财务核算工作的建议ppt课件

1、关于财务核算任务质量的建议关于财务核算任务质量的建议一、资金管理类一、资金管理类二、资产管理类二、资产管理类三、库存管理类三、库存管理类四、销售小票及四、销售小票及VIP管理类管理类五、应收账款管理类五、应收账款管理类六、其他应收款管理类六、其他应收款管理类七、档案管理七、档案管理八、创新管理八、创新管理九、沟通任务九、沟通任务十、核算结果十、核算结果 目目 录录 一、资金管理类一、资金管理类出纳：出纳： “日清月结，定期清点，账实相符。设置备用金及银行存款日记账，按月结账日清月结，定期清点，账实相符。设置备用金及银行存款日记账，按月结账，提交清点单、结算单及相关对账单等，保证账实相符；监视分

2、公司报销制度的正常实行，提交清点单、结算单及相关对账单等，保证账实相符；监视分公司报销制度的正常实行；定期对店铺资金等事项进展清点检查并提交清点报告，定期将货款汇回公司，分析费用；定期对店铺资金等事项进展清点检查并提交清点报告，定期将货款汇回公司，分析费用制定预算恳求备用金，及时缴交分公司各项费用，保证公司相关业务顺利实行。制定预算恳求备用金，及时缴交分公司各项费用，保证公司相关业务顺利实行。会计：做好日常核算任务，担任分公司费用报销的审核，定期与出纳对账，做好资金会计：做好日常核算任务，担任分公司费用报销的审核，定期与出纳对账，做好资金管理、清点等任务。管理、清点等任务。二、资产管理类二、资

3、产管理类 会计：建立备查账，及时更新明细，定期清点，加强管理；促进资产流会计：建立备查账，及时更新明细，定期清点，加强管理；促进资产流动，防止资产闲置。动，防止资产闲置。完成规范：每季度对资产进展清查，提交清查报告及处置意见；申购报完成规范：每季度对资产进展清查，提交清查报告及处置意见；申购报废时需提供资产验收单、报废恳求单。废时需提供资产验收单、报废恳求单。三、库存管理类三、库存管理类终端：加强导购对货品的熟习度及风险管控认识，定期进展清点或抽终端：加强导购对货品的熟习度及风险管控认识，定期进展清点或抽盘，并生成清点单，对盈亏及时进展处置，确保账实相符。提高软件库盘，并生成清点单，对盈亏及时

4、进展处置，确保账实相符。提高软件库存的准确率。存的准确率。会计：定期组织清点或者抽查任务，确定货品的平安完好；每天核对会计：定期组织清点或者抽查任务，确定货品的平安完好；每天核对销售，未验收单据，防止因销售未提交验收影响库存的准确性。销售，未验收单据，防止因销售未提交验收影响库存的准确性。完成规范：盈亏报表，清点单，清点报告，物流单据按月整理归档。完成规范：盈亏报表，清点单，清点报告，物流单据按月整理归档。四、销售小票及四、销售小票及VIPVIP管理类管理类会计协助人出纳：制定手工销售小票领用表，对各店铺的小票进展编号会计协助人出纳：制定手工销售小票领用表，对各店铺的小票进展编号为店铺的软件编

5、号；定期对小票中：销售金额、折扣等内容与销售月报进为店铺的软件编号；定期对小票中：销售金额、折扣等内容与销售月报进展核对，检查小票开具能否连号，确认无误后整理归档。展核对，检查小票开具能否连号，确认无误后整理归档。完成规范：制定手工销售小票领用表，按月核对，整理归档。完成规范：制定手工销售小票领用表，按月核对，整理归档。五、应收账款管理类五、应收账款管理类应收账款管理主要是针对商场结算的跟踪与专卖店应收账款跟踪；应收账款管理主要是针对商场结算的跟踪与专卖店应收账款跟踪；及时对账，以确保货款及时回笼。及时对账，以确保货款及时回笼。 及时更新加盟商余额表，在信誉额度到期前一周提示。及时更新加盟商余

6、额表，在信誉额度到期前一周提示。会计：按月针对应收账款与客户对账，制造应收账款自查表，定期会计：按月针对应收账款与客户对账，制造应收账款自查表，定期跟踪回款速度，及时反响。跟踪回款速度，及时反响。完成规范：定期与商场对账确认回款金额商场每月完成规范：定期与商场对账确认回款金额商场每月10日对账日对账 ，应收账款自查表。，应收账款自查表。六、其他应收款管理类六、其他应收款管理类 主要是押金条的整理保管及列出清单明细，扫描留底以便备查；个人借主要是押金条的整理保管及列出清单明细，扫描留底以便备查；个人借款定期对账，确认还款日。款定期对账，确认还款日。 出纳协助人会计：定期对押金、借款进展核对更新并

7、继续跟踪，及时出纳协助人会计：定期对押金、借款进展核对更新并继续跟踪，及时催还借款；定期与借款人进展对账确认，防止因人员流动未及时确认清还呵催还借款；定期与借款人进展对账确认，防止因人员流动未及时确认清还呵斥坏账。斥坏账。完成规范：职员对账跟踪表完成规范：职员对账跟踪表七、档案管理七、档案管理将公司各类财务单据、报表及账簿等等装订成册保管，对公司各类租将公司各类财务单据、报表及账簿等等装订成册保管，对公司各类租赁合同、商场所同、协议、人事档案编号归档；对此类档案整理确认资赁合同、商场所同、协议、人事档案编号归档；对此类档案整理确认资料能否齐全，人事档案能否员工身份证、照片；租赁合同能否有出租料

8、能否齐全，人事档案能否员工身份证、照片；租赁合同能否有出租人身份证，产权证等，详细参照人身份证，产权证等，详细参照。健全分公司合同管。健全分公司合同管理制度，防止因合同纠纷呵斥公司利益的损失，提高经济效益。理制度，防止因合同纠纷呵斥公司利益的损失，提高经济效益。出纳协助人会计：对合同及其附件进展检查编号出纳协助人会计：对合同及其附件进展检查编号,整理归档整理归档,定期定期更新档案清册。更新档案清册。相关制度流程：相关制度流程：、完成规范：制造档案清册完成规范：制造档案清册 八、创新管理八、创新管理 物流数据的准确性把控：成立分公司、区域的数据规范小组，拟定相应物流数据的准确性把控：成立分公司、

9、区域的数据规范小组，拟定相应核对管理及奖惩制度，加强根底数据来源的准确性。核对管理及奖惩制度，加强根底数据来源的准确性。 根底报表数据准确性核对：设置简单运用的报表数据核对关系，表间、根底报表数据准确性核对：设置简单运用的报表数据核对关系，表间、表内关系相互勾稽，确保报表制造的效率及准确性。表内关系相互勾稽，确保报表制造的效率及准确性。 九、沟通任务九、沟通任务 拟定相关的财务规章制度，如费用报销规范制度、印章运用制度，主要拟定相关的财务规章制度，如费用报销规范制度、印章运用制度，主要关注报销的规范性及及时性等。关注报销的规范性及及时性等。分工明确，提高任务效率，合理安排财务人员的各项任务，使财务部及其分工明确，提高任务效率，合理安排财务人员的各项任务，使财务部及其他部门的任务链接顺畅。他部门的任务链接顺畅。加强对分公司人员、终端人员对财务相关制度的宣贯及培训，提高各个部加强对分公司人员、终端人员对财务相关制度的宣贯及培训，提高各个部门对财务任务的注重度。门对财务任务的注重度。加强和总部沟