。2、竖向布置（1） 场址地形条件（2） 竖向布置方案（3） 场地标高及土石方工程量3、技术改造保暖用品项目原有建、构筑物利用情况4、总平面布置图（技术改造保暖用品项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）5、总平面布置主要指标表（三）场内外运输（四）保暖用品项目土建及配套工程1、保暖用品项目占地2、保暖用品项目土建及配套工程内容（五）保暖用品项目土建及配套工程造价（六）保暖用品项目其他辅助工程第六部分 保暖用品项目环保、节能与劳动安全方案在保暖用品项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对保暖用品项目可能造成周边环境影响或劳动者

16、健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设保暖用品项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。一、保暖用品项目环境保护（一）保暖用品项目环境保护设计依据（二）保暖用品项目环境保护措施（三）保暖用品项目环境保护评价二、保暖用品项目资源利用及能耗分析（一）保暖用品项目资源利用及能耗标准（二）保暖用品项目资源利用及能耗分析三、保暖用品项目节能方案（一）保暖用品项目节能设计依据（二）保暖用品项目节能分析四

17、、保暖用品项目消防方案（一）保暖用品项目消防设计依据（二）保暖用品项目消防措施（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、保暖用品项目劳动安全卫生方案（一）保暖用品项目劳动安全设计依据（二）保暖用品项目劳动安全保护措施第七部分 保暖用品项目组织和劳动定员在可行性研究报告中，根据保暖用品项目规模、保暖用品项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。一、保暖用品项目组织（一）组织形式（二）工作制度二、保暖用品项目劳动定员和人员培训（一）劳动定员（二）年总工资和职工年平均工资估算（三）人员培训及费用估算第八部分 保暖用品项目实施进度安排保暖

18、用品项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。保暖用品项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设保暖用品项目到保暖用品项目达到正常生产这段时期，这一时期包括保暖用品项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货， 施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将保暖用品项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。第九部分 保暖用品项目财务评价分析一、保暖用品项目总投资估算保暖用品项目可行性

19、研究报告总投资估算二、保暖用品项目资金筹措一个建设保暖用品项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。保暖用品项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设保暖用品项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：（一）资金来源（二）保暖用品项目筹资方案三、保暖用品项目投资使用计划（一）投资使用计划（二）借款偿还计划四、保暖用品项目财务评价说明五、保暖用品项目总成本费用估算保暖用品项目可行性研究报告总成本费用估算六、销

20、售收入、销售税金及附加和增值税估算七、损益及利润分配估算八、现金流估算（一）保暖用品项目投资现金流估算保暖用品项目可行性研究报告投资现金流估算（二）保暖用品项目资本金现金流估算保暖用品项目可行性研究报告资本金现金流估算九、不确定性分析在对建设保暖用品项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对保暖用品项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对保暖用品项目经济评价指标的影响，以确定保暖用品项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行

21、性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视保暖用品项目情况而定。第十部分 保暖用品项目财务效益、经济和社会效益评价在建设保暖用品项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价， 判断保暖用品项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设保暖用品项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明一、财务评价财务评价是考察保暖用品项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设保暖用品项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合

22、，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断保暖用品项目在财务上是否可行。（一）财务净现值财务净现值是指把保暖用品项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（保暖用品项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察保暖用品项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。保暖用品项目可行性研究报告财务净现值（二）财务内部收益率（firr）财务内部收益率是指保暖用品项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等 于零时的折现率，也就是使保暖用品项目的财务净现值等于

23、零时的折现率。财务内部收益率是反映保暖用品项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，保暖用品项目可行。（三）投资回收期 pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例：（l）计算公式动态投资回收期的计算在实际应用中根据保暖用品项目的现金流量表，用下列近似公式计算：pt（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值（2）评价准则1） ptpc（基准资回收期）时，说明保暖用品项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；2） ptpc 时

24、，则保暖用品项目（或方案）不可行，应予拒绝。（四）保暖用品项目投资收益率 roi保暖用品项目投资收益率是指保暖用品项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（ebit)与保暖用品项目总投资（ti）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。（五）保暖用品项目投资利税率保暖用品项目投资利税率是指保暖用品项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与保暖用品项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资×100%投资利税率部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，保暖用品项目在财务上可考虑接受。（六）保暖用品项目资本金净利润率（roe）保