网上银行管理办法

1、网银业务管理办法第一章总则第一条为保证公司资金安全，加强资金收支管理，规范公司网银业务操作，根据中国人民银行支付结算办法 等相关规定，特制定本办法。第二条本办法所指网银（以下简称网银）业务是指银行借助计算机或其他智能设备，通过互联网技术，为企业提供信息服务、交易服务、客户交流服务等多种金融服务的总称。第三条本办法适用于公司及所属全资、控股子公司。参股企业和海外机构结合实际，参照执行。第四条 各单位网银业务管理，应遵循集中管理、分级负 责、确保安全、讲求效率的原则。财务部为网银业务的集中管理部门，财务部负责网银的日常维护与管理，并通过硬件保障、分级授权的双重安全机制，确保资金安全，并力求实现结算

2、效率与资金效益的最大化。第五条各单位网银仅限于以下业务：（一）账户查询：账户状态及余额的查询、历史交易 明细查询、票据查询等。（二）银行收支结算：资金支付及费用报销等。三）账户状态管理：账户挂失、修改账户密码等。第二章网银业务管理第六条开通网银业务的申请流程（一）申请办理如因业务需要，拟开通网银业务，经办人员应填报开通网银业务申请表，经财务负责人签字后，提交公司分管领导审批，审批通过后方可办理后续事宜。（二）签订银企网银协议公司批准同意后，经办人员负责准备银行相关申请资料，经银行审核同意后双方签订银企网银协议。协议签订前，财务部应对协议进行必要的研读，熟悉双方的权利和义务，着重关注风险提示与责

3、任划分，必要时可咨询法律部门。协议签订后，经办人应将银行返回的网银协议企业留存联、USBKEY 、密码函等资料首先统一交部门档案管理人员处存档。第七条分级授权各单位必须按分级权限进行管理，结合公司实际，实行制单、复核双级管理模式或制单、复核、审核三级管理模式。财务负责人分别拟定网银制单、复核、审核人员人选，并报分管领导审批同意后实施。各授权人员从档案管理人 员处领取对应的 USBKEY 、密码函，并妥善保管，不得遗 失或泄露。为提高业务效率，各单位可根据本单位情况设置各自权限，一定金额范围内的资金支付，可由复核人员直接确认支付。各授权层级人员确定后，银企网银协议约定由银行上门安装的，必须由银行

4、工作人员上门安装；未约定上门安装的，由授权制单人员按银行操作手册下载安装。第八条网银支付办理流程（一）签批网银办理资金支付，一律须按公司资金支付审批程序 规定履行审批手续；（二）制单授权制单人员需确认付款申请流程规范、签批手续齐 全，方可登录网银，正确录入客户名称、银行账号、付款 金额等信息，提交网银支付申请。（三）复核授权复核人员需复核网银支付申请与原始单据信息一 致性，授权限额以内的支付申请，复核无误后确认支付；超过授权限额的支付申请，报请审核。（四）审核授权审核人员需审核信息一致性，支付合理性，对该支付申请是否进行支付有最终审核权。（五）单据打印网银支付成功后，打印出付款成功指令的回单作

5、为备查依据。但会计凭证入账依据，必须以银行出具并加盖银 行业务印章的原始单据为准。（六）日常核对授权制单人员应按月打印网银交易明细，由授权复核人员负责与银行日记账逐笔核对，确认无误后，在交易明 细上签字确认，作为会计档案一并保存。第九条网银业务的重复操作管理（ 一）因系统原因，付款提交不成功，并确认拟支付的资金仍留存在本公司银行账户上。网银操作人员可以按照上述具体工作流程重新操作。（二）付款申请人提供客户信息有误导致付款不成功。1. 客户名称无误，仅为银行账户信息有误的，付款申请人重新提供正确的银行账户信息，网银操作人员可以按照上述具体工作流程重新操作。2. 客户名称有误的，必须由付款申请人重

6、新履行付款审批手续。（四）网银业务资金追缴管理责任1. 网银操作人员或网银审核人员因个人操作失误，导致资金自本公司银行账户流出，必须由相关责任人负责追回该笔款项。2.付款申请人提供付款信息错误，导致资金自本公司银行账户流出的，必须由相关责任人负责追回该笔款项。第三章安全管理第八条非正常业务的处理。采用网银方式进行结算操作，必须强调谨慎性原则。如在正常操作过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务出现可疑指令，应当立即与网银的经办行进行咨询、确认，包括形成问题的原因、解决措施、需要时间等， 切不可再次操作，防止出现单笔业务重复支付的现象。通过与银行联系，确认业务确系未支付，且待处理指令消除后，

7、方可补制业务，并按二级审核方式进行处理。第九条计算机安全管理（一）安装了网银的计算机为专用计算机，非授权操作人员严禁使用，各授权人员负责对网银计算机进行日常管理与维护。除处理日常工作外，严禁使用本机登录未知安全 的网站，严禁任何人下载网络资源储存于本机。（二） 专用计算机必须安装防火墙及杀毒软件， 并定期和 不定期进行全盘病毒查杀。第十条USBKEY （密匙）、密码管理（一） 密码函开封后， 授权网银操作人员应立即更改初始 密码，不得继续使用。（二）网银操作人员离开岗位时必须退出网银系统，并将密匙取出，妥善保管，一旦发现有未按照相关流程进 行操作情形，将给予相应处罚。（三）各授权人所管理的网银密匙，应视同财务印鉴进行管理，并将其密码与网银密匙分开保管。无论日常临时工作交接还是岗位轮换，其密码必须及时修改。每日下 班前，必须将网银密匙放入保险柜内存放。（四）网银操作人员如因故无法执行网银业务操作，将网银密钥、密码交由指定人员保管。移交双方需