财务法规题库(南开大学在线作业题库)

1、1603在线作业一、单选题（共 20 道试题，共 40 分。）V1.  银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。A. 存款B. 资产和预期收益C. 声誉D. 自有资本金      满分：2  分2.  张某向王某借款1万元，约定年息为15，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?A. 如果该债权发生移转，李某即

2、免除了保证责任B. 如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任C. 该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任D. 该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任      满分：2  分3.  下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。A. 信托财产不属于受托人的破产财产B. 信托财产不属于受托人的遗产C. 信托财产不属于受托人的固有财产D. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换 

3、60;    满分：2  分4.  根据我国证券法的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？A. 拍卖B. 公开竞价C. 集中交易D. 公开的集中竞价交易      满分：2  分5.  由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。A. 法人信托B. 法定信托C. 公益信托D. 他益信托      满分：2  分6

4、.  依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因A. 严重亏损B. 资不抵债C. 不能支付到期债务D. 因经营管理不善导致严重亏损      满分：2  分7.  自然人在票据上签章()。A. 应当采取签名的形式B. 应当采取盖章的形式C. 应当采取签名加盖章的形式D. 可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式      满分：2  分8.  有限责任公司签发的股东出资

5、证明书应当载明()A. 法定代表人B. 公司登记日期C. 股东的姓名或者名称及住所D. 公司注册资本      满分：2  分9.  在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。A. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织B. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织C. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织D. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织  

6、;    满分：2  分10.  我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？A. 证券买卖B. 证券继承C. 证券质押D. 证券借贷      满分：2  分11.  向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？A. 3000万元B. 1500万元C. 6000万元D. 5000万元      满分：2&

7、#160; 分12.  下列各项中与个人信托业务特点不符的是()。A. 个人信托目的多样B. 受托人可以是法人，也可以是个人C. 都是非营业信托D.E. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任      满分：2  分13.  会计监督是指()。A. 单位内部监督B. 国家监督C. 社会监督D. 以上均是      满分：2  分14.  选项所列()机构有

8、向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力A. 税务机关B. 工商行政管理机关C. 产品质量监督管理机关D. 物价管理机关      满分：2  分15.  蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?A. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效 &

9、#160;    满分：2  分16.  开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。A. 20%B. 30%C. 40%D. 50%      满分：2  分17.  根据我国证券法的规定，证券公司能否从事证券自营业务？A. 证券公司均可以从事证券自营业务B. 证券公司均不得从事证券自营业务C. 证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务D. 一部分证券公司可以从事证券自营业务 

10、60;    满分：2  分18.  会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。A. 半年B. 一年C. 二年D. 三年      满分：2  分19.  股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？A. 发行人与代销的证券公司B. 发行人与包销的证券公司C. 发行人与证券交易所D. 发行人与承销的证券公司    

11、60; 满分：2  分20.  背书行为有效的是()。A. 将汇票金额3万元背书转让2万元B. 背书时记载不得转让C. 质押背书的被背书人作转让背书D. 委托收款背书的被背书人作转让背书      满分：2  分二、多选题（共 20 道试题，共 40 分。）V1.  典型的个人信托业务是()。A. 投资信托B. 生前信托C. 职工持股信托D. 身后信托    

12、0; 满分：2  分2.  某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()A. 甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月B. 乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建C. 丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序D. 丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销      满分：2  分3.  商业银行法规定，商业

13、银行贷款，实行()制度。A. 审贷分离B. 分级审批C. 严禁信用贷款D. 严禁向关系人发放贷款E. 统一授信      满分：2  分4.  关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下 ()说法是正确的A. 国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理B. 制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利C. 大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利D. 国有独资公司，可以行使资产所有者的权利 &

14、#160;    满分：2  分5.  国有独资公司股东权由()行使A. 由国有独资公司股东会行使B. 由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使C. 国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权D. 国有独资公司监事会行使      满分：2  分6.  国有独资公司董事会成员的有关规定，()是正确的。A. 董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表B. 董事长由国家授权机构从董事会成员中指定C. 副董事

15、长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定D. 国有独资公司的董事，经过国家授权投资的机构或者国家授权的部门同意，可以兼任其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的负责人。      满分：2  分7.  证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。A. 基金管理人履行基金财产的投资运作B. 基金托管人履行基金财产的托管C. 实行相互监督D. 因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任   

16、0;  满分：2  分8.  下列关地监事会的说法哪些是正确的？A. 国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会B. 国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加C. 有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事D. 监事会有提议召开临时股东会的权力      满分：2  分9.  根

17、据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有()。A. 委托支付文句B. 出票日期C. 付款日期D. 收款人E. 付款人      满分：2  分10.  何云将自己的一批货物出质给潘龙，但潘龙将这批货物放置在露天地里风吹日晒，何云可以主张怎样的权利?A. 有权要求潘龙妥善保管该批货，如果潘龙不妥善保管，则该质押关系解除B. 有权要求潘龙承担保管不善致这批货物损失的民事责任C. 有权要求将这批货物提存D. 有权提前清偿债权而请求返还质物     

18、; 满分：2  分11.  根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。A. 房屋信托B. 设备信托C. 土地信托D. 租赁型土地信托      满分：2  分12.  某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中()行为违反了公司法的规定A. 因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决B. 该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决

19、议C. 该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档D. 该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过      满分：2  分13.  国有独资公司董事会的职权主要有()。A. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项B. 决定公司的合并、分立C. 决定公司的经营计划和投资方案D. 决定公司内部管理机构的设置      满分：2  分14. &

20、#160;在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括()。A. 劳动法B. 继承法C. 保险法D. 民法      满分：2  分15.  依我国担保法规定，#选项所列 合同 中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享有留置权?A. 保管合同B. 租赁合同C. 运输合同D. 加工承揽合同      满分：2  分16.  乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还

21、了该9万元，则丙取得哪些权利：A. 可以请求乙偿还9万元B. 可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元C. 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还D. 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元      满分：2  分17.  商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的()。A. 用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足B. 向行长配偶任职的公司发放信用贷款C. 与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议D. 规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款  &#

22、160;   满分：2  分18.  甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的A. 甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任B. 甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任C. 甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元D. 甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元      满分：2  分19.  

23、以下信托业务中属于他益信托业务的有：()。A. 贷款信托B. 身后信托C. 生前信托D. 赡养信托E. 宣言信托      满分：2  分20.  下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？A. 上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式B. 投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告C. 收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年D. 在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约

24、      满分：2  分三、判断题（共 10 道试题，共 20 分。）V1.  票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利A. 错误B. 正确      满分：2  分2.  中国人民银行各分支机构具有独立的法人资格A. 错误B. 正确      满分：2

25、  分3.  公司型基金中的保管公司在信托关系中处于委托人地位。A. 错误B. 正确      满分：2  分4.  基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。A. 错误B. 正确      满分：2  分5.  封闭型投资基金的基金份额不得转让A. 错误B. 正确      

26、;满分：2  分6.  受托人在信托期限内是信托财产法律上的所有者，所以其对信托财产的所有权是无限的。A. 错误B. 正确      满分：2  分7.  开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。A. 错误B. 正确      满分：2  分8.  封闭式基金的募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限，目前一般为6个月。A.

27、错误B. 正确      满分：2  分9.  商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务。()A. 错误B. 正确      满分：2  分10.  商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。A. 错误B. 正确      满分：2  分1609在线作业1.

28、60; 我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？A. 证券买卖B. 证券继承C. 证券质押D. 证券借贷      满分：2  分  得分：2.0A2.  会计监督是指()。A. 单位内部监督B. 国家监督C. 社会监督D. 以上均是      满分：2  分  得分：2.0D3.  会计从业资格证书年度检

29、查验证制度，一般()进行一次。A. 半年B. 一年C. 二年D. 三年      满分：2  分  得分：2.0C4.  下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。A. 信托财产不属于受托人的破产财产B. 信托财产不属于受托人的遗产C. 信托财产不属于受托人的固有财产D. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换      满分：2  分  得分：2.0D5.

30、0; 有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()A. 法定代表人B. 公司登记日期C. 股东的姓名或者名称及住所D. 公司注册资本      满分：2  分  得分：2.0D6.  下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()A. 应当是无形财产B. 可以用货币估价C. 可以依法转让D. 不违背法律禁止性规定      满分：2  分  得分

31、：2.0C7.  自然人在票据上签章()。A. 应当采取签名的形式B. 应当采取盖章的形式C. 应当采取签名加盖章的形式D. 可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式      满分：2  分  得分：2.0D8.  开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。A. 20%B. 30%C. 40%D. 50%      满分：2  分 

32、0;得分：2.0A9.  银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。A. 存款B. 资产和预期收益C. 声誉D. 自有资本金      满分：2  分  得分：2.0B10.  蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?A. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B. 质押合同自甲与乙办理质押合

33、同登记之日生效C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效      满分：2  分  得分：2.0D11.  下列各项中与个人信托业务特点不符的是()。A. 个人信托目的多样B. 受托人可以是法人，也可以是个人C. 都是非营业信托D.E. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任      满分：2  分  得分：2.0C12.&#

34、160; 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？A. 发行人与代销的证券公司B. 发行人与包销的证券公司C. 发行人与证券交易所D. 发行人与承销的证券公司      满分：2  分  得分：2.0D13.  选项所列()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力A. 税务机关B. 工商行政管理机关C. 产品质量监督管理机关D. 物价管理机关      

35、满分：2  分  得分：2.0A14.  公益信托的信托契约()。A. 可以中途解除B. 受托人工作变动时可以解除C. 受托人疾病死亡时可以解除D. 不得中途解除      满分：2  分  得分：2.0D15.  下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。A. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率B. 简单收益率在数值小于时间加权收益率C. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系D. 简单

36、收益率不会等于时间加权收益率      满分：2  分  得分：2.0C16.  成长型基金的基本目标为()。A. 追求稳定的经常性收入B. 追求资本增值C. 追求超越市场表现的投资业绩D. 经常性收入与资本增值兼顾      满分：2  分  得分：2.0B17.  在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。A. 民

37、族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织B. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织C. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织D. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织      满分：2  分  得分：2.0B18.  由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。A. 法人信托B. 法定信托C. 公益信托D. 他益信托     &

38、#160;满分：2  分  得分：2.0B19.  根据我国证券法的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？A. 拍卖B. 公开竞价C. 集中交易D. 公开的集中竞价交易      满分：2  分  得分：2.0D20.  由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。A. 市场风险B. 声誉风险C. 法律风险D. 流动性风险 

39、     满分：2  分  得分：2.0Bundefined1.  某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中()行为违反了公司法的规定A. 因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决B. 该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议C. 该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档D. 该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全

40、体董事的过半数通过      满分：2  分  得分：2.0 ABC2.  关于基金临时报告，下列说法正确的是()。A. 基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会B. 基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所C. 基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告D. 基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告      满分：2&

41、#160; 分  得分：2.0 AC3.  根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。A. 房屋信托B. 设备信托C. 土地信托D. 租赁型土地信托      满分：2  分  得分：2.0 AC4.  1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同 时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日 将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8 日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的

42、?A. 质押合同生效时间为1995年10月2日B. 质押合同生效时间为1995年10月5日C. 小牛应归张某所有D. 刘某在接受还款前有权占有小牛      满分：2  分  得分：2.0 BD5.  下面关于委托人描述正确的的有 ()。A. 委托人必须是财产的合法拥有者B. 委托人必须是完全民事行为能力的法人C. 委托人可以是一个人，也可以是多个人D. 委托人与受益人可以是同一人E. 禁治产人也可以充当委托人     

43、60;满分：2  分  得分：2.0 ACD6.  下列哪些行为属于内幕交易行为？A. 内幕人员利用内幕信息买卖证券B. 内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券C. 内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易D. 非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券      满分：2  分  得分：2.0 ABCD7.  证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。A.

44、 基金管理人履行基金财产的投资运作B. 基金托管人履行基金财产的托管C. 实行相互监督D. 因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任      满分：2  分  得分：2.0 ABC8.  商业银行法规定，商业银行贷款，实行()制度。A. 审贷分离B. 分级审批C. 严禁信用贷款D. 严禁向关系人发放贷款E. 统一授信      满分：2  分  得分：2.0

45、 AB9.  乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：A. 可以请求乙偿还9万元B. 可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元C. 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还D. 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元      满分：2  分  得分：2.0 ABD10.  根据商业银行法的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员()A. 吴某20

46、00年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚B. 李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元C. 林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产D. 蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休      满分：2  分  得分：2.0 BC11.  国有独资公司董事会的职权主要有()。A. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项B. 决定公司的合并、分立C. 决定公司的经营计划和投资方案D. 决定公司内部管理机构的设置  

47、;    满分：2  分  得分：2.0 ACD12.  下列哪些属于法律禁止的证券交易行为?A. 发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票B. 公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票C. 为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票D. 为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票      满分：2  分  得分：2.0 CD13. 

48、60;依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。A. 管理并运作基金资产B. 按规定披露基金信息C. 向基金持有人支付收益D. 招集基金份额持有人大会      满分：2  分  得分：2.0 ABCD14.  某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()A. 甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月B. 乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建C. 丙公司的一笔委托贷款于2005

49、年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序D. 丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销      满分：2  分  得分：2.0 BD15.  根据会计人员继续教育暂行规定，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有()。A. 会计法规制度B. 财务管理C. 会计法规制度D. 会计职业道德规范      满分：2  分  得分：2.0 ABCD

50、16.  在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括()。A. 劳动法B. 继承法C. 保险法D. 民法      满分：2  分  得分：2.0 ABD17.  根据商业银行法，商业银行的资金运用方式包括：()A. 信贷资产B. 票据贴现C. 同业拆放D. 存放同业E. 直接投资      满分：2  分  得分：2.0 ABCDE18.  国有独资公司董事会成员的有关规定，()是正确的。A. 董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表B. 董事长由国家授权机构从董事会成员中指定C. 副董事长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定D. 国有独资公司的董事，经过国家授权投资的机构或者国家授权的部门同意，可以兼任其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的