关键管理流程指引

1、关键管理流程操作摘目录第一章：公司计划内投资项目/专项支出/合同/审批流程.4第一节：100万元以上技改技措审批流程 .4第二节：30-100万元科研立项审批流程 .6第三节：100万元以上原料、物质以及大型设备采购审批流程 .8第四节：20万元以上基建与装修项目审批流程 . 10第五节：100万元以上技术引进与合作审批流程 .12第六节：1000万元以上销售与技术服务合同审批流 .14第二章：财务管理流程 .15第一节：事业部用款审批流程（计划内） 15第二节：事业部用款审批流程（计划外） .16第三节：公司职能部门借支款审批流程 .17第四节：公司职能部门报账审批流程 .19第三章：生产管

2、理流程 .20第一节：企业资质证书的管理流程 .20第二节：固定资产管理流程 .23第三节：标准化管理流程 .25第四章：营销与研发管理流程 .30第一节：公司展示及促销活动流程 .30第二节：营销信息管理流程 .32第三节：研发项目管理管理流程 .34第五章：人力资源管理 .36第一节：招聘流程 36第二节：面试流程 38第三节：培训流程 40第四节：考核流程 42第五节：人事档案管理流程 44第六章：审计管理 .46第一节：审计工作简介 46第二节：项目审计流程 .47第三节：日常工作审计流程 49第七章：综合行政管理流程.51第一节：印章管理流程 .51第二节：关系公司的重大法律法规的应

3、对处理流程 .53第八章：公司重要经营管理流程 .54第一节：公司发展规划流程 54第二节：公司年度经营计划流程 57第一章：公司计划内投资项目/专项支出/合同/审批流程第一节：100万元以上技改技措审批流程、流程图二、流程说明：1 .每年年终，事业部向企划部提交技改技措立项申请，如果通过审核则立项申请成功；2 .事业部在企划部的指导下编写可行性报告，可行性报告包括如下内容：a) 项目名称b) 项目定位c) 项目投资额度d) 项目预期投资收益3 .由总裁办公室决定参与会签的职能部门；各职能部门在自身负责的业务领域对 报告提出审核意见，如企划部对项目的定位提出质询，财务部对项目的投资收 益预期提

4、出质询并就公司的资金情况是否能够满足项目要求作出审核意见等；4 .总裁根据职能部门的审核意见，以及考虑公司战略方向和年度经营方针来裁决 是否批准；5 .对待到一定数额的技改技措项目投资应作为董事会会议的一个专门讨论项目；6 .详细的实施方案主要包括内容：a)项目时间进度安排b) 项目预算与资金支出计划c) 项目涉及的技术服务、原材料、设备采购程序(数额达到需要招标的设备 和原材料购买需要根据不同的采购类别制定招标计划)7 .企划部在事业部撰写详细方案的过程中进行质询与指导，并对定稿的详细方案 提出审核意见并上交总裁审批；8 .总裁参考企划部的审核意见作出裁决；9 .召开项目启动会；10 .审计

5、部、企划部对项目进行跟踪指导与监督，项目每一阶段结束后，必须由审计部进行项目阶段工作审计，出具项目阶段审计报告，财务部根据项目审 计报告进行付款；11 .由企划部组织相关内部职能部门、内外部专家对项目进行验收，撰写验收报告。验收通过后，财务部支付尾款。第二节30-100万元科研立项审批流程（计划外）二、流程说明：1 .事业部提出立项动议的基础是市场机会；2 .立项申请报告应该包括的内容：a） 项目名称b）申请立项的原因，主要包括以下几项内容：i. 产品市场机会分析；ii. 产品市场容量分析；iii. 产品目标市场增长率预测；iv. 同类产品在市场上的竞争分析（如果有的话）v. 市场占有率分析与

6、预测vi. 单位产品销售利润率vii. 新产品与原有产品的协同作用分析viii.新产品是否提高公司竞争能力ix.新产品是否与公司的技术战略方向相符合c) 项目的资源需求预计，主要包括：i. 需要新招聘的技术人员的数量及时间要求ii. 需要的资金投入总量以及分期投入量iii. 资金用途细目列支d) 项目可能面对的风险及应对措施e) 项目初步的时间进度按安排3 .人力资源部主要就需要招聘的技术人员是否在要求的时间内能到位提出审核意 见；财务部主要就项目申请资金总量的合理性、资金用途分配的合理性以及公 司是否有足够的资金支出提出审核意见；4 .主管副总裁主要就以下方面提出审核意见：预测和数据来源是否

7、属实？分析是 否合乎逻辑？预测的风险是否能够控制？5 .总裁裁决的依据包括以下几个方面：计划外的项目是否回影响计划内项目的实 施？对财务部、人力资源部以及主管副总裁的审核意见是否还要与专家委员会 商讨？必要时应咨询外部专家来保证决策的科学性。第三节：100万元以上原料、物质以及大型设备采购审批流程1.上报采购计划5.事业部与供应商洽谈， 草拟采购合同上报企划部9.合同执行审计与监督二、流程说明：1 .采购计划必须有事业部总经理的签名；2 .企划部对采购计划进行初审应考虑的方面如下：a) 是否有足够的产品订单b) 采购的数量是否合理c) 库存情况如何(原材料的齐套率)3 .总裁参照企划部的初审意

8、见，作出主审批示；4 .事业部应根据采购类别，选择多家的供应商进行洽谈，草拟合同上报企划部， 上交文件中应附上各供应商的介绍及报价情况以及选择某一供应商的原因；5 .企划部组织财务部，法律事务专员对草拟的合同中的条款进行质询，并将审核 意见上交总裁裁决；6 .总裁参照相关职能部门会签意见作出裁决;7 .8 .事业部正式签订合同，将正式合同备份分别上交财务部、企划部以及审计部；9 .由审计部对合同执行的过程进行监督，并按照合同规定的每一笔款项支付之前 提交合同执行报告，如果没有保留意见，则财务部按时间拨付款项，如果审计 部发现合同执行出现问题，应及时向总裁汇报，总裁根据问题的严重程度决定 是否召

9、开总裁办公会进行单独处理。第四节：20万元以上基建与装修项目审批流程二、流程说明：1 .需求报告应包括如下内容：a)项目名称，项目要求时间，资金需求；b) 项目必要性2 .企划部初审重点为项目必要性。企划部有权利否定项目申请；如果确有需要， 企划部应协助申请部门对项目需求报告进一步完善；3 .由总裁办组织相关职能部门对项目需求报告进行会签；各职能部门在自身业务范围内对项目作出审核意见后，总裁办将项目需求报告连同会签审核意见上交总裁裁决；4 .总裁根据全年基建计划并参照会签意见进行裁决；5 .招标文件应包括如下内容：投标人须知；招标项目的性质、数量；技术规格； 招标价格的要求及其计算方式；评标的

10、标准和方法；交货、竣工或提供服务的 时间；投标人应当提供的有关资格和资信证明文件；投标文件的编制要求；提 供投标文件的方式、地点和截止时间；开标、评标的日程安排；主要合同条款 等；6 .选择施工方应由总裁办、企划部和财务部集体决定；7 .部门对相关细节与施工方进行商谈，草签合同，上报企划部；8 .企划部对合同进行初步审核后，组织相关职能部门对合同内容进行会签；参加 对草拟合同进行会签的部门包括：总裁办、企划部、财务部、审计部以及公司 负责法律事务的专家；9 .总裁根据会签意见对是否签订合同进行裁决；10 .部门按照会签意见以及总裁批示，再次与施工方就相关问题进行商谈，签订正 式合同并开始执行合

11、同；11 .由审计部配合项目监理对合同执行的过程进行监督，并在合同规定的每一笔款项支付之前提交合同执行报告，如果没有保留意见， 则财务部按时间拨付款项,如果审计部发现合同执行出现问题，应及时向总裁汇报，总裁根据问题的严重程度决定是否召开总裁办公会进行单独处理；12 .由企划部、总裁办、财务部、审计部以及项目监理组织项目竣工验收，验收合 格，按照合同规定支付尾款，项目结束。第五节：100万元以上技术引进与合作审批流程二、流程说明:1 .技术引进与合作含引用软件项目；2 .拓展部组织专家初审的重点在与技术引进的必要性，可行性，内容包括：欲引 进技术是否符合技术发展趋势；与公司现采用技术的兼容性；3

12、 .由拓展部组织相关职能部门技术引进动议报告进行会签；各职能部门在自身业 务范围内对项目作出审核意见后，拓展部将项目需求报告连同会签审核意见上交总裁裁决;4 .总裁根据全年基建计划并参照会签意见进行主审;5 .招标文件应包括如下内容：投标人须知；招标项目的性质、数量；技术规格； 招标价格的要求及其计算方式；评标的标准和方法；提供服务的时间；投标人 应当提供的有关资格和资信证明文件；投标文件的编制要求；提供投标文件的 方式、地点和截止时间；开标、评标的日程安排；主要合同条款等；6 .选择技术供应商应由拓展部、专家委员会、企划部和财务部集体决定；7 .部门对相关细节与技术供应商进行商谈，草签合同，

13、上报拓展部部；8 .拓展部对合同进行初步审核后，组织相关职能部门对合同内容进行会签；参加 对草拟合同进行会签的部门包括：企划部、财务部、审计部以及公司负责法律 事务的专家；9 .总裁根据会签意见对是否签订合同进行裁决；10 .部门按照会签意见以及总裁批示，再次与技术供应放就相关问题进行商谈，签 订正式合同并开始执行合同；11 .由审计部组织对合同执行的过程进行监督，并在合同规定的每一笔款项支付之 前提交合同执行报告，如果没有保留意见，则财务部按时间拨付款项，如果审 计部发现合同执行出现问题，应及时向总裁汇报，总裁根据问题的严重程度决 定是否召开总裁办公会进行单独处理；12 .由拓展部组织由专家

14、委员会、财务部、审计部参加的项目竣工验收，如验收合格，按照合同规定支付尾款，项目结束。第六节：1000万元以上销售与技术服务合同审批流程二、流程说明：1 .职能部门会签重点：拓展部主要判断客户对产品（服务）质量和技术的要求在 现有情况下是否能够达到；财务部主要在客户的信用级别以及付款方式；法律 事务主要审核合同签订条款是否符合法律法规；2 .签订合同后，拓展部要随时跟踪服务质量和客户满意度情况，对出现的问题及 时敦促事业部进行解决；财务部要严格按照合同条款进行催款工作，保证客户 严格按照合同约定方式付款，降低经营风险。第二章：财务管理第一节：事业部用款审批流程（计划内）、流程图二、流程说明：1

15、 .金额在0.5万元（含0.5万元）以下的零星材料款，由事业部直接支付，总部以 备用金的形式拨款给事业部；2 .金额在0.5万元以上10万元以下的用款，由主管会计核实后报财务部总经理审 批，经批准后支付；3 .金额在10万元以上（含10万元）的，由主管会计核实，送财务部总经理复核后，报主管总裁助理审批，经批准后予以支付。第二节：事业部用款审批流程（计划外）、流程说明:1 .对于在月度资金预算计划内，但未列入在本周资金需求计划中，而事业部又临 时急需支付的款项，一律报主管总裁助理审批。经主管总裁助理批准后方予以 支付；2 .对于在月度资金预算计划外，事业部临时急需支付款项的支付审批程序：a） 金

16、额在10万元以下的，由主管总裁助理批准后予以支付。b） 金额在10万元以上（含10万元）的，由主管总裁助理审核后，报总裁审 批，经总裁批准后予以支付。第三节：公司职能部门借支款审批流程二、流程说明:1 .借支款是指公司员工因公司业务需要的预付款、借支备用金或其他原因借支的款项;2 .经办人员须填制“借款单”（金额在3万元以上的预付款，还须附上能够证明该预付款项合理性、合法性的合同、协议等证明材料复印件），经部门或公司主管领导审批后，送公司财务部主管会计审核：a）金额在5000元以下的借支款，由主管会计审核后予以支付；b） 金额在5000元以上（含5000元）、5万元以下的借支款，由主管会计审核

17、后报财务部总经理审批，经批准后方予以支付；c） 金额在5万元以上（含5万元）、10万元以下的，由主管会计审核,送财务部总经理复核后，报主管总裁助理审批， 经批准后方予以支付;d）（对于金额在10万元以上（含10万元）的，由主管会计审核，送主 管总裁助理复核后报总裁审批，经批准后方予以支付。第四节：职能部门报账审批流程、流程说明：1 .金额在5000元（含5000元）以下的报账，由主管会计审核后予以报账；2 .金额在5000元以上的报账，由主管会计审核后报财务部总经理审批，经批 准后方予以报账；3 .对于没有预先借支款，而在报账时直接支取款项的报账，其审批程序同“借支款审批”的规定。第三章：生产

18、管理流程第一节：企业各类资质证书的管理流程第一部分：资质证书的申报、流程图二、流程说明：1 .事业部根据国家有关部委、上级政府机关、行业或专业协会等机构下发的有关 申请资质的文件精神，结合自身业务的发展需求、市场准入等方面的具体情况 决定是否申报相关资质；2 .企划部具体负责组织协调总部各职能部门根据规定准备相关的申报资料。二、流程说明：1 .每年年初，企划部编写的部门工作计划中应包括资质证书年审工作计划;2 .企划部具体负责组织协调总部各职能部门根据规定准备相关的申报资料。第三部分：各类资质证书的借用二、流程说明1.若借用单位只需要复印件，在复印件上应注明具体项目用途，在项目用途的批 示上加

19、盖公章，并注明“红章有效”字样。第一部分：固定资产购置流程企划部审核填写计划外固定 资产申请表计划外购置、流程图：计划内购置财务部审核不能购置持验收单、申请 表、发票到财务部 报账1占在固定资产明显位置，司定资产登记卡、固定资产汇总表填写固定资产遗失、报废申请表部门负责人签字不能报 废或重 新填写 固定资 产遗失、 报废申请单第三节：标准化管理流程第一部分：企业标准制定流程、流程图：二、流程图说明：1 .编制标准应当符合编制目标，符合法律法规，符合行业标准，并具有一定的先进性；2 .审定已制定标准时应成立审定小组进行工作，成员应包括相关专家，编制人员;部门领导以及总部其他标准化管理人员;、流程

20、说明：（暂无）第三部分：标准宣传贯彻流程二、流程说明：1 .宣传贯彻的内容为：国家标准，行业标准以及公司制定的企业标准等事业部必须遵循的标准；2 .标准宣贯工作应该根据公司的具体经营情况不定期地进行。第四部分：标准资料的管理、流程说明（暂无）、流程说明（暂无）第五部分：标准信息的跟踪流程第四章：营销与研发管理第一节：公司展示及促销活动流程流程图流程说明2.根据公司年度经营计划（市场营销部分）制定公司年度展览计划，以便进行产品推广、形象宣传、市场调查等；3 .通过网络、杂志、报纸等多种媒体搜集公司产品所涉及行业的展览信息，根据 需要，选择确定目标展览会；4 .和组委会联系，商谈并签订展览合同，办

21、理汇款、住宿等各项参展手续，保持 与组委会的沟通，跟进展览会的组织进展情况；5 .根据选定的展览会，策划并拟订参展方案，通知相应事业部做好参展的准备工 作（参展人员、产品和资料等），并及时进行沟通；6 .根据参展方案，作好参展准备。跟进广告公司制作参展资料和用具（如喷画） 的情况；跟进各参展事业部参展产品等准备情况；联系展品承运公司将准备好 的参展物品发运；7 .组织人员报道，接收参展物品进行布展；根据参展的方案开展展览活动，进行 相应的市场调查，记录客户信息，搜集市场情况，与客户进行洽谈等；撤展， 将参展物品发运回公司；8 .参展工作总结，对总经理进行汇报；并将收集到的市场或客户信息整理分类

22、， 分发至对应的事业部，并跟进事业部的跟进情况，做好记录；第二节：营销信息管理流程流程图:、流程说明：1.事业部销售部门数据收集内容包括：a）每日、每月销售数据（如：产品类别、销售区域、销售量、销售价格、 销售成本、市场占有率等等）；b）每月竞争对手情况（如：主要产品、市场份额、竞争优劣势等等）c）每月渠道信息（新渠道建设）；d）每月广告监测（广告费用、广告效果）；e）每月库存数据；2.销售表格包括以下几种：f） 每月销量表；g）每月竞争对手动态表；h）每月渠道反馈表；i） 每月库存表；3.信息室行业数据收集内容：j） 行业环境（政策、法规、产品技术及历史趋势、商业业态变化、行业 利润水平等等

23、）；k）市场（总量、规模及未来增长、产品所处生命周期、产品季节性变化 消费购买行为变化等等）；1） 竞争（行业集中度、竞争成败的决定因素、替代产品、竞争对手状况 等等）4.季度信息综合分析的内容为：m）企业内部能力分析n）产品竞争力分析o）外部环境与政策分析分析报告包括以下几个部分：a）行业分析报告（季度）b）竞争对手分析报告（季度）c）市场研究分析报告（每月）第三节：研发项目管理流程二、流程说明:1 .项目可行性报告包括如下内容:a）项目与公司整体战略与产品战略的符合程度分析;b）项目所需资源与公司自身能力的匹配程度分析；c）项目成果市场分析与预测；d）项目投入产出分析；2 .立项报告包括如

24、下内容：a）项目目标b）项目资金预算c）项目进度安排及关键控制点确认d）项目运作模式及人员组成3 .项目过程管理包括如下内容：a）进度控制b）预算控制c）质量控制d）项目组成员考核4 .项目成果验收报告a）揭示验收结果b）进行与计划要求的对比分析i. 是否达到预计的质量要求ii. 是否达到预计的时间进度要求iii. 是否达到预计的预算要求5 .项目成果初期市场开发a）制定产品营销策略b）确定产品定位c）进行产品初步宣传第五章：人力资源部重要管理流程第一节、招聘流程、流程图：二、流程说明：1 .本流程适用预算内的统一招聘。2 .年末各部门和各事业部人力资源部门根据业务需要提出下年度用人需求，填写

25、 XX公司招聘员工职位说明书，报送人力资源部统一审批和安排。3 .人力资源部根据用人需求状况制定年度招聘计划，保送总裁审批，通过后按照 所需人员不同要求确定合适的招聘渠道，如参加人才招聘交流会、人才中介机 构登记等，需要特别注意的是，任何招聘信息必须由人力资源部统一对外发布。4 .用人单位和人力资源部根据业务要求共同进行应聘者的初选和面试，对最终人 选的确定权为：a）总部职能部门招聘的一般员工由人力资源总经理裁定b）事业部招聘的一般员工由事业部裁决c）公司中高层管理人员的招聘要报送总裁决定人力资源部统一发送录用通知书，对不合格的人选材料加入公司人才库以 备后用。5 .人力资源部组织新员工的入职

26、工作，并进行适用期的跟踪考察。第二节、面试流程、流程说明1 .面试由人力资源部组织，用人单位参加，人力资源部主要针对综合素质的 测试，用人单位针对专业技能的测试。2 .本流程包含了面试的所有测试过程，根据不同情况人力资源部门和用人单 位可自行进行简化调整，如专业技能笔试可作为可选项，依岗位重要程度 决定是否米用。3 .所有测试过程结束后，面试者都要填写面试记录表或背景调查表存档。第三节、培训流程、流程说明1 .本流程适用于在职员工的岗位培训，包括岗位技能培训、管理培训、专题 培训等。2 .每年年末各部门根据业务开展情况、绩效考核情况编制下年度员工培训 建议书报人力资源部门，高层领导对公司的培训

27、提出建议和要求。3 .人力资源部根据以上情况制定下年度培训计划和费用预算，报总裁审批,并积极寻找适合的培训资源，制定出正式的培训计划下发给各个部门。4 .按照年度培训计划人力资源部组织日常的培训工作，对不同培训内容或项目的审批权如下：新员工的培训由人力资源总监裁决公司中高层管理人员培训、外聘师资培训、委外培训项目由总裁裁决 事业部或职能部门内部培训由事业部或职能部门总经理裁决，人力资 源部门给予配合5 .人力资源部门做好每次培训的前期准备工作和组织工作，对于有考核的培 训，组织严格公正的考核，并记录成绩，培训结束后建立员工的培训档案。6 .培训计划应该是一种滚动计划，即根据企业业务的开展情况的

28、需求，对培 训的计划要进行适时的修改，每次培训结束后组织者的培训评估报告 是作为计划修改的依据之一，修改后的培训计划要报送总裁审批。第四节、考核流程、流程说明1 .该考核流程适用与企业高、中层及以下管理人员、技术人员、业务人员和一 般普通员工，是企业员工绩效管理流程的简化说明。2 .年度考核的期间是 1月1日至12月31日。3 .考核的过程是一个双向沟通的过程，每年年初由被评估者和评估者共同讨论确定年度发展目标和年度考核指标，在年度工作中，评估者要给予被评估者并针对适当的指导，年末评估者对被评估者按照年初确定的指标进行考核,考核结果与被评估者进行沟通达成一致。4 .部门和事业部总（副总）经理级

29、以下人员的考核结果由部门和事业部总经理 负责汇总，部门和事业部总（副总）经理级以上的由总裁负责汇总，汇总后 报人力资源部门存档备案。5 .考核有两个方面的基本目的：其一是为了保障企业目标的顺利实现，其二是对员工的一段时间的工作业绩给予公正的评价，同时为员工进行职业生涯发展规划、薪资待遇调整、岗位调整、培训计划等提供信息和依据。6 .对于考核工作的操作执行情况由审计部审查监督，人力资源部门本身的考核工作由审计部执行。第五节、档案管理流程档案建立档案借阅档案归还流程说明1 .档案管理是传统人事管理的一项重要工作内容，发展到今天的人力资源管 理，它仍然是一个不可或缺的部分，是人力资源管理最基础的工作

30、，是员 工利益保障的措施之一；2 .档案管理分为档案建立、档案借阅和档案归还三个组成部分；3 .档案建立的一个最重要的环节是档案检索目录的编制，是信息传递的枢纽, 一般以事先设定的系统方式编制，不会轻易改变；4 .各部门如果借阅使用档案，需填写档案调阅申请表，经部门经理审批后提 交人力资源部门，由档案管理员依据所调阅档案管理权限范围确定是否要 呈报人力资源经理审批，审批通过后档案管理员填写档案调用登记表存档, 并向调用部门提供档案资料；5 .在借阅期限内及时归还的档案资料，档案管理员审查接收，并更新档案调 用登记表，对期限内没有及时归还的部门，档案管理员要向调用部门发出 规划通知书，催促归还。

31、第六章：审计工作管理流程第一节、审计工作的简介一、审计工作的实质随着企业规模的扩大，管理者不可能事必躬亲，所以需要建立一套完善的内部 控制系统，审计工作就应运而生了。审计的实质就是企业内部一种独立的评核工作，主要从事会计、财务的及企业 日常经营管理和各项制度等的检查、核对、评核，衡量与评定工作的效率，为管理 者的决策提供服务，其基本目的在于促进企业组织的有效运营。二、审计工作对企业的意义审计对企业的意义可以体现在四个方面：a）增进及确保会计与经营资料的正确性与可靠性b）维护公司的资产安全、避免浪费、失窃与使用上的无效率c）贯彻公司的目标，并确保公司的政策及规定被确实执行d）提高经营效率，并评估

32、各部门绩效，作为业绩持续改善的基础三、如何才能发挥审计部门的功能审计的功能正常发挥的基本条件有两个：审计部门的独立性，是体现审计功能最基本的前提。审计工作与公司的绩效考 核不为一体，审计以事实为基础，公正、公平、正确地评价和反映企业的实际经营 管理状况，通过出据审计意见，对企业存在问题的调查分析，以及对存在的问题提 供可能的解决方案，为企业的管理者进行决策提供依据，同时也可以使相关部门及 时发现和解决存在的问题。总之审计的主要功能是保证企业的正常经营秩序、提高 企业的管理和资源使用效率、改善公司的经营业绩表现。基于以上基础，审计部门的工作就会涉及到企业经营的各个方面，因而其功能 的正常发挥一定离不开企业各