公司财务部工作职责

1、公司财务部门工作职责 /r/n 部门名称：财务部 /r/n 直接上级：分管副总经理 /r/n 下属部门：会计核算科、财务科、稽核科 /r/n 部门性质：会计核算及财务管理 /r/n 管理权限：受总经理和分管副总经理委托， 行使对公司财务会计工作全过程的管理权限， 并承担报告公司规章制度、管理规程及工作指令的义务。 /r/n管理职能：负责对公司会计核算管理、财务核算管理、公司经营过程实施财务监督、稽 核、审计、检查、协调和指导的专职管理部门，对所承担的工作负责。 /r/n财务部工作职责 - 财务部岗位职责 /r/n1、在主管总经理领导下， 严格遵守财务工作规定和公司规章制度， 认真执行其工作指令

2、， 向主管领导负责 ;/r/n2、组织编制公司年度、 季度成本、 利润、资金、 费用等有关的财务指标计划。 定期检查、 监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施 ;/r/n3、负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审 计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行 ;/r/n4、负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计 决算工作 ;/r/n5、负责编写财务分析及经济活动分析报告。会同信息部、 经营部等有关部门， 组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经 济报警和

3、风险控制措施，预测公司经营发展方向 ;/r/n6、有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策;/r/n7、负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定 资的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三 相符 ;/r/n8、负责流动资金的管理。 会同营销、仓库等部门， 定期组织清查盘点， 做到账卡物相符。 同时， 区别不同部门和经营部门， 层层分解资金占用额， 合理地有计划地调度占用资金 ;/r/n9、负责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、信息、行政后勤、技术等有关部门做 好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求

4、，杜绝浪费 ;/r/n10、负责公司产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制 定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导 各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合 理化 ;/r/n11、负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现、现金收支和银行结算业务。及时登 记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票 ;/r/n12、负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管 理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查 ;/r/n13、负

5、责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执 行外，还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意，方可支付 ;/r/n14、认真完成公司领导交办的其它工作任务。/r/n【相关文章】财务部门工作职责 /r/n财务部门的主要职责有以下几个方面： 1.会计核算， 2.资金管理： 3.成本控制： 4. 内部 控制： /r/n财务部门负责人务必将财务部门塑造成企业的核心部门，无论是集团公司财务部，还是生产型企业财务部。因为财务部门是企业资金控制的最后环节，一旦现金流出，发生的损失 要挽回就相当的困难了。 /r/n个人认为，作为生产型企业，财务部门的主要职责有以下几个方面： /

6、r/n1. 会计核算：根据国家集团的会计制度建立完善公司的财务核算体系; 及时准确对公司经济业务进行账务处理 ;准确及时编制公司财务报告 ; 参与公司的经营分析 ; 为公司生产经营决 策提供准确及时的财务信息。 /r/n2. 资金管理：筹措公司生产经营资金 ; 合理高效调度公司资金 ; 定期对公司的资金营运能 力进行分析 ; 对公司的债权债务控制进行分析 ; 为公司的生产经营提供良好的资金支持。 /r/n3. 成本控制：拟定公司的成本控制措施 ; 下达公司各产品或项目目标成本 ; 监督成本的开 支范围 ; 审核公司各项费用的真实性、 合法性 ; 对成本进行成本分析并提出初步处理意见; 为公司的

7、经营投标报价提供准确的成本数据 ;/r/n4. 内部控制：检查评价公司的内部会计控制并提出改进措施。/r/n生产型企业来讲，财务部门的岗位职责主要体现在这四个方面。我想核算是财务部门的 基础，资金是财务部门的核心职能，成本控制其实就是内部控制的一个方面，不过在本男的 眼里，成本是企业在市场竞争是处于有利位置的最重要的法宝。 /r/n中国的企业营销之怪现状，那就是降价。如果成本奇高，在市场竞争中处于不利地位， 面对竞争对手的杀手锏时，企业如果与对方走的相同线路，我想其竞争劣势突显。 /r/n资金和成本是一对孪生兄弟。有资金的地方，有会有成本的发生。即使是资本性支出， 最终它也会转化为企业的成本。

8、所以说管好资金，也就能管好成本。资金贯穿于企业经济活 动的始终，解决好资金问题，是财务部门最重要的职责之一。 /r/n我已经讲了财务部门的重要职责，所以财务部门的岗位设置就要根据部门职责进行划分 和设置。 /r/n一个小企业不需要这么复杂，很多小企业只需要一个会计和一个出纳就足够了。在很多 只需老板拍脑袋的企业，财务部门根本不用分支。我在这里讲的都是比较大型的生产企业财 务部门岗位设置问题。从我上面的讲述中大家可以推测出，我们要做的岗位设置，一定要划 分方向了。因为大型生产企业财务部少则十多个人，多则几十个人。全部归财务经理直管， 财务经理不累死才怪，所以财务部门下面要划分几个方向。这样的企业

9、财务部门负责人要学 会授权分工，不然自己会忙死。 /r/n我一般把财务部门划分为会计、资金和成本费用方向。并且分别由三个主管来负责这三 方面的工作。会计主要负责会计核算方面的工作，资金负责资金管理包括融资、银行授信评 级、资金预算管理等方面的管理工作，成本费用当然就是指财务部门对成本费用的监督管理 工作了。每季度会要求他们提供分析，重点分析存在的问题并提出解决的办法。这其中的分 析的最重要方面不是会计核算，会计核算只是我们资金和成本管理的一种工具，资金和成本 费用分析是必须下功夫的。前面已经说过，资金和成本是一对孪生兄弟，所以这样的对比分 析很能看出其中的问题，如果工作繁重，会适当考虑配合副主

10、管或者得力的助手协助他们的 工作。 /r/n岗位可以根据各个方向的需要设置。各个企业具体情况不一样，要求也不一样。岗位的 设置一定要符合企业自身的特点。譬如产品企业对产品成本岗位的要求相对说比较固定，对 成本分析也要求地产公司、建筑企业对项目成本的要求就相当的高，不仅要具备一定的会计 知识，还要具备一些预决算方面的知识。当然，如果你能做一个读懂图纸的成本会计，那么 你一定会成为这方面的佼佼者。 /r/n一般情况下，会计方向需要设置的岗位是最多的，因为这方面是我们做分析和管理的基 础。会计核算是财务管理的基础，会计核算一定要符合公司财务管理的要求。这样在做分析 的时候才会更轻松。 我们把会计核算

11、的岗位进行分解， 通常会设置以下一些会计核算的岗位：/r/n备用金、审核、总账报表、档案管理、存货、固定资产、债权、薪酬管理、税务、财务 分析等。 /r/n成本方向通常会设置稽核、预算成本、成本分析等。 /r/n 资金方向设置信贷管理、资金预算、现金出纳及银行出纳等。 /r/n 一些企业还会有内部控制，重点对内部控制制度进行评价。这样的企业是我最看好的企业。 岗位设置这么多， 可以一人多岗 /r/n 财务经理岗位职责 一、财务制度建设 1. 负责组织制定公司财务管理办法。 /r/n并不一定就是一人一岗了，根据具体情况和不相容职务相分离的原则，/r/n/r/n2. 负责组织制定公司的内部会计控制

12、制度。 3. 负责组织制定公司的成本费用管理办法。 4. 负责组织制定公司内部审计办法。 5. 参与公司其他基本制度的制定。 二、会计核算 /r/n 1. 组织建立完善公司财务核算体系。/r/n/r/n/r/n/r/n/r/n2. 根据集团会计制度组织公司的会计核算工作。 3. 组织部门及时向上级单位及有关部门提交公司财务报告。 4. 负责组织公司财务报表分析。 /r/n 三、资金管理 /r/n1. 拟定公司的年度资金预算并提交公司董事会审批。2. 拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事会审批。3. 审核各分公司、项目部、职能部门的月度资金使用计划，4. 调度公司资金，确保公司正常生产经营所需资

13、金的集中使用。 四、预算及成本费用管理 /r/n/r/n/r/n/r/n/r/n 并提交总经理审批。/r/n/r/n1. 组织制定公司年度财务预算及五年规划。 /r/n2. 复核各项目目标成本，并提交公司总经理审批。 /r/n3. 根据公司财务管理办法，审核各项目、分公司及职能部门的各项费用。 /r/n4. 复核公司成本分析报告，并提出处理意见报公司总经理。 /r/n5. 监督财务预算及项目目标成本的执行情况。 /r/n五、风险管控 /r/n1、参与公司所有经济合同 （ 特别是项目承包合同、 工程分包合同、 物资采购合同 ）的会审 工作。 /r/n2、参与公司重大经营、投资项目决策。 /r/n

14、3、配合经营部门，分析投标项目的经营风险和财务风险。/r/n4、定期检查公司生产经营中存在的风险。/r/n5、提出风险控制措施。 /r/n六、绩效管理 /r/n1、负责对下属的考核、评价。 /r/n2、负责部门内人员的奖惩、任用。/r/n/r/n3、负责对下属进行业务培训、职业道德教育以及对企业忠诚度的培训。七、其他 /r/n完成公司领导交办或其他部门临时需要协助的工作。 /r/n稽核会计岗位职责 /r/n1、审核经济业务事项的实质是否与企业经营范围相符，相关手续和凭据内容是否齐全。/r/n2、审核原始凭据要从合法性、 真实性、 手续是否完备、 数字是否准确等方面进行认真复 核。 /r/n3、

15、取得凭据的时效不否符合规定， 是否超过会计结算期及取得的票据是否超过税局规定 的使用日期及范围。 /r/n4、审核财务、成本、费用等计划执行和完成情况，是否符合收支标准。草拟修改和完善 的建议。对严重超计划者要审核其合理性，否则不予认定。 /r/n5、对稽核中发现的问题， 要分别情况采取以下措施。 对于可以更正、 补救和重新取得合 法凭证的， 要求有关人员坚决进行更正、 补救和重新取证 ; 对于重大的有问题的经济事项， 要 会同部门负责人、有关部门和公司领导妥善处理。 /r/n6、审查各部门的内部制度存在的漏洞和弊端，提出改进措施。/r/n7、在已稽核的会计资料上盖章，以示负责。并随时做好稽核

16、记录。/r/n8、记账凭证是否根据审核无误的原始凭证填制的，是否内容齐全、填写规范。/r/n9、 会计科目的运用及其对应关系是否正确（含明细科目及辅助核算）。/r/n10、 所附原始凭证的张数和金额是否相符，借贷金额是否平衡。/r/n11、 会计报表是否根据完整无误的会计账簿及有关资料编制，报表格式是否统一。/r/n12、 账表是否相符，表与表之间的勾稽关系是否衔接。/r/n13、 审核报表是否数字真实，计算准确，内容完整，说明清楚。/r/n14、 审核账证、账账、账表之间的勾稽关系是否正确。/r/n15、 相关责任人的签字和盖章是否齐全。/r/n16、 部门负责人交办的其他工作/r/n总账报

17、表 /r/n1、 负责公司日常报销业务的账务处理;/r/n2、负责分摊各种费用 ;/r/n3、 按月确定各工程完工进度和收入并按月提取各种税费。/r/n4、 按时编制、报送公司快报、会计报表及会计报表附注。/r/n5、 按时编制管理会计报表及附注。/r/n6、 编制年度预算报表。/r/n7、 部门负责人交办的其他工作/r/n资金管理 /r/n1、 审核各部门资金收支计划。/r/n2、 按周编制资金使用计划，报部门经理审核。/r/n3、 按月统计分析资金流量。/r/n4、 分析公司各部门资金占用情况，提出资金管理方案建议;/r/n5、 测算公司年度资金需求，草拟公司年度资金预算。/r/n6、 草

18、拟公司年度资金筹措方案。/r/n7、 领取银行对账单，按月编制银行余额调节表。/r/n8、做好库存现金的盘点工作并做好盘点记录。5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 1010741941