C14077沪港通制度设计的总体框架100分

1、、单项选择题1,下列对于港股通结算流程的规定说法错误的是（）。A.在境内，中国结算负责办理与境内结算参与人之间证 券和资金的清算交收，境内结算参与人应当就交易达成时确定由其 承担的交收义务对中国结算履行最终交收责任B,在境内，境内结算参与人负责办理与港股通投资者之 间证券和资金的清算交收， 境内结算参与人与港股通投资者之间的 证券划付，应当委托中国结算办理C.在境内，中国结算作为境内结算参与人的共同对手方， 为港股通交易提供单边净额结算服务D.在境外，对于通过港股通达成的交易，由中国结算作 为境内投资者的名义持有人，和香港结算的结算参与人，向香港结算承担股票和资金的清算交收责任您的答案：C题目

2、分数：10此题得分：10.02,沪股通交易制度中对持股比例限制的说法错误的是（）。A,单个境外投资者对单个上市公司A股的持股比例不得超过该上市公司股份总数的10%B,所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和不得超过该上市公司股份总数的30%C,若多个投资者受同一主体控制，则投资者互为一致行 动人，持股比例应当合并计算D.战略投资不受单个境外投资者和所有境外投资者有关 持股比例的限制，若有关法律法规有更严格要求，从其规定您的答案：A题目分数：10此题得分：10.03,下列有关沪股通交易制度中的平仓安排说法错误的是（）。A,持股比例超过28%寸，暂停接受买入申报，直到持股比 例降到26%B,

3、持股比例超过30%寸，按照后买先卖原则平仓C,持股比例被动超过30%寸，不作平仓安排，暂停接受买入申报，直到比例降至 26%D.对于非被动超过持股比例限制的情形，上交所于次一 交易日，向联交所证券交易服务公司发出平仓通知，由香港经纪商 通知客户在3个沪港通交易日内平仓您的答案：D题目分数：10此题得分：10.04 .下列有关沪港通换汇方案安排说法错误的是（）。A.换汇方案遵循的原则有：有利于降低市场成本，提高 市场效率，确保业务安全平稳运行；公开透明、公平竞争；尽可能 减少对离岸人民币市场的冲击B.根据港股通业务港币资金交收的相关安排，港股通交 易以港币计价，在香港的资金交收币种为人民币（风控

4、资金除外）， 在境内的资金交收币种为港币C.在换汇操作中，中国结算需每日对境内所有投资者参 与港股买卖轧差一个净额（净买或净卖），对应香港结算即净应付 或净应收港币，向换汇银行进行单方向换汇，然后再将换汇成本按 交易总额分摊到每个投资者D.港股通下换汇机制以“净额换汇、全额分摊”为运行 原则，相对于全额换汇，最大限度降低了市场整体换汇成本、减少 了换汇可能导致的离岸汇率影响您的答案：B题目分数：10此题得分：10.0、多项选择题5 .沪股通有关权益变动相关信息披露问题的规定有（）。A.年报中应当披露报告期末股东总数、持股 5%Z上股份 的股东名称等，若持股5%Z上股东少于10人，则应列出至少前

5、10 名股东的持股情况B.持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人， 其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化时，上市公司需要报告、公告临时报告C.香港投资者通过沪股通买卖股票达到信息披露要求 精品 文档的，应当依法履行报告和信息披露义务D.投资者在一个上市公司中拥有的权益，包括登记在其 名下的股份和虽未登记在其名下但该投资者可以实际支配表决权 的股份您的答案：B,A,C,D题目分数：10此题得分：10.06.券商经纪业务、自营业务、资产管理业务参与沪港通的有关规 定说法正确的有（）。A.参与沪港通的上交所会员或香港联交所参与者，须与 上交所SPV或香港联交所SPV签订有关服务合同，约定双

6、方的权利 和义务B.券商自营业务参与港股通，按照境内一般上市股票的 标准，计算相关风险控制指标C.券商设立专门投资于香港股票，或者同时投资于内地 和香港股票的资产管理计划，相关合同等法律文件应当约定相关股 票投资比例和策略，并充分揭示风险D.现有资产管理计划参与沪港通，应当依法变更合同相 关条款，按照合同约定的方式取得客户和资产托管机构同意，保障 客户选择退出资管计划的权利，对相关后续事项作出合理安排，并 依法履行相关备案程序您的答案：D,A,B,C题目分数：10此题得分：10.07 .沪港通有关税收政策的规定有（）。A.对内地个人通过沪港通投资港股的转让差价所得，自 2014年11月17日起

7、至2017年11月16日止，三年内暂免征收个 人所得税B.对香港市场投资者（包括企业和个人）通过沪港通投 资上交所上市A股的转让差价所得，自2014年11月17日起，暂 免征收企业所得税和个人所得税C.对香港市场投资者（包括单位和个人）通过沪港通买 卖上交所上市 A股的差价”入，自2014年11月17日起，暂免征 收营业税D.对内地企业投资港股的转让差价所得、内地企业和个人投资港股的股息红利所得、以及香港市场投资者（包括企业和个 人）投资上交所上市A股的股息红利所得，应分别按照我国企业所 得税法、个人所得税法以及内地和香港税收安排、我国与其他国家 签订的税收协定的相关规定征税您的答案：B,C,A,D题目分数：10此题得分：10.0三、判断题8 .沪港通实行名义持有人制度。具体来说，中国结算、香港结算 分别在对方开立证券账户，代表各自市场的投资者， 持有通过沪港通买入的股票；投资者依法享有通过沪港通买入的股票的权益；中 国结算、香港结算代表投资者行使对该股票发行人的权利，应当事 先征求投资者的意见，并按照其意见办理。（）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.09 .根据香港结算业务规则，在港股通业务中，可能会出现香港结算对中国结算延迟交付证券的情形， 但在延迟交付期间，香港结算 将确保被延迟交付方可以卖出，且相关投票权、分红权益