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1、出纳工作内容有哪些出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银 行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有 关票据等工作的总称。那么,出纳的工作内容有哪些呢?下面我来告诉大家吧 !出纳工作内容一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1 、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写 借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后, 由出纳发款。2 、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面 贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进 行实报实销,再经会计审核后
2、,由出纳给予报销。五、员工工资的发放。A 现金收付1 、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收,由责任人负责。2 、现金一经付清,应在原单据上加盖 "现金付讫章 " 。多 付或少付金额,由责任人负责。3 、把每日收到的现金送到银行,不得 "坐支 "。4 、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好 现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理5 、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇 兑手续。 特殊情况需审批。6 、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准 并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,
3、由责任人自负。B 银行账处理1 、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇 兑手续。2 、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了 解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。3 、保管好各种空白支票,不得随意乱放。4 、公司账务章平时由出纳保管。C 报销审核1 、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。 若无,应补。2 、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有,问 明原因或不予报销。3 、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴 ( 原则上除 印有财政监制章的财政票据外,其余收据不得报销,也不得税 前扣除,钟书补充 ) 。4 、支付证明单上填写的项目是否超过 3 项。若超过,应 重填。5 、大、小金额是否相符。 若不相符,应更正重填。6 、报销内容是否属合理的
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