金蝶K3辅导资料(1)

1、.金蝶K3辅导资料目 录总账 2-34页总账概述及建账 2-8页总账初始化 9-16页日常账务处理 17-28页期末业务处理 29-34页报表 35-38页现金流量表 39-41页现金管理 42-49页财务分析 50-53页工资管理 54-63页固定资产 64-67页应收（应付） 68-77页K3应用疑难解答 78-86页K3软件财务业务流程 87-90页数据库修复资料 91-95页总 账一、总账概述及建账总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接，总账与其它系统的关系如下：商业物流总 账报 表现金管理应收应付固定资产工业物流工 资预算管理项目管理成本管理注：单箭头

2、表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。总账应用流程系统资料系统参数初始余额凭证过账凭证查询凭证录入凭证审核期末调汇结转损益期末结账设置日常处理期末处理报表查询核销管理新建账套步骤一：打开“开始”菜单中的“程序”->“K/3系统中间层”的“账套管理”， 初次使用时，用户名：Admin，无密码，直接点“确定”。步骤二：点击“新建”按钮，建立新账套，同时要选好数据库的路径；并根据“案例”中参数来设置其基本参数（点击“设置”按钮），确定公司名称、记账本位币、启用期间，并启用。用户授权步骤一：双击“K3主控台”，以“Administrator”用户登

3、陆，选择“系统设置”，然后单击“用户管理”图标，双击明细功能中“用户管理”。步骤二：点击鼠标右键，弹出快捷菜单，点“新建用户”。在新建用户时如果需要密码，可以在“密码认证”处录入。步骤三：选中需授权的用户，点击右键中的“权限”，弹出“权限管理”对话框。可点击“高级”进行更明细的授权。二、总账初始化（一）初始化的业务流程图核算参数客户资料供应商资料结算方式计量单位凭证字币别部门仓库资料物料资料BOM初始数据录入供应商供货辅助资料会计科目职员资料折扣资料备注资料结束初始化（二）初始化前期阶段1.从模板中引入会计科目2.系统设置1)参数设置：确定“本年利润”科目及各种帐套操作选项系统参数设置系统参数

4、是总帐系统的基础，它的设置关系到所有财务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。系统参数包含三个选项卡，“系统”选项卡中，各行填入相应的资料即可；第三个选项卡“会计期间”中内容是不得修改的，其启用时间与新建帐套的启用期间相同（故总帐的会计期间是由新建帐套确定的，不能更改）；主要是第二个选项卡中又分为基本信息、凭证、预算三个内容（如下图）。2)基础资料录入3.币别设置v功能设置企业所涉及到的本位币、外币、外币折算方式。例：增加两种币别 USD 美元 期初汇率 8.25 HKD 港币 期初汇率 1.06币别设置要点：K/3同时支持固定汇率、浮动汇率两种处理。v固定汇率下当月发生外币业务只能以期初汇率记

5、帐;v浮动汇率下则可在外币业务发生时以当时的市场汇率记帐。4.凭证字设置v功能设置企业记帐凭证的编号方式。通常记帐凭证的编号方式有三种，企业可根据自身情况定义。A.收、付、转B.银收、银付、现收、现付、转C.记v例 ：增加凭证字“记”凭证字设置要点：“科目范围”非必录项目，但是用户如加以设定，则系统会在保存凭证时自动进行对照检查，以防出错！如：“收”字凭证，通常借方科目只能是现金或银行存款5.计量单位设置功能设置存货的计量单位例：增加以下几个计量单位1公斤1个个组1000吨重量组系数计量单位计量单位组计量单位设置要点：v一个计量单位组系统只默认一个计量单位，（也称基本计量单位）默认计量单位的系

6、数为1v在设置物料信息时，基本计量单位只能获取到默认的计量单位，用户有多少必须要用的计量单位，则必须设置多少个计量单位组。6.结算方式的设置功能企业银行业务的类型，在录入银行凭证时用到v例：增加“支票”结算方式7.客户资料设置功能设置客户档案、资料天河区（上级组）03C公司03.01B公司02A公司01公 司 名 称代 码v例：增加以下几个客户客户资料设置要点：v客户资料可以分类别，只要将第一级的客户资料设定为类别（上级组），再将第二级设定为客户即可。当第一级设定为客户资料类别（上级组）时，只要输入代码和名称即可8.部门设置功能设置部门类别和部门销售部04生产部03财务部02行政部01名称代码

7、v例：增加以下几个部门部门设置要点v如果用成本系统则部门类别和部门的设置考虑成本核算的需要9.供应商资料设置功能设置供应商档案、资料v例：增加以下几个供应商D公司01E公司02名称代码供应商设置要点：在输入项目时，有些项目取自辅助资料等，用户可在下拉菜单里选，或在点击该项目空格后按F7键选。10.职员资料设置功能设置职员类别、职员档案及参数v例：增加以下几个职员销售部赵六04生产部王五03行政部李四02财务部张三01部 门姓 名代 码职员资料设置要点v先在“辅助资料”中设置“职员类别”v若用成本系统则职员类别需考虑到成本核算的要求。v若与工资系统相连，则“职员类别”“部门”和“开户银行、账号”

8、是必须项。11.会计科目设置功能设置企业会计科目，在会计科目设置窗口中可以对会计科目进行浏览、增加、修改、删除、科目禁用、管理科目禁用、预算数据输入、科目计息的定义和全部科目属性情况预览、打印等操作。v不同会计科目设置时注意的要点各不相同，以下分四种情况对会计科目的设置进行讲解：A.一般会计科目的新增删除设置B.涉及外币业务核算的会计科目设置C.挂核算项目的会计科目设置D.数量金额式会计科目的设置会计科目设置举例A、一般会计科目的新增删除设置 （二种情况：一级科目的新增删除；明细科目的新增删除）例：银行存款工行不核算外币v注意要点：新增明细科目必须要带上级科目的编码，上级科目编码与下级科目编码

9、之间必须用小数点来进行分隔，但下级科目名称不需要连带上级科目的名称，科目助记码是为方便凭证录入所设，非必输项目B、外币会计科目设置 例：银行存款中行核算美元，期末调汇银行存款农行港币核算港币，期末调汇v注意要点：选定对应的币别，如果明细科目要核算外币，那么该明细科目的上级科目必须选择核算所有币别。如需期末调整汇率，则必须在“期末调汇”处打勾C、挂接核算项目方式设明细 例：应收帐款 按客户核算 往来业务核算应付帐款 按供应商核算 往来业务核算产品销售收入按职员、物料核算v注意要点：在会计科目中挂核算项目设明细可起到以新增方式添明细科目一样的效果 会计科目下可挂多个核算项目，这些核算项目之间是平行

10、并列的关系，核算项目下不能再挂核算项目会计科目如已挂核算项目设明细，则不能再下设明细科目D、数量金额式科目设置 例：原材料A材料 数量金额核算原材料B材料 数量金额核算v注意要点：无进销存模块的，以新增方式设明细，并注意选“数量金额核算”选项及计量单位有进销存模块的，可在业务系统查看存货帐，无需在总帐系统设明细，如一定要设可以挂“物料”核算项目的方式设会计科目设置小结注意要点会计科目一经使用有些属性不能修改。全面了解会计科目的各种属性以便能正确设置满足企业需要的会计科目如业务发生后发现会计科目设置有错，且业务量不多，可将其相关凭证数据及初始数据删除，并到初始数据录入处利用“平衡”功能刷新数据库

11、记录，便可修改。但此修改方法仅适用于帐套启用不久，业务数据不多的情况！12.物料设置功能添加物料资料信息例：增加以下两种物料502501137加权平均个自制B产品02502501137加权平均个自制A产品01销售成本销售收入存货科目计价方法计量单位属性名称代码物料设置要点：一定要先把相关的存货会计科目设置好后再添加物料信息注：初始化业务流程中的仓库、辅助资料、折扣资料、BOM单、供应商供货信息、备注资料等是供需链系统中所要设的信息，不作为财务系统培训的授课范围。（三）初始数据录入A.一般科目余额录入 直接录入B.外币科目的余额录入 注意切换录入币别C.核算项目的科目余额 双击“”录入D.数量金

12、额辅助核算的科目余额录入 录入数量v注意要点：初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，则企业应准备所有科目的借方累计发生额、贷方累计发生额、期初余额及损益类科目的累计实际发生额四种数据，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。（四）试算平衡初始数据录入完毕，为检查其正确性通常要进行试算平衡，只有试

13、算结果平衡才能结束初始化工作，转入正常业务处理。v注意要点：有外币科目情况下要切换币别为综合本位币进行试算平衡综合本位币状态下，只能查看初始数据不能进行修改，录入等操作。（五）结束初始化基础资料、初始数据录入完毕并试算平衡后，便可结束初始化工作，进行日常业务处理。v注意要点：初始数据的录入可与记帐凭证录入工作同步进行结束初始化后初始数据将不能再修改，除非反初始化。结束初始化、反初始化的操作都是由具有系统管理员权限的用户来完成。凭证录入的各种快捷操作：1.Ctrl+F7可自动平衡借贷2.双击Del键可快速复制凭证上条摘要信息3.Esc键可快速删除整笔金额4.空格键可转换金额借贷位置5.负号可使凭

14、证金额变为红字6.光标移到数据录入处按F7可直接调用计算器进行计算,按空格键可填入计算结果.7.连输两个/可带第一条分录的摘要.8.F1：帮助.9.F7：通用代码查询键.10.F9:在凭证录入时，在科目代码录入明细科目的名称后，按F9，可以实现模糊查询明细科目；也可以在需要查询科目的位置按“查找”，输入名称后，再按F9，同样的可以实现明细科目名称的模糊查询。只是注意，只要模糊查询明细科目，不能对一级科目使用该功能。该功能适用于在凭证录入时录入核酸项目时进行模糊查询的操作.10F8:在凭证录入时，在科目代码栏按F8键，可以出现代码的列表.11.F4：新增会计凭证.12.F12：凭证保存.13.鼠标双击代码栏：不管是科目代码还是核算项目代码，程序将自动进入对应. 另外，在录入凭证时，如果觉得借贷方的金额不好看，可以直接通过凭证录入界面上的“页面颜色千分位”选择需要的颜色，确定就可以了。金蝶K3辅导资料编写说明金蝶K3辅导资料本人是金蝶K3的使用者，发现金蝶K3使用手册内容太多，条理性不强，不易掌握，且书店里这方面资料太少。为进一步提高本单位会计人员对金蝶K3的熟练程度，本人特组织编写了金蝶K3辅导资料已于昨日（8月14日）脱稿，该资料可说是图文并