会计信息系统实验教程实用教案

1、内容及时间(shjin)安排上午下午第一天系统介绍、安装部署总账第二天供应链及应收应付初始化采购第三天销售应收应付第四天仓存存货核算及期末处理第五天工资固定资产第六天现金管理、报表模拟练习第1页/共83页第一页，共84页。系统(xtng)介绍第2页/共83页第二页，共84页。服务(fw)管理商机(shn j)管理销售(xioshu)管理分销管理粗能力计划生产数据管理主生产计划MTO计划物料需求计划重复生产计划委外加工管理采购管理进口管理仓存管理质量管理应收款管理合并报表网上银行报表现金管理总帐应付款管理收发文管理企业工作流知识中心信息发布业绩考核培训管理招聘管理薪酬管理考勤管理职员管理组织规划

2、移动HR移动ERP软件开发包远程数据传输工具数据交换工具万能报表工具集成开发工具企业绩效管理企业绩效管理供供应应链链管管理理财财务务管管理理人力人力资源资源移动移动商务商务BOSBOSOAOA日成本管理标准成本成本分析实际成本存货核算作业成本管理粗能力计划设备管理生产任务管理车间作业管理看板管理销售与运营计划出口管理门店管理零售前台能力模型固定资产合并帐务结算中心客户关系管理客户关系管理现金流量表费用管理网上报销目标管理业务预算管理门户资金预算商业智能费用预算内控管理预算管理供应商协同供应商管理供应商关系管理整体应用流程图第3页/共83页第三页，共84页。实验(shyn)背景资料总经理行政(x

3、ngzhng)人事部财务部采购部技术部生产(shngchn)车间销售部仓管部生产一车间生产二车间退休办组织结构第4页/共83页第四页，共84页。系统管理当前市场上管理软件的应用框架呈多样化，包括：一、文件服务器（F/S）、二、两层客户/服务器（2t C/S）、三、三层客户/服务器（3t C/S）、四、浏览器/服务器（B/S）、五、N 层结构（Nt）。 前三种是从数据库应用角度来说的，后两种是从WEB 开发技术角度来定义(dngy)。 金蝶K/3 系统是严格遵循微软Windows DNA 框架结构，基于三层结构技术开发的大型数据库应用系统。 管理软件的应用(yngyng)框架第5页/共83页第五

4、页，共84页。系统配置数据库服务器中间层服务器WEB 服务器客户端 在条件允许(ynx)的情况下，应尽可能将各部分安装在不同的机器上，以提升整个系统的性能。第6页/共83页第六页，共84页。数据库服务器配置(pizh)项 目配 置处理器Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议配置双路或四路CPU内存2GB以上存储SCSI 50GB，数据盘推荐设置为RAID 1网络100M其他磁带机等备份设备第7页/共83页第七页，共84页。中间层服务器配置(pizh)项 目配 置处理器Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议配置双路CPU内存2GB以上存储SCSI 20GB，推荐设置为RAID 1

5、网络双100M第8页/共83页第八页，共84页。WEB服务器配置(pizh)项 目配 置处理器Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议配置双路CPU内存4GB以上存储SCSI 20GB，推荐设置为RAID 1网络100M，建议以1000M与中间层连接第9页/共83页第九页，共84页。客户端配置(pizh)项 目配 置处理器P4 双核 1.0GHZ以上内存最少512MB，建议1.0GB以上存储8GB空闲空间显示14或更高 网络100M第10页/共83页第十页，共84页。应用(yngyng)部署 金蝶K/3系统产品从应用上来讲主要分为单机和网络两种模式，且实际应用中绝大多数采用网络模式。现对

6、这两种模式的安装环境配置原则、方法作以下说明(shumng)：I）单机版模式配置方法及原则 所谓单机模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户端）都装在一台PC机或笔记本电脑上。第11页/共83页第十一页，共84页。应用部署(b sh)网络模式Intranet磁盘阵列柜数据(shj)端中间层firewall财务(ciw)客户端业务客户端客户端远程终端服务端远程客户端Internet仓库等操作端仓库等操作端领导查询所谓网络模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户端）以各种方式分布在多台PC上。第12页/共83页第十二页，共84页。系统(xtng)安装一、 环境检测与组件更新二、 K/3系统安装(n

7、zhung)三、 加密狗的使用与管理四、 系统卸载第13页/共83页第十三页，共84页。账套管理(gunl)账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行(jnxng)主要流程如下:新建账套 账套优化账套备份(bi fn)与恢复参数设置 账套启用第14页/共83页第十四页，共84页。账套管理(gunl)注意：账套未启用(qyng)前,不能进行业务操作和数据录入。启用(qyng)时间即是账套的开账日期,关系到初始数据的输入。账套启用(qyng)后，各项设置则不能再进行修改。账套自动批量备份一旦设置之后，系统就会根据设置的时间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套，不需要人工干预。一个账套可以

8、通过被多个中间层注册，也就是说，一个账套可以由多个账套管理进行管理。第15页/共83页第十五页，共84页。用户(yngh)管理用户管理主要回答下面几个问题(wnt)：什么样的人或角色可以使用账套-用户组和用户设置采取什么样的方式进入-确定认证方式能够做什么操作和业务处理-功能权限能够看到哪些数据-数据权限、字段权限第16页/共83页第十六页，共84页。实验(shyn)练习【实验(shyn)一】产品安装【实验(shyn)二】新建账套【实验(shyn)三】账套维护【实验(shyn)四】用户管理第17页/共83页第十七页，共84页。总账第18页/共83页第十八页，共84页。总账系统(xtng)主要流

9、程第19页/共83页第十九页，共84页。总账与其他(qt)系统关系总账系统现金管理系统固定资产系统其他业务系统：如购销存系统、生产制造系统、成本系统、应收应付系统、工资、固定资产系统等报表系统成本系统生成凭证自动传入对账导入日记账对账凭证自动产生引出费用凭证生成各种报表第20页/共83页第二十页，共84页。总账初始化基础(jch)设置初始(ch sh)数据录入结束(jish)初始化计量单位凭证字核算项目会计科目初始化结束科目初始余额录入币别系统参数试算平衡第21页/共83页第二十一页，共84页。总账初始化注意：系统参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。

10、总账启用时间与新建账套的启用期间相同。账套启用时间如不是会计年度的第一个会计期间，需录入会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的年初余额(y )。关闭初始化以后，系统管理员可以进行反初化操作。第22页/共83页第二十二页，共84页。总账业务(yw)处理主办(zhbn)会计会计人员会计人员财务主管根据原始单据编制记账(j zhn)凭证期未处理登记账簿审核记账凭证报表输出 主办会计期末处理凭证过账凭证制作凭证审核编制报表总账系统第23页/共83页第二十三页，共84页。重点功能(gngnng)期末调汇 本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计本功能主要用于对外币核算的账户在期末

11、自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目表。系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目属性属性(shxng)(shxng)来进行的，只有在会计科目中设定为期来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。末调汇的科目才会进行期末调汇处理。 期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。第24页/共83页第二十四页，共84页。重点功能自动(zdng)转账 自动转账(zhun

12、 zhn)功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。第25页/共83页第二十五页，共84页。重点功能(gngnng)结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。 在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型为，取损益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时这种与损益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中，将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相关的数据时也可以取数数据来，则

13、结转损益的结果是一样(yyng)的，只是需要定义“损益结转”的凭证模板。第26页/共83页第二十六页，共84页。实验(shyn)练习【实验一】系统初始化【实验二】日常(rchng)凭证处理【实验三】摊提凭证处理【实验四】期末调汇【实验五】结转损益【实验六】期末结账第27页/共83页第二十七页，共84页。应收应付(yng f)初始化系统(xtng)参数 结束(jish)初始化与总账对账基础资料初始数据录入第28页/共83页第二十八页，共84页。供应链初始化核算(h sun)参数 未处理单据(dnj)录入初始存货(cn hu)余额录入基础资料系统参数与总账对账结束初始化第29页/共83页第二十九页

14、，共84页。实验(shyn)练习【实验(shyn)一】应收应付初始化【实验(shyn)二】供应链初始化第30页/共83页第三十页，共84页。采购(cigu)管理第31页/共83页第三十一页，共84页。采购系统(xtng)主要流程采购(cigu)人员仓管人员(rnyun)会计人员输入采购订单主管人员钩稽业务人员审核订单输入入库单审核入库单会计人员输入发票审核发票入库核算制作凭证采购系统核算管理系统需求人员输入采购申请单审核申请单第32页/共83页第三十二页，共84页。采购(cigu)与其他系统关系第33页/共83页第三十三页，共84页。重点功能价格(jig)管理采购(cigu)业务价格管理 供应

15、商供货信息管理 最高采购(cigu)限价管理 核心业务关联中价格的传递第34页/共83页第三十四页，共84页。采购业务(yw)处理供应商采购(cigu)人员仓管人员(rnyun)会计答复报价等 采购订货 仓库收货 财务记账订购签定合同（采购订单）开票（采购发票）发货（外购入库单）钩稽（发票、入库单核对） 凭证制作付款（付款单） 采购申请（采购申请单）入库核算出纳付款出纳采购系统采购系统采购系统采购系统采购系统采购系统应付系统应付系统仓存系统仓存系统存货核算存货核算现金系统现金系统 入库通知（收料通知单）采购价格控制第35页/共83页第三十五页，共84页。实验(shyn)练习【实验一】供应商管理

16、【实验二】业务流程定义【实验三】请购申请【实验四】采购(cigu)订货【实验五】仓库收货【实验六】财务记账【实验七】采购(cigu)退货【实验八】分次收货采购(cigu)【实验九】受托代销（可选内容）【实验十】代管物资（可选内容）第36页/共83页第三十六页，共84页。销售(xioshu)管理第37页/共83页第三十七页，共84页。销售系统(xtng)主要流程仓管人员(rnyun)会计人员输入销售(xioshu)订单主管人员钩稽业务人员审核订单输入出库单审核出库单会计人员输入销售发票审核发票出库核算制作凭证销售系统存货核算系统销售人员输入价格政策审核报价第38页/共83页第三十八页，共84页。

17、销售与其他(qt)系统关系第39页/共83页第三十九页，共84页。重点(zhngdin)功能价格管理销售业务价格(jig)管理 物料价格(jig)信息 价格(jig)管理 折扣管理 核心业务关联中价格(jig)的传递第40页/共83页第四十页，共84页。销售业务处理(chl)客户(k h)销售(xioshu)人员仓管人员会计咨询产品、价格 营销处理 仓库发货 财务记账出纳收款出纳销售系统销售系统销售系统销售系统销售系统销售系统应收系统应收系统仓存系统仓存系统存货核算存货核算现金系统现金系统订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对） 凭证制作收款（收款单）

18、价格管理出库核算 通知仓库发货（发货通知单）第41页/共83页第四十一页，共84页。实验(shyn)练习【实验一】销售价格管理【实验二】信用(xnyng)管理【实验三】销售业务流程定义【实验四】签订销售订单【实验五】仓库发货【实验六】财务记账【实验七】销售退货【实验八】直运销售（可选内容） 【实验九】委托代销（可选内容） 【实验十】分期收款销售（可选内容）第42页/共83页第四十二页，共84页。应收应付(yng f)第43页/共83页第四十三页，共84页。出纳(chn)会计人员输入(shr)收款单财务主管财务人员审核(shnh)收款单结算（核销）制作凭证销售/应收应收款系统往来账会计输入销售发

19、票审核销售发票输入应收票据审核应收票据输入其他应收单审核应收单制作凭证审核凭证应收应付系统主要流程第44页/共83页第四十四页，共84页。信用管理(gunl)超期往来款预警坏账计提利息计算重点(zhngdin)功能第45页/共83页第四十五页，共84页。应收款管理(gunl)应付款管理(gunl)现金管理应收票据(pio j)销售管理总账管理采购管理销售发票采购发票应付票据往来核销会计凭证应收应付与其他系统关系第46页/共83页第四十六页，共84页。实验(shyn)练习【实验一】登记应收款【实验二】出纳收到货款【实验三】出纳收到应收票据【实验四】往来(wngli)账款核销【实验五】坏账处理【实

20、验六】凭证制作【实验七】期末处理第47页/共83页第四十七页，共84页。仓存管理(gunl)第48页/共83页第四十八页，共84页。仓存系统主要(zhyo)流程仓库(cngk)主管仓库(cngk)保管员审核出库单输入出库单仓存系统存货核算系统输入入库单审核入库单输入调拨单审核调拨单盘点产生盘盈盘亏单审核盘盈盘亏单财务人员入库核算出库核算出入库核算第49页/共83页第四十九页，共84页。仓存与其他(qt)系统关系第50页/共83页第五十页，共84页。重点(zhngdin)功能 批号管理 库存预警最高、最低、安全、负库存 销售(xioshu)缺货预警 库龄管理 保质期管理第51页/共83页第五十一

21、页，共84页。实验(shyn)练习【实验一】生产领料【实验二】产品(chnpn)入库【实验三】仓库调拨【实验四】盘点处理第52页/共83页第五十二页，共84页。存货(cn hu)核算管理第53页/共83页第五十三页，共84页。存货(cn hu)核算系统主要流程财务人员外购入库(r k)单业务人员存货(cn hu)估价入账生产领料出库核算销售出库凭证制作购销存系统存货核算系统外购入库单外购入库核算总账系统采购发票钩稽发票未到产品入库单其他入库单自制入库核算其他入库核算其他出库审核凭证财务主管计提跌价准备第54页/共83页第五十四页，共84页。存货(cn hu)核算与其他系统关系第55页/共83页

22、第五十五页，共84页。重点功能(gngnng)暂估处理 系统提供两种暂估处理方式：单到冲回和月初一次冲回，可通过系统参数设置模块(m kui)调整 在单到冲回方式下，可当月暂估当月冲回 暂估凭证只有冲回后，才能再生成外购入库凭证第56页/共83页第五十六页，共84页。实验(shyn)练习【实验一】入库核算【实验二】出库核算【实验三】凭证(pngzhng)制作【实验四】存货跌价准备【实验五】期末处理第57页/共83页第五十七页，共84页。工资(gngz)第58页/共83页第五十八页，共84页。工资(gngz)系统主要流程HR人员(rnyun)HR人员(rnyun)工资计算主管人员业务人员审核工资

23、工资发放表审核工资发放表会计人员发放工资期末结账工资系统HR人员工资数据录入第59页/共83页第五十九页，共84页。工资(gngz)与其他系统关系工资(gngz)报表(bobio)系统成本系统取数工资、福利费用总账凭证第60页/共83页第六十页，共84页。重点功能费用(fi yong)分配 包括工资费用分配、计提福利费、计提工会经费(jngfi)、自定义计提等分配。工资分配对应生成凭证的会计期间有两个选项，选择“按总账会计期间生成凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为总账系统所在的会计期间。选择“按工资会计期间生成凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为工资管理系统所在的会计期间。 第61页

24、/共83页第六十一页，共84页。工资业务(yw)处理薪酬主管(zhgun)薪酬人员(rnyun)会计人员银行薪酬福利政策及核算体系设计薪酬资料维护发放工资薪酬人员薪酬计算工资核算类别维护费用分摊/生成凭证工资审核银行转账工资项目设置工资数据录入薪酬主管工资系统审核工资制作记账凭证工资核算参数设置工资计算公式设置工资计算所得税计算第62页/共83页第六十二页，共84页。实验(shyn)练习【实验一】初始化设置(shzh)【实验二】日常工资业务处理第63页/共83页第六十三页，共84页。固定资产(gdngzchn)第64页/共83页第六十四页，共84页。固定资产(gdngzchn)主要流程财务主管

25、卡片(kpin)变动财务人员业务人员计提折旧(zhji)设备检修生成凭证资产清理期末结账审核凭证固定资产系统总账系统卡片新增工作量管理统计分析第65页/共83页第六十五页，共84页。固定资产与其他系统(xtng)关系固定资产(gdngzchn)报表(bobio)系统成本系统取数折旧、费用总账凭证第66页/共83页第六十六页，共84页。固定资产(gdngzchn)业务处理业务部门采购(cigu)人员会计人员出纳(chn)提出固定资产采购申请，资产部门审核申请确定供应商，签定采购合同 支付采购款资产管理人员验收、安装固定资产制作采购申请制作记账凭证新增固定资产卡片制作付款单询比价招投标制作验收入库

26、单资产管理人员采购系统仓存系统固定资产系统现金系统制作固定资产卡片,资产日常管理制作记账凭证采购系统签定采购合同固定资产变动处理计提折旧固定资产系统第67页/共83页第六十七页，共84页。实验(shyn)练习【实验(shyn)一】初始化设置【实验(shyn)二】日常固定资产业务处理第68页/共83页第六十八页，共84页。现金管理第69页/共83页第六十九页，共84页。现金管理主要(zhyo)流程票据(pio j)备查支票(zhbio)管理现金管理总账现金日记账现金对账现金盘点单现金日报表银行存款日记账银行存款对账银行对账单余额调节长期未达账银行存款日报银行存款与总账对账资金头寸现金预警期末处理

27、第70页/共83页第七十页，共84页。现金管理与其他系统(xtng)关系第71页/共83页第七十一页，共84页。现金管理初始化从总账引入现金、银行(ynhng)科目及余额余额平衡(pnghng)检查初始银行(ynhng)、企业未达账录入初始余额调节表结束初始化注意：初始化结束后，可以利用反初化功能重新回到初始化状态，进行初始数据的修改。现金系统初始化主要包括如下环节：第72页/共83页第七十二页，共84页。重点(zhngdin)功能可根据需要单行录入和多行录入。直接逐笔新增日记账能选择按对方科目或现金类科目进行登账。通过复核记账的方式逐笔或选择批量登记日记账可按日或期间引入日记账；能选择按对方

28、科目或现金类科目进行引入。直接从总账引入现金类科目和银行类科目的凭证记录日记账录入(l r)方式：第73页/共83页第七十三页，共84页。重点(zhngdin)功能 手工直接录入 直接引入（招行） 定义引入方案(fng n)进行引入银行对账单(zhn dn)录入方式：第74页/共83页第七十四页，共84页。实验(shyn)练习【实验一】初始化设置【实验二】现金日常业务处理【实验三】银行存款日常业务处理【实验四】票据管理(gunl)【实验五】期末处理第75页/共83页第七十五页，共84页。报表(bobio)第76页/共83页第七十六页，共84页。报表(bobio)报表系统可以(ky)根据需要自定义各种对内对