ERP管理软件应用

1、1会计学ERP管理软件应用管理软件应用 资本市场供应市场协同供应协同计划协同设计供应商关系管理协同服务协同销售客户关系管理协同市场投资者关系管理战略目标管理管理驾驶舱企业绩效管理财务管理财务会计管理会计税务会计资金管理计划管理管理车间管理质量管理设备管理人力资源管理人事管理薪酬福利招聘培训绩效管理企业协作知识管理公共信息行政事务采购管理制造管理 供应链管理 仓存管理销售管理分销管理采购管理消费市场知识市场建立企业信息化基础建立企业信息化基础平台，使员工养成运平台，使员工养成运用系统办公的习惯，用系统办公的习惯，提高工作效率。提高工作效率。1 1固化企业核心业务处固化企业核心业务处理流程，并建立

2、持续理流程，并建立持续改进的管理机制，让改进的管理机制，让管理者养成用数据说管理者养成用数据说话的习惯。话的习惯。2生产计划管理及车间生产计划管理及车间管理系统化，使各级管理系统化，使各级管理者致力于生产经管理者致力于生产经营效率的提高。营效率的提高。3 3扩展应用扩展应用, ,逐步覆盖逐步覆盖企业内部管理中的核企业内部管理中的核心业务心业务. .4 4K/3 BOS商业平台灵活的自定义平台，灵活的自定义平台，为后续企业的持续改为后续企业的持续改善提供保障。善提供保障。5绩效管理激励机制职业生涯能力素质能力素质模型职位素质要求胜任度评价招聘甄选招聘管理高级人才招聘人才库培训发展培训体系培训过程

3、管理组织规划流程制度自助平台组织能力使战略有效落地推动业务目标高效达成高效、专业，成为CEO 的战略伙伴和直线经理的顾问获得高品质的人力资源服务基 础 资 料生产计划生产控制主 生 产 计 划物料需求计划粗 能 力 计 划细 能 力 计 划生产任务管理车间作业管理委外加工管理重复生产计划设 备 管 理生产管理系统主要（十大）模块 主生产计划（主生产计划（MPSMPS）物料需求计划（物料需求计划（MRPMRP）粗能力计划（粗能力计划（RCCPRCCP）细能力计划（细能力计划（CRPCRP）销售定单销售预测计划定单计划定单计划定单确认计划定单投放采购申请单生产任务单重复生产计划单委外加工任务单物料

4、替代建议定单取消建议定单交期提前建议定单交期推后建议采购定单重复生产任务单重复生产管理采购管理生产任务管理委外加工管理生产管理系统流程图 生产计划学习目录： 主生产计划粗能力计划物料需求计划细能力计划生产计划-MPS： 产品预测单计划方案维护展望期维护MPS计算MPS计划订单维护MPS查询MPS日志库存查询生产计划-MPS： 产品预测单计划方案维护展望期维护MPS计算MPS计划订单维护MPS查询MPS日志库存查询主生产计划 需求来源相关参数：需求来源相关参数：主要用于对MPS运算的需求来源进行选择。当用户选销售订单时，系统只以销售订单作为需求来源。当用户选产品预测时，系统只以产品预测作为需求来

5、源。当用户选销售订单加产品预测时，系统以销售订单和产品预测共同作为需求来源。此时注意参数“考虑需求时界与计划时界”。订单、预测、订单加预测三选项间为互斥关系，即只能且必须选中其中之一。当用户选中订单或订单加预测时，参数“考虑未审核的销售订单”和“对拖期的预测作为需求”选项为可编辑状态，用户可根据需要进行选择。参数“考虑未审核的销售订单”的含义为未审核的销售订单作为需求参与MPS运算；参数“对拖期的预测作为需求”表示将过去的预测作为需求参与计算，时间范围由参数“预计量计算有效期”决定，即从预计量计算有效期开始到计算开始日期之间的拖期预测作为毛需求计算。主生产计划 预计可用量相关参数：预计可用量相

6、关参数：用于MPS运算时确定预计可用量的取值范围。预计量计算有效期，该参数表示在计算过程中考虑几个月的拖期单据，从该参数设置的时间开始到计算开始日期的所有单据将在计算过程中参与计算。拖期的单据包括：预测单（计为毛需求）；销售订单、投料单（计为已分配量）、生产任务单、委外加工生产任务单、重复生产计划单、重复生产任务单、采购订单、计划订单（计为预计入库量）。考虑未审核的采购订单，用于确定未审核的采购订单是否参与预计入库量计算。考虑未下达的手工录入的生产任务单：用于确定手工录入、手工分解状态为未下达的生产任务单是否参与预计入库量计算。考虑确认的计划订单作为预计入库量：计划订单作为计算结果，有计划、审

7、核、选单关闭、业务关闭等状态。对计划状态的计划订单，将在下次计算时删除；对业务关闭状态的计划订单，因已经关闭，不再参与计算；对业务未关闭状态的计划订单，可考虑为预计入库量，实现滚动计划的功能。以上参数受计算公式参数考虑预计入库和已分配量控制（即公式中“-预计入库量+已分配量”）。只有当该参数选中时，上述参数才可选。主生产计划 考虑代管仓，用于确定仓库类型为代管仓的仓库库存是否作为预计可用量计算。考虑赠品仓，用于确定仓库类型为赠品仓的仓库库存是否作为预计可用量计算。以上两个参数受计算公式参数“考虑现有库存”控制（即公式中“现有库存”部分），只有当该参数选中时，上述两个参数才可选。考虑确认的物料替

8、代清单作为预计量。如果存在审核状态的物料替代清单，表示该替代关系的优先级高于替代关系表中的替代关系，而且不论替代物料的预计库存是否有，都将产生替代。该参数也是受公式中预计量参数的控制。主生产计划 计算相关参数：计算相关参数：用于MPS运算时计算公式的确定。考虑现有库存，用于确定在计算时是否将现有库存作为预计可用量计算。考虑安全库存，用于确定在计算时是否扣除安全库存。在计算中，如果考虑“现有库存”和 “安全库存”参数，系统将按“现有库存安全库存”作为零时区的期初库存，以后不再扣除安全库存。现有库存数量是指仓库属性为MRP可用类型的仓库数量之和。考虑预计入库量和已分配量，用于决定在计算中是否计算预

9、计入库量和已分配量。 考虑损耗率，用于确定需求按BOM展开时是否考虑子项物料的损耗率，当考虑损耗率时，系统以上层物料对某子项物料的需求（1子项物料的损耗率）作为该子项物料的需求。主生产计划 主生产计划 主生产计划 展望期决定参与计算的销售订单和预测单的范围。不选中考虑需求时界和计划时界时，需求取展望期内二者的和；选中时，在需求时界内取销售订单，计划时界内以时区为单位取时区内的大值；计划时界外取预测；时区与时界重叠时，将时界后移至时区末。展望期时间扣除了工厂日历里的休息日。展望期起始日期不能早于系统当前日期。主生产计划 生产计划-MPS： 产品预测单计划方案维护展望期维护MPS计算MPS计划订单

10、维护MPS查询MPS日志库存查询MPS计算： MPS计算步骤：计算步骤：【生产管理】-【主生产计划】-【MPS 计算】-【MPS 计算】MPS计划订单维护计划订单录入计划订单查询计划订单投放查询跟踪建议报表计划订单来源-直接录入： 一、直接新增步骤为：一、直接新增步骤为：【生产管理】-【主生产计划】-【MPS 维护】-【计划订单录入】MPS计划订单来源-MPS生成： 二、由二、由MPS计算生成：计算生成： 查询步骤为：查询步骤为：【生产管理】-【主生产计划】-【MPS 维护】-【计划订单查询】MPS计划订单维护-查询： 结合运算方案，查询结合运算方案，查询MPS计算生成的计划订单的结果计算生成

11、的计划订单的结果净需求来源来计算公式建议采购/到货日期计算于提前期MPS计划订单维护-内容： 1、维护内容说明： 计划订单的新增、修改、审核/反审核、关闭、删除、直接投放、交互投放、上查、下查等所有维护业务都可以在此窗口，通过工具栏、菜单及鼠标右键来完成。2、K/3系统中，所有序时簿的操作类似。MPS计划订单投放 审核后的计划订单，投放的结果：采购类物料-采购申请单委外加工类物料-委外加工生产任务单和采购申请单自制件-生产任务单、委外加工生产任务单、采购申请单、重复生产计划单、受托加工任务单。生产计划-MPS： 产品预测单计划方案维护展望期维护MPS计算MPS计划订单维护MPS查询MPS日志库

12、存查询MPS查询跟踪建议报表1.需求来源明细查询2.预计入库明细查询3.目标单据明细表4.交货日期调整建议信息表5.交货取消建议信息表MPS日志步骤：步骤：【生产管理】主页面，【主生产计划】-【MPS日志】-【MPS日志查询】设置MPS 日志的目的是了解每次MPS 运行时的参数设置、运行过程及其它相关信息，并对运行结果里需要特别注意的信息进行跟踪处理。日志编码是每次MPS 运行日志的唯一标识。提示：提示：在删除日志的同时，会同时删除对应计算编号的计划订单。如果要保留单据的跟踪，可以保留最近几次的计划订单。最近一次计算的日志不允许删除。 采购单据处理采购单据处理 商业物流采购管理系统中的单据包括

13、：采购商业物流采购管理系统中的单据包括：采购订单、内部订单、收货通知单、采购入库单、采订单、内部订单、收货通知单、采购入库单、采购退回单、受托代销入库单、受托代销退货单、购退回单、受托代销入库单、受托代销退货单、采购普通发票、采购增值税发票，因对这些单据采购普通发票、采购增值税发票，因对这些单据的操作基本相同，在这里仅以的操作基本相同，在这里仅以“采购订单采购订单”和和“采购订单序时薄采购订单序时薄”为例。为例。采购单据处理采购单据处理单据新增单据新增步骤：点击【物流管理】【采购管理】【订单处理】【采购订单新增】。 采购单据处理采购单据处理单据修改、删除单据修改、删除步骤：点击【物流管理】【采

14、购管理】【订单处理】【采购订单查询】。 进入订单序时簿，选中单据后点击【修改】或【删除】。注意：已审核的单据必须反审核后才能被修改或删除。采购单据处理采购单据处理单据审核与反审核单据审核与反审核步骤：点击【物流管理】【采购管理】【订单处理】【采购订单-查询】。 进入订单序时簿，选中单据后点击【审核】。成批审批和成批反审批的操作只对当前期间的单据有效 也可在单据录入界面审核或反审核单据采购单据处理采购单据处理单据关联单据关联-关联采购订单生成采购收货单关联采购订单生成采购收货单步骤：点击【物流管理】【采购管理】【采购收货】【采购收货单新增】，进入采购入库单新增界面。单击工具栏中的【关联】或单击编

15、辑【关联】，弹出“过滤条件”界面，设置相应的过滤条件，单击【确认】,即进入“单据关联”界面。 选择第一条分录，选取“勾稽”，点击“确定”按钮。生成采购入库单。采购单据处理采购单据处理勾稽生成的单据间是完全核销的关系，不用再在核销模块进行核销，因此录入单据如能确认其与原单据间的关系，最好使用勾稽生成单据。采购管理（商业）系统中只有采购订单与采购收货单、收货通知单与采购订单、收货通知单与采购收退货单、采购发票与入库单、退库单间存在勾稽关系。 该按钮只在采购入库单与采购订单的关联界面应用；当采购入库单关联采购订单的数据不相等时，通过完全核销可以实现二者的强制一次性核销，差额自动回填为订单的调整数量

16、单据关联单据关联-关联采购订单生成采购收货单关联采购订单生成采购收货单注意：还有一种关联关系是扣减，该按钮在存在勾稽关联关系中是看不见的。选择扣减，系统将在关联处理中执行数量扣减，执行数量扣减处理的规则描述如下：对比目的单据和原单单据的分录数量信息，如果目的单分录数量已经等于原单数量，在关联时该分录将不能再被关联；如果目的单分录数量小于原单数量，在关联时该分录将可以再被关联，且可可关联数量（原单数量已生成单的数量之和）。 采购单据处理采购单据处理单据下推单据下推采购收货单下推生成采购发票步骤：点击【物流管理】【采购管理】【采购收货】【采购收货单查询】。 进入收货单序时簿，双击欲操作记录，单击工

17、具栏中的【工具】【增值税发票】，进入修改采购增值税发票界面，录入采购方式和付款方式。 在采购系统，我们共提供了以下下推类型：采购订单下推采购入库单；采购入库单下推采购普通发票、采购增值税发票、农林计税发票；采购退回单下推采购普通发票、采购增值税发票、农林计税发票；采购普通发票、采购增值税发票下推采购入库单、采购退回单。采购业务处理采购业务处理采购业务处理采购业务处理采购收货单采购订单采购发票（红字）采购退回单钩 稽钩稽一、货到单未到二、单货同到或单先到货后到钩稽扣减扣减三、采购退货注意：本案例未使用收货通知单。钩稽核销钩稽采购发票一般采购业务流程一般采购业务流程采购业务处理采购业务处理货到单未

18、到货到单未到此类业务的特点是货先到采购发票后到，仓库收到货物入账，后收到发票财务入账，在收到发票前实际的仓库账与财务账是有差异的。其中又分两种情况：一种是单和货都在当月内到达；一种是单到以后期间才到，即单、货的处理不在同一期间，是需要进行暂估的。采购业务处理采购业务处理货到单未到货到单未到单、货在同一期间单、货在同一期间采购订单采购收货单采购发票采购业务处理采购业务处理货到单未到货到单未到单、货在同一期间单、货在同一期间采购订单采购收货单采购发票步骤一：订单录入。点击【物流管理】【采购管理】【订单处理】【采购订单新增】。 采购订单可以手工录入，也可以关联销售订单生成（以销订购）采购业务处理采购

19、业务处理货到单未到货到单未到单、货在同一期间单、货在同一期间采购订单采购收货单采购发票步骤二：采购收货单录入。点击【物流管理】【采购管理】【采购收货】【采购收货单新增】。 关联采购订单生成采购收货单。（关联方式选择“钩稽”）三种生成方式，一是直直接录入接录入，二是从采购订采购订单关联生成单关联生成，三是从采采购发票关联生成购发票关联生成 采购业务处理采购业务处理货到单未到货到单未到单、货在同一期间单、货在同一期间采购订单采购收货单采购发票步骤三：采购发票录入。点击【物流管理】【采购管理】【采购结算】【采购增值税发票新增】。关联采购收货单生成采购发票。 （关联方式选择“钩稽”）采购发票在形式上分

20、为普通发票、增值税发票和农林计税发票三种，它们的区别在于专用发票涉及增值税，而普通发票不涉及，农林计税发票则税率不同，具体选择可以按用户实际情况。 案例生成的是增值税发票。采购发票的生成有三种方法，一种是手工直接输入保存生成，一种是通过采购订单关联生成，另一种是通过采购入库单关联生成。采购业务处理采购业务处理货到单未到货到单未到暂估暂估采购订单采购收货单采购发票 暂估的流程与上一业务一样，区别在于收货单与采购发票不在同一期间处理。采购收货单期末需要暂估入库，以后期间收到发票后做需暂估调整。具体操作将在存货核算中说明。采购业务处理采购业务处理单货同到或单先到货后到单货同到或单先到货后到处理此类业

21、务时，若发票先到，货跨期才到，此时企业可将该发票暂放，等货到后一起处理。单据的操作与上例一致。采购订单采购收货单采购发票采购业务处理采购业务处理采购退货采购退货采购退货单采购发票（红字） 采购退货单用于处理采购入库后发生的退回商品的业务，抵减仓存余额。建议在录入采购退货单时尽可能关联原采购收货单生成。采购业务处理采购业务处理采购退货采购退货采购退货单采购发票（红字）步骤一：采购退货单录入。点击【物流管理】【采购管理】【采购退回】【采购退回单新增】。关联原采购收货单生成采购退货单。 （关联方式选择“扣减”）采购业务处理采购业务处理采购退货采购退货采购退货单采购发票（红字）步骤二：采购发票（红字）

22、生成。点击【物流管理】【采购管理】【采购结算】【采购增值税发票新增】。关联采购退货单生成采购发票（红字）。 （关联方式选择“钩稽”）采购业务处理采购业务处理采购溢缺收货采购溢缺收货 企业在收货入库时发现货出现溢缺情况，即货物数量与订货数量不符，根据实际情况确认责任后，若与供应商无关的，则应直接影响采购成本。在收货单中能过溢缺数量处理。溢缺数量负数表示缺少，正数表示多出。此张单据是指订货15箱，实际入库14箱，少1箱，但发票还是15采购业务处理采购业务处理单据核销单据核销 核销是将相关的业务单据建立关联关系并完成具体业务操作流程的处理；通过核销处理，可以将业务流和单据流统一起来。采购单据核销指采

23、购发票与采购入库单、退货单间的核销，它的主要目的：一是为了计算入库商品的成本，二是为了统计采购时的在途商品及暂估入库商品。采购订单核销主要指采购订单与采购收货单、退货单间的核销，以跟踪采购订单的执行情况。下面主要以采购发票与采购收（退）货单核销的操作来说明。采购业务处理采购业务处理单据核销单据核销核销步骤：点击【物流管理】【采购管理】【采购结算】【采购结算核销】。进入核销界面，选择需要核销单据的条件（供应商、商品、商品的辅助属性和日期），再选择需要核销的单据（在单据前单击一下打勾），最后单击“核销”或“自动”勾稽核销单据。核销数量=本次核销数量+调整数量，可用于发票的单边核销，即自己与自己核销

24、。核销时，发票的调整数量+本次核销数量必须等于入库单的本次核销数量。采购业务处理采购业务处理单据核销单据核销反核销步骤：点击【物流管理】【采购管理】【采购结算】【采购结算反核销】。进入核销日志界面，选择需要反核销的记录，（在核销记录前单击一下打勾），最后单击“反核销”。一个核销序号表示一组一起核销的单据，同一核销序号的单据必须一次性反核销。 采购业务处理采购业务处理受托代销受托代销 受托代销是商业企业经常运用的一种销售形式。这种销售形式具有特殊性。先接受委托销售单位的商品，而不支付货款，等到将商品销售出去后，再根据销售清单来进行结算，支付已经销售商品的货款。 在实际业务中，一般会有两种方式，一

25、是视同采购的受托代销，另一种是收取手续费的形式。对于视同采购的受托代销，在商品转移时，并不会约定将来受托方销售该商品的价格，受托方可以自主决定销售价格，具有较大的自主权。在某种程度上，受托方实际是拥有商品的所有权。因而，受托方需要对商品进行成本计算，确定销售该商品的损益；对于收取手续费的形式，受托方必须严格按照委托方的规定价格进行商品销售。因而，受托方并不需要核定商品的收入价格与销售价格之间的差异，只需要根据销售数量与委托方结算手续费就可以了。金蝶K/3商业系统对于这两种形式都提供了解决方案。 采购业务处理采购业务处理受托代销受托代销-视同采购视同采购 对于视同采购的受托代销，收货时，制作受托

26、代销入库单，将商品收到受托代销虚仓中。销售时，商品从受托代销虚仓出库，制作销售出库单，并且对客户开具相应的销售发票。凭销售清单与供应商结算时，只需要再制作一张结算数量和结算金额的采购发票就可以了。对于未销售之前将商品退回给供应方的情况，制作受托代销退回单，从受托代销虚仓出库；对于已经销售给客户又发生销售退回，则需制作销售退回单，退回到受托代销虚仓。 销售出库单销售退回单受托代销入库单采购发票受托代销退回单销售发票采购业务处理采购业务处理受托代销受托代销-视同采购视同采购受托代销入库单销 售出库单销 售退回单销售发票受托代销退回单采购发票受托代销入库单新增步骤：点击【物流管理】【采购管理】【受托

27、代销收货】【受托代销入库单新增】采购业务处理采购业务处理受托代销受托代销-视同采购视同采购受托代销入库单销 售出库单销 售退回单销售发票受托代销退回单采购发票受托代销退回单新增步骤：点击【物流管理】【采购管理】【受托代销退货】【受托代销退回单新增】采购业务处理采购业务处理受托代销受托代销-收取手续费收取手续费 对于收取手续费的受托代销，需要设置代管物资仓，在收入商品时，制作代管物资入库单，销售商品时，通过代管物资出库单进行处理从而实现对物流过程进行体现。如果将受托的商品退回给委托方，通过代管物资出库。如果是已经销售给客户的商品被退回，需要制作销售退回单，退回到原出库的代管物资仓库。当然，如果存

28、在多个供应商委托销售相同商品的情况，为了对每个供应商的代销情况进行统计，需要设置多个代管物资仓库。对于商品款项的结算以及手续费的收取，可以直接在财务上进行体现。 代管物资出库单销售退回单代管物资入库单供应链管理供应链管理存货核算存货核算成本调整成本计算生成凭证暂估处理期末处理S-5-1 成本调整成本调整成本调整成本调整步骤：点击【存货核算】【成本调整】【成本调整调整入库成本】，进入成本调整界面，点击【刷新】后即显示出本期入库商品及成本： 切换入库成本和出库成本类型成本调整成本调整成本调整成本调整 手工录入“调整后单价”或“调整后金额”，系统自动算出“调整额”，点击【保存】后根据“调整值”生成入

29、库成本调整单。 成本调整成本调整成本调整成本调整 进入【成本调整单查询】即可对生成的单据进行编辑、审核等。在这里也可以直接手工录入成本调整单。 成本计算成本计算 结转成本主要是按照商品选定的计价方法，计算商品的发出成本，结转成本分别按总仓、分仓组及分仓进行成本的结转。总仓结转表示不区分仓位，所有实仓按一个仓位处理，仓与仓调拨不参与收发成本计算；分仓结转表示各仓位之间的调拨作为发出参与发出成本计算；分组结转表示各仓组之间的调拨作为发出参与发出成本计算。成本计算方式与成本计算方法是不同的。请注意这三种结转方式仅对实仓有效。 K/3商业在成本计算时是先算实仓成本、后算虚仓成本，最后算零售仓成本。实仓

30、包括：普通仓库、受托代销仓库、锁库、其他仓；虚仓包括：委托代销仓库、分期收款仓库；零售仓是作为一种特殊的仓库，单独计算成本；代管物资仓库不参加成本计算。 成本计算成本计算成本计算成本计算步骤：点击【存货核算】【成本计算】【商品成本计算】，弹出“成本结转”界面。 成本计算成本计算入库成本计算入库成本计算 暂估入库成本确认暂估入库成本确认：结转商品成本时系统首先根据采购收货单、采购退货单与采购发票的核销情况显示出采购收货单、采购退货单中完全未核销的商品分录及默认的单价，允许用户重新指定暂估价。当系统有暂估入库业务时，系统将自动弹出暂估入库界面 ： 不论商品是否分仓核算，暂估入库均按总仓进行指定，且

31、只针对完全未核销的单据，如果采购收货单与采购发票已部分核销，则按核销金额作为已核销商品的金额，倒算出商品成本，不属于暂估。成本计算成本计算入库成本计算入库成本计算 调拨成本确认调拨成本确认：影响调拨成本的系统选项很多，进入【系统设置】【系统设置】【存货核算】选择成本选项： 总仓结转或分组结转的组内调拨的调拨单不参与成本计算 选择此选项后，建议在成本计算时先计算调出仓，再计算调入仓 成本计算成本计算入库成本计算入库成本计算 采购退回及销售退回成本确认采购退回及销售退回成本确认：采购退回按负收入计算。与发票核销的采购退回单，即使是部份核销，也是按核销金额作为已核销商品的金额，倒算出商品成本；与采购

32、收货单核销的采购退回单取采购退回单上原有的成本作为核销金额。如果采购退回单关联原单（也就是在采购退回单上填了原采购入库单号），并且完全未核销时，取原单（采购收货单）上的单位成本；对于未核销且无关联的采购退回单，则需要手工指定成本，系统会在计算成本时，弹出“暂估”界面，由用户手工指定成本。 销售退回单，如果关联了销售出库单（也就是在销售退回单上填了原销售出库单号），则取其关联的销售出库单的单位成本。且对加权平均来说，关联本期销售出库单的销售退回作为本期发出的减少，不参与本期发出成本的计算，其他情况是作为收入参与本期成本计算。 销售退回单如果没有关联销售出库单，则依据系统选项进行取数，系统提供四种

33、选项：最近发出成本、商品参考进价、最近采购成本、手工指定成本。 成本计算成本计算入库成本计算入库成本计算 其他入库成本确认其他入库成本确认：受托代销入库单、盘盈单、其他入库单、未结算的委托代销退回单、未结算的分期收款退回单，必须在单据上指定成本。 成本计算成本计算合并异常批次合并异常批次 异常批次包括的情况有异常批次包括的情况有：A、数量为负B、数量为零C、金额为零D、金额为负处理完入库成本后，系统将自动检测按先进先出法、后进先出法计价商品的所有入库单，如无异常批次，系统将直接进入下一步。（系统参数中提供了“自动合并异常批次”的选项，若选中，则系统会按照时间先后顺序排正常批次，与异常批次合并）

34、 录入与之合并的异常批次号后，点击“保存”若要删除合并结果，清除合并号即可。注意只有分批认定、先进先出、后进先出计价方法下，才需要处理异常批次 成本计算成本计算出库成本计算出库成本计算 出库成本确认出库成本确认：经过前面两步处理后，进入结转成本最关键的一步，根据商品计价方法计算其发出成本。 在计算过程中如果出现负结存，则弹出“结转存货成本-负结存成本的确定”界面在“结转存货成本-负结存成本的确定”界面，在在“结转存货成本-负结商品成本的确定”界面，修改指定负结存单价后，再次成本结转时可以带出上次指定的单价。 如某商品在某仓出现数量为零而余额不为零的情况，则会弹出“余额调零”界面，提示用户是否进

35、行调零操作。 成本计算成本计算虚仓成本计算虚仓成本计算 金蝶K/3商业系统中的虚仓包括：委托代销仓库、分期收款仓库。 虚仓的成本计算有两种方式：按加权平均计算虚仓成本以及根据结算金额和数量的加权来计算成本。 如果在系统选项中选上了，即不管商品采用什么计价方法，只要发出仓库是委托代销或分期收款，都采用加权平均法进行销售出库成本的计算；比较简单，不再进行说明。 如果不选择该选项，则表示按结算单据上的总成本和数量的加权平均计算出库单位成本。成本计算成本计算零售仓成本计算零售仓成本计算 当仓位为零售仓时，系统将按数量售价法结转相应仓位的成本。零售仓的成本结转放在结转成本的最后一步。具体做法如下：进入零

36、售仓的商品需通过调拨单，将商品从普通仓位调拨进入零售仓，系统同时记录商品的零售价、进价及进销差价，商品发出时，通过销售出库单中的销售金额记录发出的销售金额，销售出库单中的实际成本=销售金额*（1综合差异率），期末结转成本时，系统根据下列公式进行进销差价的计算（以仓位为单位）：综合差异率=（期初进销差价+本期收入进销差价+调价金额）/（期初余额销售金额+本期收入销售金额+调价金额）本期销售成本应分摊的进销差价=本期销售金额*综合差异率期初进销差价=某零售仓期初结算金额某零售仓期初成本本期收入进销差价=调拨单中的结算金额调拨单中的成本调价金额=调价时的即时库存*（调价后零售价调价前零售价） 生成凭

37、证生成凭证凭证模板制作凭证模板制作步骤一：【存货核算】【凭证处理】【凭证模板新增】，首先在凭证模板界面中选中某一业务单据，单击工具栏中的“新增”按钮，系统将弹出凭证模板名称输入框，录入所设凭证模板的名称后单击“确认”按钮。 生成凭证生成凭证凭证模板制作凭证模板制作步骤二：点击凭证模板名称，使光标停在上面，凭证模板界面右边将出现空白的凭证模板，双击凭证模板空白分录条，系统将弹出“凭证模板”设置界面，进行凭证分录的设置。生成凭证生成凭证凭证模板制作凭证模板制作步骤三： “凭证模板”设置界面分三个页面。根据要生成的凭证的分录设置取数公式双击选择凭证取数字段生成凭证生成凭证凭证模板制作凭证模板制作步骤

38、三： “凭证模板”设置界面分三个页面。根据要生成的凭证的分录设置取数公式。生成凭证生成凭证凭证模板制作凭证模板制作步骤四：摘要维护。在“凭证模板”中，单击【编辑】【摘要维护】或从凭证模板右击菜单中选择【摘要维护】，进入“摘要自定义”界面。 “摘要自定义”界面，上部分为已定义摘要显示界面，左下方为可供选择项目列表。在可供选择的项目中双击一个项目即可选择。若要删除，在已定义摘要显示界面中，选择要删除的内容，单击Delete键即可。设置完毕后，单击【确定】，即保存设置。 生成凭证生成凭证生成凭证生成凭证步骤：【存货核算】【凭证处理】【凭证制作按单生成凭证】，系统将出现“原始单据列表”窗口。 生成凭证

39、生成凭证生成凭证生成凭证步骤：选择要生成凭证的单据，在单据类型前打勾，并单击左上角第三个键“重设”，将显示所选单据。选择需生成凭证的单据（打勾），再选择生成凭证的方法后，点击“生成凭证”键，生成凭证。期末处理期末处理期末结账期末结账步骤：点击【存货核算】【期末处理】【期末处理】，进行期末结账。 结账后还可以反结账。期末处理期末处理期末关账期末关账步骤：点击【存货核算】【期末处理】【关账】，进行期末结账。关账后，期间仍是当前会计期间，但不能再录入财务日期（具体到系统中体现为单据上的“单据日期”）为本期的业务单据，相当于暂时冻结本期业务。关账后可以反关账。 暂估处理暂估处理暂估处理暂估处理货先到，期末发票未到，则此笔收货就是暂估。反应在K/3中即是采购收货单未与采购发票钩稽。在下期收到发票后，对于暂估成本与实际成本的差异需要进行调整。K/3商业暂估入库成本的调整有两种方式：单到冲回、差额调整。 暂估处理暂估处理暂估处理暂估处理步骤一：【采购管理】【采购结算】【采购增值税发票新增】关联上月的入库单（钩稽）暂估处理暂估处理暂估处理暂估处理步骤二点击【存货核算】【暂估处理】【暂估调整】，系统提示如下图：暂估处理暂估处理暂估处理暂估处理 到采购收货单查询中可查到已生成两张一正一负已审核的采购收货单