再 保 险教材

1、再 保 险 第一章第一章 再保险概述再保险概述 第一节第一节 再保险的基本概念再保险的基本概念一、再保险定义一、再保险定义 保险人在原保险合同的基础上，通保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将其所承保的部分风险过签订分保合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为和责任向其他保险人进行保险的行为 危险单位、自留额、分保额危险单位、自留额、分保额 1 1、危险单位：、危险单位： 保险标的发生一次灾害事故可能造成的保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围最大损失范围 2 2、自留额和分保额、自留额和分保额 1 1）、自留额：）、自留额： 分出公司根据自身偿付所确定承担

2、分出公司根据自身偿付所确定承担的责任限额的责任限额 2 2）、分保额：）、分保额： 经过分保由接受公司所承担的责任经过分保由接受公司所承担的责任限额限额二、再保险与原保险二、再保险与原保险 1 1、二者联系：、二者联系：P3P3 2 2、二者区别：、二者区别： 1 1）、主体不同）、主体不同 2 2）、保险标的不同）、保险标的不同 3 3）、合同性质不同）、合同性质不同3 3、再保险的两个重要特点、再保险的两个重要特点1 1）再保险是保险人之间的一种业务经）再保险是保险人之间的一种业务经营活动营活动2 2）再保险合同是独立合同）再保险合同是独立合同 三、再保险与共同保险三、再保险与共同保险 共

3、同保险：共同保险： 两家或两家以上的保险人联合直接两家或两家以上的保险人联合直接承保同一标的、同一保险利益、同一承保同一标的、同一保险利益、同一风险责任而总保额不超过保险价值的风险责任而总保额不超过保险价值的保险保险 1 1、相同点：、相同点： 2 2、异同点：、异同点： 第二节第二节 再保险的起源于发展再保险的起源于发展一、海上航运发展与再保险的产生一、海上航运发展与再保险的产生1.1.再保险萌芽：海上保险再保险萌芽：海上保险2.13702.1370年意大利海上保险人：首次再保年意大利海上保险人：首次再保险保单险保单 热那亚热那亚-加的丝加的丝-斯卢丝斯卢丝（意大利）（意大利） （荷兰）（荷

4、兰） 二、社会经济发展与在保险方式的变革二、社会经济发展与在保险方式的变革1.1.临时再保险临时再保险2.2.合同再保险合同再保险3.3.专业再保险公司专业再保险公司 18431843年：威塞尔再保险公司年：威塞尔再保险公司 18521852年：德国科隆再保险公司年：德国科隆再保险公司 18631863年：瑞士再保险公司年：瑞士再保险公司 三、国际再保险市场的形成与发展三、国际再保险市场的形成与发展 1.1.德国、瑞士、英、美、法德国、瑞士、英、美、法 2.2.四大再保险市场四大再保险市场 （1 1）伦敦）伦敦 （2 2）欧洲大陆：慕尼黑、苏黎世）欧洲大陆：慕尼黑、苏黎世 （3 3）纽约）纽约

5、 （4 4）东亚：东京、新加坡、香港）东亚：东京、新加坡、香港 四、中国再保险事业的发展四、中国再保险事业的发展 1.1.旧中国的再保险旧中国的再保险 后台：外商保险公司后台：外商保险公司 19331933：“华商联合保险股份有限华商联合保险股份有限公司公司”特许经营再保险特许经营再保险 2.2.新中国再保险的发展新中国再保险的发展 20022002年年再保险公司设立规定再保险公司设立规定 第三节第三节 再保险的职能、作用和分再保险的职能、作用和分类类一、再保险的职能一、再保险的职能1.1.再保险的基本职能：分散风险再保险的基本职能：分散风险2.2.再保险基本职能的独特性：再保险基本职能的独特

6、性：（1 1）对巨灾风险的有效分散）对巨灾风险的有效分散（2 2）对特定区域风险的有效分散）对特定区域风险的有效分散（3 3）对特定公司累积风险的有效分散）对特定公司累积风险的有效分散（4 4）对某一时点风险的有效分散）对某一时点风险的有效分散（5 5）扩大风险的分散面）扩大风险的分散面 二、再保险的作用二、再保险的作用 1.1.再保险的宏观作用再保险的宏观作用（1 1）对国民经济的作用）对国民经济的作用 A.A.为国民经济发展集聚资金为国民经济发展集聚资金 B.B.创造外汇收入创造外汇收入 C.C.扩大国际合作扩大国际合作 D.D.利于政府管理利于政府管理 （2 2） 对保险业的作用对保险业

7、的作用 A.A.建立风险分散网络建立风险分散网络 B.B.提高保险业风险管理水平提高保险业风险管理水平 C.C.了解国际保险市场了解国际保险市场（3 3）再保险的社会意义）再保险的社会意义 2.2.再保险的微观作用再保险的微观作用（1 1）对分保分出人的作用）对分保分出人的作用A.A.分散风险分散风险B.B.扩大承保力扩大承保力C.C.控制责任控制责任D.D.降低成本，提高经济效益降低成本，提高经济效益E.E.加强企业管理加强企业管理 （2 2）对分保接受人的作用）对分保接受人的作用 A.A.分散风险分散风险 B.B.节俭营业费用节俭营业费用 C.C.借鉴保险经验与技术借鉴保险经验与技术（3

8、3）对被保险人的作用）对被保险人的作用A.A.加强安全保障加强安全保障B.B.简化投保手续简化投保手续C.C.提高企业信用提高企业信用D.D.支持自办保险支持自办保险 三、再保险的分类三、再保险的分类 1.1.按再保险的实施方法按再保险的实施方法 （1 1）自愿再保险）自愿再保险 （2 2）强制再保险）强制再保险 2.2.按再保险的安排范围按再保险的安排范围 （1 1）国内再保险）国内再保险 （2 2）国际再保险）国际再保险 3.3.按再保险的险种分类按再保险的险种分类（1 1）财产再保险：火灾、水险、责任）财产再保险：火灾、水险、责任（2 2）人身再保险：）人身再保险：4.4.按再保险的安排

9、方式按再保险的安排方式 （1 1）临时再保险）临时再保险 （2 2）合同再保险）合同再保险 （3 3）预约再保险）预约再保险 第二节第二节 再保险再保险 第二章第二章 比例再保险比例再保险 比例再保险：比例再保险： 以保额为基础来确定分出公司自留额和以保额为基础来确定分出公司自留额和接受公司责任额的再保险方式接受公司责任额的再保险方式 第一节第一节 成数再保险成数再保险一、概述一、概述 原保险人将每一危险单位的保险金额，原保险人将每一危险单位的保险金额，按约定的比率分给再保险人的再保险方式按约定的比率分给再保险人的再保险方式 成数再保险合同有类似说明成数再保险合同有类似说明 The compa

10、ny agrees to cede and the Re-insurer agrees to accept by way of Re-insurance a quota share of (*)percent例例1： 设一成数再保险合同，每一危险单位的最高设一成数再保险合同，每一危险单位的最高限额规定为限额规定为500万元，自留部分为万元，自留部分为45%，分出部分，分出部分为为55%，则双方的责任分配为：，则双方的责任分配为： 保额保额 自留部分自留部分 分出部分分出部分 其它其它 80 200 500 600 二、责任、保费、赔款的计算二、责任、保费、赔款的计算三、成数再保险的特点三、成数

11、再保险的特点 1、两个优点、两个优点 1）、合同双方利益一致）、合同双方利益一致 2）、手续简化、节省人力、费用）、手续简化、节省人力、费用 2、两个缺点、两个缺点 1）、缺乏弹性）、缺乏弹性 2）、不能均衡风险责任）、不能均衡风险责任四、成数再保险的运用四、成数再保险的运用 第二节第二节 溢额再保险溢额再保险一、概述一、概述二、溢额再保险的三要素二、溢额再保险的三要素 1、危险单位、危险单位 2、自留额、自留额 3、线数、线数三、溢额的层次三、溢额的层次四、责任、保费、赔款的计算四、责任、保费、赔款的计算 例例1、 设某溢额分保合同的自留额为设某溢额分保合同的自留额为40万元，费万元，费率为

12、率为2.现有三笔溢额分保的责任、保费、赔款分现有三笔溢额分保的责任、保费、赔款分担结果如下表：担结果如下表：表格表格1业务业务次序次序 总总 额额自自 留留分分 出出保额保额(万万)保费保费赔款赔款金额金额(万万)保费保费赔款赔款金额金额(万万)比例比例保费保费赔款赔款第第1笔笔40800400408004000000第第2笔笔801600600408003004050%800300第第3笔笔2004000800040800160016080%32006400合计合计640090002400230040006700 例例2： 现组织一份海上货运险溢额分保合同，危现组织一份海上货运险溢额分保合同

13、，危险单位按每一船险单位按每一船 、每一航次划分，自留额为、每一航次划分，自留额为10万元，第一溢额合同限额为万元，第一溢额合同限额为10线，第二溢额合同线，第二溢额合同限额为限额为15线，费率为线，费率为1，有关责任、保费、赔，有关责任、保费、赔款计算如下：款计算如下： 表格表格2总额总额保额保额A轮轮 5万万B 50万万C 200万万D 250万万共计共计总保费总保费50050002万万2.5万万50500总赔款总赔款01万万2万万10万万13万万自留部分自留部分保额保额5万万10万万10万万10万万比例比例100%20%5%4%保费保费5001000100010003500赔款赔款020

14、00100040007000第一溢额第一溢额分保额分保额040万万100万万100万万分保比例分保比例080%50%40%分保费分保费040001万万1万万24000分摊赔款分摊赔款080001万万4万万58000第二溢额第二溢额分保额分保额0090万万140万万分保比例分保比例0045%56%分保费分保费0090001.4万万23000分摊赔款分摊赔款0090005.6万万65000五、溢额再保险的特点五、溢额再保险的特点 1、可以灵活确定自留额、可以灵活确定自留额 2、比较繁琐费时、比较繁琐费时六、溢额再保险的运用六、溢额再保险的运用 1、危险性小，利益较优、危险性小，利益较优 且风险分散

15、的业务且风险分散的业务 2、质量不一，保额、质量不一，保额 不均的业务不均的业务 3、海上保险方面、海上保险方面 4、火险、火险 第三节第三节 成数和溢额混合再保险成数和溢额混合再保险一、成数合同之上的溢额合同一、成数合同之上的溢额合同二、溢额合同之上的成数合同二、溢额合同之上的成数合同 第四节第四节 比例再保险合同的主要条款比例再保险合同的主要条款一、关于责任和范围划分的条款一、关于责任和范围划分的条款 1、业务范围的规定、业务范围的规定 2、再保险对象及地区范围、再保险对象及地区范围 3、责任划分、责任划分 条文：条文： “分出人同意将其火险部分所承保的位于分出人同意将其火险部分所承保的位

16、于xx地地区的所有直接业务和临时分保业务按每一危险单区的所有直接业务和临时分保业务按每一危险单位以位以60%的成数合同的的成数合同的20%成份分保给接受人，成份分保给接受人，接受人同意接受，所余接受人同意接受，所余40%成数为分出人的自留成数为分出人的自留部分部分 接受人对本合同每笔分保业务的责任与分出人接受人对本合同每笔分保业务的责任与分出人的责任同时开始及终止，并按分出人原保单的期的责任同时开始及终止，并按分出人原保单的期限、条件、费率负责限、条件、费率负责 每一危险单位的限额从本合同所附限额表的规每一危险单位的限额从本合同所附限额表的规定为准，但最高责任按定为准，但最高责任按100%计算

17、，以不超过计算，以不超过100万为限，分出人有权决定如何构成一个危险单位万为限，分出人有权决定如何构成一个危险单位和有关限额的核定和有关限额的核定”二、二、 再保险费率和再保险准备金再保险费率和再保险准备金三、分保佣金和盈余佣金的计算三、分保佣金和盈余佣金的计算 1、分保佣金（分保手续费）、分保佣金（分保手续费） 1）、定义）、定义 是接受公司根据分保费支付给分出公司的一定是接受公司根据分保费支付给分出公司的一定费用，用以分担分出公司为招揽业务及业务经营费用，用以分担分出公司为招揽业务及业务经营管理等所产生的费用开支。管理等所产生的费用开支。 2）、分保佣金的计算方法）、分保佣金的计算方法 A

18、、固定分保手续费固定分保手续费 B、浮动分保手续费、浮动分保手续费 2、盈余佣金、盈余佣金 1）、定义）、定义 2）、计算方法）、计算方法 A、一年基准法、一年基准法 按每一年度的盈余来计算纯益手续费按每一年度的盈余来计算纯益手续费 B、三年平均法、三年平均法 采用当年与以往两年的盈亏平均数来计采用当年与以往两年的盈亏平均数来计 算纯益手续费的方法算纯益手续费的方法 C、亏损滚转法、亏损滚转法 任何年度的亏损均继续转入次一年度以任何年度的亏损均继续转入次一年度以 计算盈余，直至该亏损全部消失为止。计算盈余，直至该亏损全部消失为止。四、未了责任转移四、未了责任转移 1、结清（、结清（clean

19、out） 2、满期（、满期（to expiry） 3、未满期保费、未满期保费 计算方法：计算方法： 1）、日比例计算法）、日比例计算法 2）、百分比法）、百分比法 3）、）、1/8法法 4）、）、1/12法法五、赔款的处理程序五、赔款的处理程序 1、通融赔款、通融赔款 2、有关费用、有关费用 3、现金赔款、现金赔款 4、损余物质和第三者责任、损余物质和第三者责任 六、分保账单和结算六、分保账单和结算七、报表七、报表八、合同的终止、修改八、合同的终止、修改 1、合同的终止、合同的终止 1）、通知终止合同）、通知终止合同 2）、特殊终止）、特殊终止 2、合同修改、合同修改 第六章第六章 非比例再保

20、险非比例再保险非比例再保险：非比例再保险：（non-proportional Renon-proportional Re） 以损失为基础来确定再保险当事人双方的责任以损失为基础来确定再保险当事人双方的责任 第一节第一节 非比例再保险的主要方式非比例再保险的主要方式一、险位超赔再保险一、险位超赔再保险 以每一危险单位所发生的赔款来计算自负责任以每一危险单位所发生的赔款来计算自负责任额与分保责任额额与分保责任额 例例1:有一超过有一超过100万元后的万元后的900万元的火险险位超赔万元的火险险位超赔分保合同，在一次事故中有分保合同，在一次事故中有3个危险单位受损，每个个危险单位受损，每个损失损失1

21、50万元。万元。 1、若每次事故对危险单位无限制，则见分摊表、若每次事故对危险单位无限制，则见分摊表 危险单位危险单位 发生赔款发生赔款 分出公司分出公司 接受公司接受公司 承担赔款承担赔款 承担赔款承担赔款 1 1501 150 2 150 2 150 3 150 3 150 2 2、若每次事故对危险单位有限制，如为险位限额、若每次事故对危险单位有限制，如为险位限额的的2 2倍，则分摊表倍，则分摊表二、事故超赔分保二、事故超赔分保 1 1、定义、定义 以一次巨灾事故所发生的赔款的总和来计算以一次巨灾事故所发生的赔款的总和来计算自负额和再保险责任额自负额和再保险责任额 2 2、分层安排法、分层

22、安排法 例：某保险人以他承担的例：某保险人以他承担的500500万美元的业务，万美元的业务，分成四层安排超额再保险分成四层安排超额再保险 第一层：超过第一层：超过1010万美元以后的万美元以后的4040万美元万美元 第二层：超过第二层：超过5050万美元以后的万美元以后的5050万美元万美元 第三层：超过第三层：超过100100万美元以后万美元以后100100的万美元的万美元 第四层：超过第四层：超过200200万美元以后的万美元以后的300300万美元万美元 三、赔付率超赔再保险三、赔付率超赔再保险 1、定义、定义 按赔款与保费的比例来确定自负责按赔款与保费的比例来确定自负责任和再保险责任的

23、一种再保险方式。任和再保险责任的一种再保险方式。 例例1：有一赔付率超赔合同规定，赔付率在：有一赔付率超赔合同规定，赔付率在70以以下，由分出公司自负下，由分出公司自负;超过超过70%至至120%，由接受，由接受公司负责，并规定赔付金额以公司负责，并规定赔付金额以60万元的责任限制，万元的责任限制，二者以较小者为准二者以较小者为准 假设假设A：某年净保费收入为：某年净保费收入为100万元，已发生赔万元，已发生赔款为款为80万元。万元。 假设假设B：某年净保费收入为：某年净保费收入为100万元，已发生赔万元，已发生赔款为款为135万元。万元。类似条款：类似条款： 再保险人对原保险人的赔付率超过再

24、保险人对原保险人的赔付率超过70% 至至120%，即即70%以后的以后的50%部分的损失，负责赔偿其部分的损失，负责赔偿其90%，或或60万元的万元的90%，两者以较小者为准，两者以较小者为准2、赔付率计算、赔付率计算 赔付率已发生赔款赔付率已发生赔款/满期保费满期保费100% 其中：已发生赔款其中：已发生赔款 本年度已付赔款净额本年度已付赔款净额 本年度未决赔款准备金本年度未决赔款准备金 上年度未决赔款准备金上年度未决赔款准备金 满期保费满期保费 本年度保费本年度保费 上年度未满期保费准备金上年度未满期保费准备金 本年度未满期保费准备金本年度未满期保费准备金四、非比例四、非比例Re和比例和比

25、例Re的结合运用的结合运用 1、成数、成数再保险再保险和超额赔款再保险的混合运用和超额赔款再保险的混合运用 例：某保险人安排有一个成数再保险合同，自留，例：某保险人安排有一个成数再保险合同，自留，分保，分保手续费，纯益手续费，年终结算结果分保，分保手续费，纯益手续费，年终结算结果如下如下 货币单位：元货币单位：元 总额总额自留部分自留部分分保部分分保部分保费保费费用（分保手续费）费用（分保手续费）赔款赔款结果结果1000000-300000-900000-200000500000-150000-450000-100000500000-150000-450000-100000 双方另行安排一个超

26、过自负责任双方另行安排一个超过自负责任100000100000元以后的元以后的500000500000元限额的超赔分保合同，保险费率为总保费元限额的超赔分保合同，保险费率为总保费的的5%,5%,则成数合同项下的结算结果如下：则成数合同项下的结算结果如下：总额总额自留部分自留部分分保部分分保部分保费保费超赔保费超赔保费费用（分保手续费）费用（分保手续费）赔款赔款结果结果纯益手续费纯益手续费1000000-50000-300000-600000 50000500000-25000-150000-300000 25000+5000500000-25000-150000-300000 25000-50

27、00结果结果30000200002 2、溢额分保和超赔分保的混合运用、溢额分保和超赔分保的混合运用例：例： 危险单位危险单位 A A 项目项目 保额保额 百分率百分率 承担赔款承担赔款 自留额自留额 400000 16.67% 333400400000 16.67% 333400 第一溢额第一溢额 2000000 83.33% 1666600 2000000 83.33% 1666600 共计共计 2400000 1002400000 100 20000002000000 危险单位危险单位 B B 项目项目 保额保额 百分率百分率 承担赔款承担赔款 自留额自留额 400000 9.09% 36

28、3600400000 9.09% 363600 第一溢额第一溢额 2400000 54.55% 21820002400000 54.55% 2182000 第二溢额第二溢额 1600000 36.36% 14544001600000 36.36% 1454400 共计共计 4400000 1004400000 100 40000004000000危险单位危险单位 C C 项目项目 保额保额 百分率百分率 承担赔款承担赔款 自留额自留额 400000 11.11% 333300400000 11.11% 333300 第一溢额第一溢额 2400000 66.67% 20001002400000

29、66.67% 2000100 第二溢额第二溢额 800000 22.22% 666600800000 22.22% 666600 共计共计 3600000 1003600000 100 30000003000000其摊付情况为：其摊付情况为： 分出公司自负额分出公司自负额 800000 8.89%800000 8.89% 第一溢额合同第一溢额合同 5848700 64.99%5848700 64.99% 第二溢额合同第二溢额合同 2121000 23.57%2121000 23.57% 事故超赔合同事故超赔合同 230300 2.55%230300 2.55%五、非比例再保险的特点五、非比例再

30、保险的特点六、非比例再保险的应用及利弊六、非比例再保险的应用及利弊 1、应用、应用 2、优点、优点 3、缺点、缺点 第二节第二节 非比例分保合同的主要条款内容非比例分保合同的主要条款内容一、业务类条款一、业务类条款 1、承保条款、承保条款 2、合同期限条款、合同期限条款 3、业务、业务/地区范围条款，除外责任条款地区范围条款，除外责任条款 4、赔款处理条款、赔款处理条款5、责任恢复条款、责任恢复条款 例：有一超过例：有一超过50万以后的万以后的100万的巨灾超赔合同，万的巨灾超赔合同，并规定责任恢复一次，一年内发生了两次损失，并规定责任恢复一次，一年内发生了两次损失，第一次，损失第一次，损失7

31、0万万;第二次，损失第二次，损失120万。万。二、定义类条款二、定义类条款 1、最后赔款净额条款、最后赔款净额条款 指赔案全部应付赔款和应收款项已处理完毕后的指赔案全部应付赔款和应收款项已处理完毕后的最终赔款净额最终赔款净额 一次事故造成的赔款总额一次事故造成的赔款总额 足以减少分出人赔款的各种余额足以减少分出人赔款的各种余额 2 2、净自留赔款条款、净自留赔款条款三、任何一次事故条款三、任何一次事故条款四、其它条款四、其它条款 1 1、指数条款、指数条款 再保险合同生效时与赔款时货币价值的不同，再保险合同生效时与赔款时货币价值的不同，要以指数来重新核算和调整两者的数值，使赔款要以指数来重新核

32、算和调整两者的数值，使赔款受币值影响的高涨部分，由分出人和接受人共同受币值影响的高涨部分，由分出人和接受人共同来分摊来分摊 内容大致如下：内容大致如下： 1 1）、接受人的责任额与分出人的自负赔款额，应维持在）、接受人的责任额与分出人的自负赔款额，应维持在合同生效日或双方同意之日为基准的一定的货币价值关系合同生效日或双方同意之日为基准的一定的货币价值关系 2 2）、在以后的任何时间内所赔付的赔款，均用第一项的）、在以后的任何时间内所赔付的赔款，均用第一项的货币价值关系来重新核算。货币价值关系以指数予以表示，货币价值关系来重新核算。货币价值关系以指数予以表示，故接受人应负责的赔款额与分出人的自负

33、赔款额，均按指故接受人应负责的赔款额与分出人的自负赔款额，均按指数上升或下降的比例增减数上升或下降的比例增减 3 3）、同一案件分次赔款时，对于每一次赔款）、同一案件分次赔款时，对于每一次赔款 ，均应按当，均应按当进的指数计算，至全案最后解决后，将各次计算所得汇总，进的指数计算，至全案最后解决后，将各次计算所得汇总，以求自负赔款的平均数以求自负赔款的平均数 2 2、汇率变动条款、汇率变动条款 1 1）、如有一超过）、如有一超过500000500000美元以后的美元以后的10000001000000美元美元的超赔再保险合同，但所遭受的损失是的超赔再保险合同，但所遭受的损失是40000040000

34、0英英镑。镑。 按合同起始日按合同起始日/ /1:1.601:1.60 按分出人损失赔付日按分出人损失赔付日/ /1:1.561:1.56 2 2）如合同所规定的自负责任和超赔责任是单一货）如合同所规定的自负责任和超赔责任是单一货币，而发生同一赔案时包含有多种不同的货币：币，而发生同一赔案时包含有多种不同的货币： 例：一超过例：一超过500000500000美元后美元后10000001000000美元的超赔美元的超赔再保险合同，但所遭受的损失是有一种以上的货再保险合同，但所遭受的损失是有一种以上的货币币 美元美元 500000500000 加拿大元加拿大元 600000600000 英镑英镑

35、300000300000第七章第七章 超额赔款再保险的保费率超额赔款再保险的保费率一、超额赔款再保险的纯费率一、超额赔款再保险的纯费率 1 1、再保险费率的构成、再保险费率的构成 2 2、计算超额赔款再保险费率的思路、计算超额赔款再保险费率的思路 3 3、分入公司分摊赔款比率的计算、分入公司分摊赔款比率的计算二、超额赔款再保险的实际费率二、超额赔款再保险的实际费率 1 1、附加再保险费率、附加再保险费率 2 2、超额赔款再保险实际再保险费率的确定方式、超额赔款再保险实际再保险费率的确定方式 3 3、具体方法、具体方法 1 1）、一年法）、一年法 2 2）、前三（五）年平均法）、前三（五）年平均

36、法 3 3）、三年风险分散法）、三年风险分散法 4 4）、三年共同法）、三年共同法 第八章第八章 分出业务的经营管理分出业务的经营管理 第一节第一节 概述概述一、重要性一、重要性二、分出业务管理范围和一般准则二、分出业务管理范围和一般准则 1 1、范围、范围 2 2、一般准则、一般准则三、分出部门的内部管理三、分出部门的内部管理 1 1、分出部门职责、分出部门职责 2 2、分出部门与直接业务部门的联系、分出部门与直接业务部门的联系 3 3、分出部门和帐务部门的联系、分出部门和帐务部门的联系 第二节第二节 分出分保的业务规划分出分保的业务规划一、规划的目的性、可行性、确定性一、规划的目的性、可行

37、性、确定性 1 1、目的、目的 2 2、可行性、稳定性、可行性、稳定性二、自留额的确定二、自留额的确定 1 1、确定自留额的因素、确定自留额的因素 1 1）、资本金）、资本金 2 2）、保费）、保费 3 3）、费率）、费率 4 4）、保额）、保额 2 2、经营收益匡算、经营收益匡算 例例: :保险公司火险业务的基本情况是保险公司火险业务的基本情况是 全年保费收入全年保费收入100100万万 费用开支为保费的计费用开支为保费的计3535万万 赔款为保费的计赔款为保费的计5050万万 全年业务的经营收益率为计全年业务的经营收益率为计1515万万 单一危险单位的自留额为保费的计单一危险单位的自留额为

38、保费的计1010万万 所需承保能力为所需承保能力为5050万，自留额万，自留额1010万万, ,尚有尚有4040万需办分保万需办分保三、分险业务规划三、分险业务规划 1 1、火险业务再保险规划、火险业务再保险规划 1 1）、自留额和分保额）、自留额和分保额 2 2）、再保险规划）、再保险规划 A A、单一危险单位的责任、单一危险单位的责任 B B、一次事故中的积累责任、一次事故中的积累责任 2 2、水险及航空险业务再保险规划、水险及航空险业务再保险规划 1 1）、货运险规划）、货运险规划 A A、单一危险单位的责任、单一危险单位的责任 B B、一次事故中的积累责任、一次事故中的积累责任 2 2

39、）、船险规划）、船险规划 3 3）、航空险规划）、航空险规划 4 4）、责任险规划）、责任险规划 5 5）人身险业务再保险规划）人身险业务再保险规划 A A、人身险业务的再保险分析、人身险业务的再保险分析 稳定经营成果稳定经营成果 减少准备金提存与费用负担减少准备金提存与费用负担 有利于承保次健康体有利于承保次健康体 B B、寿险业务规划、寿险业务规划 第三节第三节 分出业务流程和账单编制分出业务流程和账单编制一、分出业务流程一、分出业务流程 1 1、分保建议、分保建议 2 2、完备手续、完备手续 3 3、赔款处理、赔款处理二、分出业务账单二、分出业务账单 1 1、分保费、分保费 2 2、分保

40、佣金、分保佣金 3 3、未满期保费、未决赔款准备金、未满期保费、未决赔款准备金 4 4、赔款计算、赔款计算 5 5、汇率问题、汇率问题 例：若分出公司将一笔业务分出给美国某一接受公例：若分出公司将一笔业务分出给美国某一接受公司，分保比例为司，分保比例为5050，原保单使用港币，分保按美，原保单使用港币，分保按美元结算，承保时，元结算，承保时，$/HK$/HK$的折合率按约定的固定折的折合率按约定的固定折合率为合率为$/HK$/HK$1:7.8,1:7.8,现分出公司支付了一笔赔款现分出公司支付了一笔赔款为为100100万港币，折合美元为万港币，折合美元为12.820512.8205万元。在分保

41、账万元。在分保账单寄送时，折合率变为单寄送时，折合率变为 赔款赔款100100万万 赔付时赔付时 分出人自负分出人自负 接受人摊付接受人摊付 HK$ HK$ 折合折合 固定折合率固定折合率 128205 64102.5 64102.5128205 64102.5 64102.5 可变折合率可变折合率 升值升值10% 141026 57692 7051310% 141026 57692 70513 贬值贬值10% 115385 70513 5769210% 115385 70513 57692 6 6、非比例分保合同账单、非比例分保合同账单 第四节第四节 分保分出业务手续分保分出业务手续一、临时

42、分保手续一、临时分保手续 1 1、临时分保安排、临时分保安排 2 2、分保条件和附约、分保条件和附约 3 3、赔款通知的发送、赔款通知的发送 4 4、临时分保账单编制、临时分保账单编制 5 5、临时分保责任终止和续转、临时分保责任终止和续转二、合同分保手续二、合同分保手续 1 1、合同分保安排、合同分保安排 1 1）、选择分保接受人）、选择分保接受人 2 2）、分保安排方法）、分保安排方法 2 2、分保条的编制和项目、分保条的编制和项目 3 3、合同文本和附约的发送、签送、保管、合同文本和附约的发送、签送、保管 4 4、赔款处理、赔款处理 5 5、合同注销、合同注销 三、预约分保运用三、预约分

43、保运用 1 1、定义、定义 2 2、运用、运用 3 3、与合同分保条件比较、与合同分保条件比较 合同种类合同种类比较项目比较项目 合同再保险合同再保险预约再保险预约再保险佣金佣金较多较多较少较少盈余佣金盈余佣金有有无无保险期限保险期限期限较长期限较长较短较短保险范围保险范围较广（某一类）较广（某一类）较小较小再保险费再保险费留存保费准备金留存保费准备金无规定无规定 第五节第五节 分出业务统计和分析分出业务统计和分析一、分出业务统计一、分出业务统计 1 1、按业务年度、业务种类、分保方式统计、按业务年度、业务种类、分保方式统计 2 2、按合同经营成果、按合同经营成果 3 3、按会计年度统计、按会

44、计年度统计 4 4、按国家与地区、按国家与地区二、分出业务分析二、分出业务分析 第八章第八章 分入再保险的经营管理分入再保险的经营管理 第一节第一节 分入业务经营与管理概述分入业务经营与管理概述 第二节第二节 承保额的确定和运用承保额的确定和运用 一、比例合同的承保额一、比例合同的承保额二、非比例合同的承保额二、非比例合同的承保额三、临时分保三、临时分保 第三节第三节 分入再保险业务的承保分入再保险业务的承保一、对一般情况的考虑一、对一般情况的考虑二、对具体分保建议的考虑二、对具体分保建议的考虑 第四节第四节 关于责任累积的控制和转分保关于责任累积的控制和转分保一、控制累积责任一、控制累积责任

45、二、转分保管理二、转分保管理 第五节第五节 分入业务的手续分入业务的手续一、对分保建议的审查与填制摘要表一、对分保建议的审查与填制摘要表二、承保文件的处理二、承保文件的处理三、业务账单的收审登录三、业务账单的收审登录四、现金赔款的处理四、现金赔款的处理五、五、L/CL/C六、到期续转和注销六、到期续转和注销七、归档七、归档 第六节第六节 分入业务的统计分析分入业务的统计分析一、基础统计一、基础统计二、综合统计二、综合统计 第七节第七节 分入业务经营管理原则和管理程序分入业务经营管理原则和管理程序一、经营管理原则一、经营管理原则二、分入业务的管理程序二、分入业务的管理程序 第九章第九章 再保险监

46、管再保险监管 第一节第一节 有关再保险的几个法律问题有关再保险的几个法律问题一、再保险的立法性质一、再保险的立法性质 1 1、再保险立法基础、再保险立法基础 2 2、再保险的立法性质、再保险的立法性质二、再保险与国际法二、再保险与国际法三、再保险与税法三、再保险与税法 第二节第二节 再保险业务监管的内容、方法、手段再保险业务监管的内容、方法、手段一、再保险业务监管内容一、再保险业务监管内容 1 1、审批再保险设立、审批再保险设立 2 2、检查与监督再保险公司的经营、检查与监督再保险公司的经营 1 1）、财务方面的监管）、财务方面的监管 资本充足率资本充足率 准备金的提存准备金的提存 资金运用资

47、金运用 偿付能力边际偿付能力边际 2 2）、再保险合同的监管）、再保险合同的监管 A A、再保险方式的监管、再保险方式的监管 承担性再保险承担性再保险 前卫业务前卫业务 财务再保险财务再保险 B B、再保险合同内容的监管、再保险合同内容的监管 失去偿付能力条款失去偿付能力条款 抵消条款抵消条款 终止条款终止条款 新中介人条款新中介人条款 直接给付条款直接给付条款3 3、干预再保险公司的活动、干预再保险公司的活动1 1）、国家直接干预再保险）、国家直接干预再保险 建立国家再保险公司建立国家再保险公司 强制再保险分出强制再保险分出 建立地区性再保险集团建立地区性再保险集团 2 2）、国家对国际再保

48、险的限制）、国家对国际再保险的限制 A A、直接限制、直接限制 B B、间接限制、间接限制二、再保险业务的方法二、再保险业务的方法 1 1、直接监管、直接监管 2 2、间接监管、间接监管 第三节第三节 世界各国对再保险的监管世界各国对再保险的监管一、几种不同的监管的方式一、几种不同的监管的方式 1 1、再保险监管方式、再保险监管方式 2 2、再保险监管的严格程度、再保险监管的严格程度二、评估再保险人可靠性的标准二、评估再保险人可靠性的标准 1 1、公司所有者、经理、承保人及管理人的个人素、公司所有者、经理、承保人及管理人的个人素 质、信誉、表现质、信誉、表现 2 2、技术能力、技术能力 3 3

49、、公司所有权及相互关系、公司所有权及相互关系 4 4、过去的表现、过去的表现 9 9、支付能力差额、支付能力差额 5 5、市场表现及服务质量、市场表现及服务质量 1010、损失率综合情况、损失率综合情况 6 6、风险风散、风险风散 1111、法规情况、法规情况 7 7、承保活动结果、承保活动结果 8 8、技术后备金、技术后备金 三、我国再保险监管的模式选择三、我国再保险监管的模式选择（一）选择我国再保险监管模式需考虑的几个因素（一）选择我国再保险监管模式需考虑的几个因素 1 1 、需培育我国再保险市场、需培育我国再保险市场 1 1）、国际形势的需要）、国际形势的需要 2 2）、国内需要）、国内

50、需要 3 3）、国家外汇收支平平衡）、国家外汇收支平平衡 2 2、必须考虑各地区间的差异、必须考虑各地区间的差异 3 3、考虑各种经济成分、考虑各种经济成分 4 4、充分利用现代科技成果、充分利用现代科技成果（二）、我国再保险监管模式的选择（二）、我国再保险监管模式的选择 第十章第十章 再保险的经营管理再保险的经营管理 一、再保险风险管理一、再保险风险管理二、行政管理二、行政管理三、再保险基金的运用三、再保险基金的运用 1 1、概念、概念 2 2、再保险基金的构成、再保险基金的构成 1 1）、保险偿付准备金）、保险偿付准备金 2 2）、未到期保费准备金）、未到期保费准备金 3 3）、未决赔款准

51、备金）、未决赔款准备金 3 3、再保险基金的运用原则、再保险基金的运用原则4 4、再保险基金的投向、再保险基金的投向5 5、再保险资金的增值意义、再保险资金的增值意义v 某分出公司安排一个责任险超赔分保合同，该分出公司前三年的责任险净保费收入分别为：750 000元，900 000元，1 400 000元，分入公司前三年分摊的赔款分别为：3 700元、23 000元、56 700元。本年度仍按相同条款再保。如果本年度分出公司的净保费收入为2 000 000元，分入公司分摊的赔款为80 000元。附加费率为纯费率的30/70，试用三年危险分散法计算超额再保险费率及分出公司应交纳的再保险费。v纯再

52、保险费率=（23000+56700+80000）/（2000000+900000+1400000）=3.71%(3分)v再保险费率=3.71%*（70+30）/70 =5.3%(2分)v分出公司应交纳的再保险费=5.3% * 2000000=106000(2分)v某赔付率超赔再保险合同规定，赔付率在 70% 以下由分出公司负责，超过 70% 至 120% 由接受公司负责，并规定 60 万为限额。且赔付率120%以上的部分仍由分出公司承担，假设某年度净保险费收入为 100 万元，已发生赔款为 135 万元，请计算分出公司和分入公司的赔偿金额。v有一溢额再保险合同，每一风险单位的自留额为200万，

53、分保额为4线，超出总承保能力另外办理临时分保。现有一笔业务，保险金额为1500万，在保险期内发生赔款100万，请计算分出公司、再保险人应承担的赔款金额。 v某分出公司安排一个责任险超赔分保合同，该分出公司前三年的责任险净保费收入分别为：750 000元，900 000元，1 400 000元，分入公司前三年分摊的赔款分别为：3 700元、23 000元、56 700元。本年度仍按相同条款再保。如果本年度分出公司的净保费收入为2 000 000元，分入公司分摊的赔款为80 000元。附加费率为纯费率的30/70，试用前三年平均法计算超额再保险费率及分出公司应交纳的再保险费v有一成数分保合同规定，

54、赔付率为65%或以上时，最低佣金率为30%，赔付率每降低1%,佣金率可提高0.5%,当赔付率下降到45%或以下时，最高佣金率为40%，某年年初按最低佣金率预收分保佣金300000元(分保费收入1000000)，假定：v（1）年终结算时发生赔款550000元，分保费收入1000000元，则接受公司调整的分保佣金额是多少？v（2）年终结算时发生赔款250000元，分保费收入1000000元，则接受公司调整的分保佣金额是多少？v（3）年终结算时发生赔款700000元，分保费收入1000000元，则接受公司调整的分保佣金额是多少？v （1）赔付率为55%,则佣金率调为35%，(1分)分保佣金35000

55、0元，接受公司应再付分出公司调整分保佣金50000(2分)v（2）赔付率为25%,则该年度的分保佣金率按最高佣金率算，(1分)接受公司应付分出公司400000,接受公司应再付分出公司调整分保佣金100000. (2分)v（3）赔付率为70%,不用调整，按最低分保佣金率算v有一赔付率超赔再保险合同，规定赔付率在60%以下由分出公司负责，接受公司对于分出公司的赔付率超过60%至125%的赔款，负责赔偿其90%，如果当年净保费收入为1000000元，已发生赔款为1250000元，请计算分出公司与分入公司各自承担的赔款金额。v赔付率=125%v分出公司：60%+65%*10%=66.5%(1分)v分入公司：65%*90%=58.5%(1分)v分出公司100000*66.5%=665000(1.5分)v分入公司=100000*58.5%=585000(1.5分) v有一个赔款超过50000元以后的250000元的超赔再保险合同，现发生赔款100000元，赔付时的通货膨胀程度比合同生效时上升了40，v1）、设合同中订有指数条款，问分保接受人应赔付的金额是多少？v2）、若合同中没有物价指数条款，分出公