BA 合并报表解决方案v1.0

1、yonyouup information technology Co.,LtdBA 合并报表解决方案 U8+商业分析解决方案用友优普信息技术有限公司BA创新事业部I 报表合并的现状及需求分析报表合并的现状及需求分析II BA 合并报表解决方案III BA 合并报表成功案例yonyouup information technology Co.,Ltd传统报表合并的难题编制企业合并财务报表，需要进行会计政策的统一、内部交易数据的抵消，长期股权投资的调整等合并计算，工作量大、易出错、效率低、周期长。企业在信息化过程中，建立了多个业务系统或模块，业务数据分散在不同的系统或账套中，业务数据得不到有效地整

2、合，数据查询和分析难度大、速度慢。根据企业的发展战略，对公司的收购或减持，会导致报表合并的需求不断变化，从而使手工编制企业合并报表的难度及工作量更大，管理费用也在日益攀升。yonyouup information technology Co.,Ltd合并报表系统的局限性信息滞后性严重定期编制的合并报表有严重的滞后性，严重影响了信息及时性难以实现模拟合并分析无法实现任意维度成员组合的合并合并底稿查询复杂合并底稿信息的查询复杂，不能直观高效的抓取所需的信息无法实现问题追溯无法实现穿透式查询分析、跨业务模块的钻取分析，找到问题根源缺乏内部管理信息需求合并报表系统出具的合并报告目标过分强调为国家宏观经

3、济管理和调控服务，忽略了满足与企业有直接利益关系的相关信息需求yonyouup information technology Co.,Ltd报表合并的需求分析u实现对合并报表数据更为丰富的图表展现及报告输出u实现穿透式查询分析、跨业务模块的钻取分析，找到问题根源u应支持集团从不同系统或EXCEL文件中采集数据，以解决数据整合问题。u解决对外报送的财务报表需求外，还需实时生成内部管理的合并报表及任意的模拟合并。u能够满足集团复杂的股权结构下实现报表自动合并。u在系统中能够联查到合并工作底稿，如内部交易的抵消分录；I 企业报表合并的现状企业报表合并的现状II BA BA 合并报表解决方案合并报表解

4、决方案III BA 合并报表成功案例yonyouup information technology Co.,Ltd商业分析系统合并报表逻辑结构分子公司账套、外部系统EXCEL外部数据数据仓库预置ETL数据整合工具数据查询数据仓库映射业务语言分析报表工具合并报表报表项合并往来抵消报表项调整集团指标分析业务模型设计yonyouup information technology Co.,Ltd商业分析系统报表合并关键任务数据采集平台数据整合合并计算p业务模型设计p多数据查询p会计政策、长期股权投资、内部交易的合并计算pEXCEL数据补录p系统外数据pU8U9账套数据yonyouup informat

5、ion technology Co.,Ltd强大的数据集成-数据采集不同数据源的数据采集 企业合并报表的数据可能来自不同的系统或EXCEL手工数据，需将企业离散的数据资源汇聚在一起，创建统一、集成的数据中心。方案：方案： 通过BA商业分析系统，能直接生成U8账套对应的ODS库，并通过导入工具导入U8系统相关数据，若U8账套数据不满足合并报表条件，可利用数据整合工具导入EXCEL数据或其他系统数据。 U8账套已有数据、EXCEL数据补录问题和外部系统数据整合：EXCEL和其他系统的数据U8系统已有数据数据仓库预置ETL数据整合工具分析报表工具业务模型设计 BA商业分析系统产品示例：yonyouu

6、p information technology Co.,Ltd全面分析-数据整合不同账套的数据整合 目前，商业分析系统中母公司及分子公司的数据独立在不同的数据仓库中，需通过各公司的业务模型，在分析报表工具中实现各公司报表项的合并抵消、调整等操作。 方案： 母公司及分子公司（账套）数据整合：A公司ODS库B公司ODS库-ODS库A公司业务模型B公司业务模型-业务模型模型设计母公司合并报表分析报表工具yonyouup information technology Co.,Ltd全面分析-数据整合 产品示例：yonyouup information technology Co.,Ltd便捷的报表编

7、辑-合并计算分子公司根据母公司会计政策调整报表 分子公司采用的会计政策与母公司不一致的情况下，则需要考虑重要性原则，按照母公司的会计政策，对子公司的个别财务报表进行调整。 方案： 分子公司可设置两套报表，一套用于满足公司本身的报表分析，另一套用于满足母公司会计政策的合并报表分析。对于调整个别财务报表的数据，可利用分析报表工具中公式定义功能实现。分子公司的报表设置满足母公司的报表设置数据仓库分析报表工具分子公司报表分析合并报表分析业务模型公式定义调整后财务报表yonyouup information technology Co.,Ltd便捷的报表编辑-合并计算长期股权投资的调整 在进行合并计算时

8、，需要按权益法调整对子公司的长期股权投资。 方案： 在调整长期股权投资有关报表项前，需要利用多查询功能合并所有公司的公共维度，然后对长期股权投资有关报表项进行调整的公式设置。 例：以一次投资形成合并来看，A公司投资非同一控制下B公司取得了股权，采用成本法核算，报表合并中需转成按权益法核算合并A、B公司的公共维度：如会计日期、报表项目、客户、供应商等合并维度合并A、B公司的报表项数据。报表合并比较权益法下的长期股权投资入账价值和形成合并后的成本法确认的入账价值，对于权益法下长期股权投资入账价值高于成本法下入账价值的部分利用商业分析系统公式定义进行追溯调整，或利用EXCEL补录方式进行调整。报表项

9、调整yonyouup information technology Co.,Ltd便捷的报表编辑-合并计算内部交易的合并抵消 母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易需要进行合并抵消。 方案： 在抵消内部交易有关报表项前，需要利用多查询功能合并所有公司的公共维度，然后对内部交易有关报表项进行抵消合并的公式设置。 例：A、B公司同属母公司C，A和C公司之间发生了业务往来。我们需要对A公司与C公司的往来账进行内部抵消。合并A、B、C公司的公共维度：如会计日期、报表项目、客户、供应商等合并维度合并A、B、C公司的报表项数据。报表合并定义公式抵消A公司、C公司报表项应收账款项目公式定义：应收账款=

10、A公司应收账款（客户为B、C公司除外）+B公司应收账款（客户为A、C公司除外）+C公司应收账款（客户为A、B公司除外）报表项抵消yonyouup information technology Co.,Ltd产品示例-合并计算维度合并维度合并内部交易抵消内部交易抵消报表合并报表合并 会计政策的统一、按权益法调整长期股权投资、内部交易抵消的合并计算，都可以利用公式定义来实现，如下以内部交易抵消为例yonyouup information technology Co.,Ltd用友优普商业分析合并报表优势满足提供企业自身利益的相关信息，不局限于对外报送的合并报告报表合并后可上卷查看集团综合指标、下钻追

11、溯问题所在可实时合并抵消报表来满足企业内部管理所需的日报、周报等可直观高效的查询合并底稿信息根据企业管理需求，可从不同纬度、不同纬成员进行任意的合并抵消强大的报表合并功能问题追溯实时分析高效的信息查询模拟合并分析yonyouup information technology Co.,Ltd强大的报表合并功能商业分析系统商业分析系统支持对外报送的财务合并报表支持满足企业内部管理需求的合并报表支持任意纬度、任意属性的模拟合并yonyouup information technology Co.,Ltd集团KPI追溯至业务全状态集团集团KPI指标指标穿透到合并报表穿透到合并报表数据关联到业务数据关联

12、到业务穿透到业务的全穿透到业务的全状态状态穿透到子公司业穿透到子公司业务情况务情况yonyouup information technology Co.,Ltd实时分析独特的ODS库，实现业务报表数据的实时合并，可按日进行合并抵消业务报表数据。在报表属性中设置刷新时间为实时，打开报表查看实时数据，实现实时监控企业运营现状，达到简单获取分析实时数据，保障实时数据的准确性与快捷性的目的，为管理者做出管理决策提供最新的数据依据。将报表刷新时间间隔设置为实时，浏览报表即可看到实时数据打开报表，显示当前时间的合并数据。yonyouup information technology Co.,Ltd高效的信

13、息查询在进行报表合并前，可利用商业分析系统便捷的报表制作功能实现对往来交易信息进行核对在报表合并过程中，可利用商业分析系统便捷的报表编辑功能设计合并工作底稿，方便用户查询底稿信息。通过便捷的报表编辑实现业务对账，使用户直观了解企业间财务状况yonyouup information technology Co.,Ltd模拟合并分析 商业分析系统可针对不同纬度及纬度属性任意组合进行合并分析，如针对不同组织、不同客户的行业、区域进行任意合并。 可选择针对不同区域的客户进行合并分析针对某一区域的数据进行数据合并分析I 企业报表合并的现状企业报表合并的现状II BA 合并报表解决方案III BA BA 合并报表成功案例合并报表成功案例yonyouup information technology Co.,Ltd联动优势成功案例 联动优势科技有限公司由中国移动与中国银联于2003年8月联合发起成立，致力于为企业和消费者提供创新、绿色、安全、高效的金融及电子商务产品和服务，是目前国内领先的跨综合支付服务、智能金融信息服务、移动化的本地多应用服务三大领域的移动金融及移动电子商务产业链服务提供商。需求 成果 联动优势对U8财务管理模块数据存在深入分析的强烈需求，同时亟需一个报表平台将外部交易数据与U8系统内数据整合分析，