某公司加油卡管理业务流程VIP

1、 4.104.10加油卡内控培训教程加油卡内控培训教程中石化股份河南石油分公司零售管理处中石化股份河南石油分公司零售管理处2006年4月5日4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训前言前言 本讲议提纲按照股份公司本讲议提纲按照股份公司内控手内控手册册和和河南分公司实施细则河南分公司实施细则描述。描述。 本讲议重点回答了本讲议重点回答了4.104.10加油卡业务加油卡业务管理流程管理流程“控制什么，怎么控制和怎样控制什么，怎么控制和怎样检查，检查什么检查，检查什么”等四个问题。等四个问题。 22006年4月5日4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训 4.104.10加油卡管理业务流程加

2、油卡管理业务流程是股份公司是股份公司内部控内部控制手册制手册4747个业务流程中新增和唯一的一个涉及加油卡个业务流程中新增和唯一的一个涉及加油卡管理的全流程内容，是为控制加油卡运营管理风险而编管理的全流程内容，是为控制加油卡运营管理风险而编制的一个业务流程控制体系，是我们抓好加油卡运营和制的一个业务流程控制体系，是我们抓好加油卡运营和管理的根本制度依据。管理的根本制度依据。 4.104.10加油卡管理业务流程加油卡管理业务流程涵盖了加油卡运行、运涵盖了加油卡运行、运维及财务结算等全方位业务管理制度，其核心部分是业务维及财务结算等全方位业务管理制度，其核心部分是业务流程及控制点，包括加油卡卡片管

3、理、售卡网点设立、售流程及控制点，包括加油卡卡片管理、售卡网点设立、售卡充值、加油卡加油、财务核对、调价操作、异地结算、卡充值、加油卡加油、财务核对、调价操作、异地结算、监督检查、运行维护、系统培训、经营分析等监督检查、运行维护、系统培训、经营分析等1111个业务流个业务流程及程及2727个控制点。个控制点。32006年4月5日4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训一、业务目标一、业务目标 1 、 经营目标经营目标 1.1 保证加油卡系统正常运行保证加油卡系统正常运行 1.2 稳定和扩大客户群体稳定和扩大客户群体 1.3 减少现金结算量，加快货款回笼减少现金结算量，加快货款回笼 1.4

4、保证资金结算流程顺畅和资金安全保证资金结算流程顺畅和资金安全 以上以上4 4个具体目标，是加油卡运营和管理的具体目个具体目标，是加油卡运营和管理的具体目的和管理核心，也是推广中国石化加油卡的基本点。的和管理核心，也是推广中国石化加油卡的基本点。42006年4月5日 一、业务目标一、业务目标 2 、 经营风险经营风险 1.1 核算规范，确保销售收入及预售款的真实、准核算规范，确保销售收入及预售款的真实、准确、完整。确、完整。 1.2 保证加油卡系统的各项数据与财务数据的一致保证加油卡系统的各项数据与财务数据的一致性。性。 以上以上2 2个具体目标，是确保加油站付油货款、发个具体目标，是确保加油站

5、付油货款、发卡网点预售款及系统数据等加油卡基础性数据符合财务卡网点预售款及系统数据等加油卡基础性数据符合财务管理制度，是确保系统帐必须与财务帐相一致的根本出管理制度，是确保系统帐必须与财务帐相一致的根本出发点，是加油卡运营和管理的最终目标。发点，是加油卡运营和管理的最终目标。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训52006年4月5日一、业务目标一、业务目标 3 、 合规目标合规目标 1.1 符合国家税收、金融及物价政策有关规定及股符合国家税收、金融及物价政策有关规定及股份公司内部规章制度要求。份公司内部规章制度要求。 1.2 防止其他单位利用加油卡为个人套取现金。防止其他单位利用加油卡为

6、个人套取现金。 以上以上2 2个具体目标，是加油卡业务管理中涉及国个具体目标，是加油卡业务管理中涉及国家法律法规的主要内容而明确的管理目标，体现流程中家法律法规的主要内容而明确的管理目标，体现流程中“合规性原则合规性原则”的要点，这是我们加油卡业务管理中必的要点，这是我们加油卡业务管理中必须遵守的国家法律法规；不符合须遵守的国家法律法规；不符合2 2个合规性目标就是违个合规性目标就是违反国家价格法和企业经营管理制度。反国家价格法和企业经营管理制度。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训62006年4月5日 二、业务风险二、业务风险 本部分在本部分在4.104.10流程中起承上启下作用，针

7、流程中起承上启下作用，针对对“业务目标业务目标” 的内容，对加油卡运营管理中的内容，对加油卡运营管理中可能存在的风险进行明确，是在确保实现业务目可能存在的风险进行明确，是在确保实现业务目标过程中，对可能预见、可控的风险指明了控制标过程中，对可能预见、可控的风险指明了控制对象，明确了我们在运营监控及监督检查加油卡对象，明确了我们在运营监控及监督检查加油卡业务时的重点对象和任务。业务时的重点对象和任务。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训72006年4月5日 二、业务风险二、业务风险 1 、 经营目标经营目标 1.1 1.1 加油卡系统各类故障引起客户投诉和纠纷，影响股份公加油卡系统各类故

8、障引起客户投诉和纠纷，影响股份公司声誉。司声誉。 1.2 1.2 加油卡系统各类故障导致扣款额与实际付油量不符，以加油卡系统各类故障导致扣款额与实际付油量不符，以及轻忽、挂失坏卡时多退款给客户，造成资金损失。及轻忽、挂失坏卡时多退款给客户，造成资金损失。 1.31.3 缴存公司银行帐户的现金充值额少于客户实际支付充值缴存公司银行帐户的现金充值额少于客户实际支付充值额，造成资金损失。额，造成资金损失。 “经营风险经营风险”对应上面的对应上面的“经营目标经营目标”，是针对经营目标，是针对经营目标中中3 3个具体而明确的风险点，明确了个具体而明确的风险点，明确了3 3个容易出现问题的不合规操个容易出

9、现问题的不合规操作而导致无法实现作而导致无法实现“经营目标经营目标” ，并为系统故障运维机制、加油，并为系统故障运维机制、加油卡加油、网点充值等具体业务流程及控制点设立垫下伏笔，这成卡加油、网点充值等具体业务流程及控制点设立垫下伏笔，这成为加油卡业务管理的核心内容。为加油卡业务管理的核心内容。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训82006年4月5日二、业务风险二、业务风险 2、 财务风险财务风险 1.11.1 多记或少记预收账款和收入。多记或少记预收账款和收入。 1.2 1.2 加油卡系统各类故障以及数据上传得不到保加油卡系统各类故障以及数据上传得不到保证而导致卡账与卡钱包不匹配，造成

10、财务数据不实和资证而导致卡账与卡钱包不匹配，造成财务数据不实和资金损失。金损失。 “财务风险财务风险”对应上面的对应上面的“财务目标财务目标”，是针，是针对财务目标中对财务目标中2 2个具体而明确的风险点，明确了个具体而明确的风险点，明确了2 2个可能个可能造成造成“财务目标财务目标”无法实现无法实现的不合规操作，这也成为加的不合规操作，这也成为加油卡财务管理的核心内容。油卡财务管理的核心内容。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训92006年4月5日二、业务风险二、业务风险 3、 合规风险合规风险 1.11.1 违反税收、金融及物价管理法规及股违反税收、金融及物价管理法规及股份公司内部

11、规章制度要求，受到处罚。份公司内部规章制度要求，受到处罚。 1.21.2 利用加油卡为个人套取现金，损害股利用加油卡为个人套取现金，损害股份公司形象。份公司形象。 “合规风险合规风险”对应上面的对应上面的“合规目标合规目标”，是加油卡规范操作中在国家物价、税收及企业内是加油卡规范操作中在国家物价、税收及企业内部制度、经营纪律等方面的主要项目，明确了这部制度、经营纪律等方面的主要项目，明确了这2 2种不合规操作会导致的企业风险。种不合规操作会导致的企业风险。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训102006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 本部分是本部分是4.1

12、04.10流程的核心，明确了流程步流程的核心，明确了流程步骤和骤和2727个控制点的控制要求和检查办法，对加个控制点的控制要求和检查办法，对加油卡卡片管理、售卡网点设立、售卡充值、加油卡卡片管理、售卡网点设立、售卡充值、加油卡加油、财务核对、调价操作、异地结算、油卡加油、财务核对、调价操作、异地结算、监督检查、运行维护、系统培训和经营分析进监督检查、运行维护、系统培训和经营分析进行全流程描述。行全流程描述。 （下面对照流程图来讲解控制点及检查方法下面对照流程图来讲解控制点及检查方法）4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训112006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控

13、制点 1、卡片管理、卡片管理 1.1 1.1 油品销售事业部设立制卡中心，由市场信息处、零售管理处负责。油品销售事业部设立制卡中心，由市场信息处、零售管理处负责。各级零售管理部门依据各级零售管理部门依据中国石化加油卡卡片管理办法中国石化加油卡卡片管理办法，对卡片订购、制卡、，对卡片订购、制卡、入库、领用以及黑卡、坏卡处理等进行记录，对省（市）分公司卡片管理工作入库、领用以及黑卡、坏卡处理等进行记录，对省（市）分公司卡片管理工作实施监督。依据实施监督。依据中国石化加油卡密钥管理系统章程中国石化加油卡密钥管理系统章程，加强对加油卡密钥系，加强对加油卡密钥系统的安全管理，防范加油卡业务风险。统的安全

14、管理，防范加油卡业务风险。 检查方法检查方法：检查是否有卡片管理记录，是否依据检查是否有卡片管理记录，是否依据中国石化中国石化加油卡密钥管理系统章程加油卡密钥管理系统章程对加油卡密钥系统管理对加油卡密钥系统管理。 解析：本控制点是对解析：本控制点是对省（市）分公司的省（市）分公司的要求。要求。我省目前已经我省目前已经建立卡片管理台帐（含电子版），并专人负责加油卡卡片管理工建立卡片管理台帐（含电子版），并专人负责加油卡卡片管理工作；同时作；同时0505年年1111月份制定了月份制定了中石化河南石油分公司加油卡系统中石化河南石油分公司加油卡系统密码管理补充规定密码管理补充规定，要求各地市分公司建立

15、了专人专用的密钥，要求各地市分公司建立了专人专用的密钥权限；而且密码不能过于简单权限；而且密码不能过于简单、交接手续要完备。交接手续要完备。检查要点检查要点：“卡片管理台帐、密钥管理规定；登陆系统过程卡片管理台帐、密钥管理规定；登陆系统过程”。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训122006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 1、卡片管理、卡片管理 1.21.2 售卡网点按规定向上级零管部门上报本地区所需用户卡售卡网点按规定向上级零管部门上报本地区所需用户卡数量，结合本网点的实际情况做好用户卡的领用、保管和对外销售数量，结合本网点的实际情况做好用户卡的领用、保管

16、和对外销售工作。对加油站内部卡的领用、回收和库存管理，要建立规范的台工作。对加油站内部卡的领用、回收和库存管理，要建立规范的台账，加强卡片过程管理。从领用首批内部卡开始，加油站应每月对账，加强卡片过程管理。从领用首批内部卡开始，加油站应每月对内部卡片进行实物库存盘点并如实填写卡片领用存台帐。内部卡片进行实物库存盘点并如实填写卡片领用存台帐。 检查方法：检查方法：检查加油卡领用和使用台帐是否规范完整检查加油卡领用和使用台帐是否规范完整。 解析：解析：本控制点对售卡网点及加油站的卡片管理要求。本控制点对售卡网点及加油站的卡片管理要求。目前我目前我省已实现对各售卡网点及加油站均建立规范的加油卡管理台

17、帐，专省已实现对各售卡网点及加油站均建立规范的加油卡管理台帐，专人负责管理；要求加油站对从首批领用内部卡补填相关台帐。检查人负责管理；要求加油站对从首批领用内部卡补填相关台帐。检查控制点执行情况时，控制点执行情况时，检查资料：检查资料：中国石化发卡网点卡片领用、发中国石化发卡网点卡片领用、发售、上交及库存台账售、上交及库存台账；中国石化加油站卡片领用、分配、上交中国石化加油站卡片领用、分配、上交及库存台账及库存台账、中国石化加油站内部卡领用申请单中国石化加油站内部卡领用申请单，并实地对，并实地对照系统和卡片保险柜等查看卡片保管、使用、分配等情况。照系统和卡片保险柜等查看卡片保管、使用、分配等情

18、况。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训132006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 1 1、卡片管理、卡片管理 1.31.3 加油站对安装在本站的加油站对安装在本站的PSAMPSAM卡的跟踪管理和本站领用的卡的跟踪管理和本站领用的员工卡、维修卡、验泵卡的保管、使用，要有相关书面记录。员员工卡、维修卡、验泵卡的保管、使用，要有相关书面记录。员工卡交接要建立规范的交接手续，由交接双方签字确认。验泵卡工卡交接要建立规范的交接手续，由交接双方签字确认。验泵卡和维修卡由公司零管部门指定的管理人员保管，不得随意挪做它和维修卡由公司零管部门指定的管理人员保管，不得随意挪

19、做它用。维修、验泵用油必须在监督下做回罐处理，并做相应记录。用。维修、验泵用油必须在监督下做回罐处理，并做相应记录。 检查方法：检查方法：实地检验员工卡交接手续，检查验泵卡和维修卡的实地检验员工卡交接手续，检查验泵卡和维修卡的保管使用是否符合要求，检查回罐处理的纪录保管使用是否符合要求，检查回罐处理的纪录。 解析：本控制点是对加油站内部卡的管理要求。解析：本控制点是对加油站内部卡的管理要求。我省已对验泵我省已对验泵卡和维修卡管理进行严格规定，使用验泵卡需要填制卡和维修卡管理进行严格规定，使用验泵卡需要填制加油站回加油站回罐记录单罐记录单和和设备管理台帐设备管理台帐；检查资料：；检查资料：中国石

20、化加油站中国石化加油站卡片领用、分配、上交及库存台账卡片领用、分配、上交及库存台账、中国石化加油站员工卡中国石化加油站员工卡交接表交接表、加油站回罐记录单加油站回罐记录单、设备管理台帐设备管理台帐，并对照，并对照系统核实内部使用情况。系统核实内部使用情况。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训142006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 1、卡片管理、卡片管理 1.41.4 对卡片领、发、存、回收、上缴的台账，要日清、月对卡片领、发、存、回收、上缴的台账，要日清、月结、年转。日清、月结、年转时进行卡片实物库存的盘点，将实结、年转。日清、月结、年转时进行卡片实物

21、库存的盘点，将实际卡片库存与系统和手工台帐进行核对，如库存不符及时查明原际卡片库存与系统和手工台帐进行核对，如库存不符及时查明原因。提出处理意见报省（市）分公司零售管理部门。因。提出处理意见报省（市）分公司零售管理部门。 检查方法：检查方法：检查卡片库存盘点和核对记录，库存不符时是否检查卡片库存盘点和核对记录，库存不符时是否及时上报处理。及时上报处理。 解析：本控制点是对卡片流转存环节的管理要求。解析：本控制点是对卡片流转存环节的管理要求。检查资料：检查资料：中国石化加油站卡片领用、分配、上交及库存台账中国石化加油站卡片领用、分配、上交及库存台账、中国中国石化发卡网点卡片领用、发售、上交及库存

22、台账石化发卡网点卡片领用、发售、上交及库存台账、中国石化中国石化* * *分公司卡片领用、发放、上交及库存台账分公司卡片领用、发放、上交及库存台账，不一致时，要有，不一致时，要有上报上级管理部门的文字材料。上报上级管理部门的文字材料。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训152006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 2 2、售卡（充值）网点的设立、售卡（充值）网点的设立 2.1 2.1 地市公司零管部门根据售卡（充值）网点设立原则提出建议地市公司零管部门根据售卡（充值）网点设立原则提出建议, ,上报省（市）上报省（市）分公司零管、信息部门审批。售卡（充值）网点的

23、设立应遵循四个原则：一是网络条分公司零管、信息部门审批。售卡（充值）网点的设立应遵循四个原则：一是网络条件好；二是靠近开户银行、便于管理；三是安全、方便客户；四是确定加油站作为售件好；二是靠近开户银行、便于管理；三是安全、方便客户；四是确定加油站作为售卡（充值）网点时，必须选择已纳入收支两条线资金管理范围的全资加油站。卡（充值）网点时，必须选择已纳入收支两条线资金管理范围的全资加油站。 检查方法：检查方法：查看网点是否按规定设立审批。查看网点是否按规定设立审批。 解析：本控制点是对发卡网点设立的管理要求。解析：本控制点是对发卡网点设立的管理要求。售卡网点的设立涉及零售卡网点的设立涉及零管部门和

24、信息运维管理部门，其中零售部门负责后三项的审核；信息部门负管部门和信息运维管理部门，其中零售部门负责后三项的审核；信息部门负责第一个原则的审核，同时还负责协调购置网点的发卡设备等事宜。所以需责第一个原则的审核，同时还负责协调购置网点的发卡设备等事宜。所以需要设立新的售卡（充值）网点时需要向省分公司申请，经零管、信息部门审要设立新的售卡（充值）网点时需要向省分公司申请，经零管、信息部门审批后方可设立，然非全资加油站不能设立发卡（充值）网点，如高速、鑫通批后方可设立，然非全资加油站不能设立发卡（充值）网点，如高速、鑫通公司。公司。 检查资料：检查资料：新增网点的审批理立项手续。新增网点的审批理立项

25、手续。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训162006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 3.1 3.1 发卡网点营业员应按照发卡网点营业员应按照加油卡章程加油卡章程审核用户开户有效审核用户开户有效证件及证件及中国石化加油卡业务申请表中国石化加油卡业务申请表，并在各张表单上盖章后办理，并在各张表单上盖章后办理收款充值手续。收款充值手续。 检查方法：检查方法：实地观察发卡过程，检查发卡表单是否规范。实地观察发卡过程，检查发卡表单是否规范。 解析：本控制点是对售卡充值的管理要求。解析：本控制点是对售卡充值的管理要求。规范的操作是先提示规

26、范的操作是先提示客户阅读客户阅读加油卡章程加油卡章程，审核客户填写的，审核客户填写的中国石化加油卡客户申中国石化加油卡客户申请表请表（开户信息要齐全），并核对有效证件，留取相关复印件粘在（开户信息要齐全），并核对有效证件，留取相关复印件粘在申请表申请表存根背面，最后存根背面，最后提示客户签字确认。若是单位用户的还要提示客户签字确认。若是单位用户的还要单位公章及经办人身份证。单位公章及经办人身份证。 检查要点检查要点：发卡过程是否规范；发卡表单是否完整。：发卡过程是否规范；发卡表单是否完整。 4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训172006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程

27、步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 3.2 3.2 售售卡（充值）网点人员应使用本人的员工编号和口令登卡（充值）网点人员应使用本人的员工编号和口令登录系统，充值时，先收款后充值，不允许空充值。用户以支票充值录系统，充值时，先收款后充值，不允许空充值。用户以支票充值的，售卡（充值）网点人员应先给用户开具支票收取收据，待支票的，售卡（充值）网点人员应先给用户开具支票收取收据，待支票确认生效后才能充值。确认生效后才能充值。 检查方法：检查方法：实地观察发卡过程，是否存在先充值后收款现象。实地观察发卡过程，是否存在先充值后收款现象。 解析：解析：本控制点针对本控制点针对售卡充值操作售卡充值操作的

28、规范要求：（的规范要求：（1 1）售卡人）售卡人员首先以本人专用口令登陆系统，先收取用户充值款及卡片，然后员首先以本人专用口令登陆系统，先收取用户充值款及卡片，然后将卡片插入读卡器，并请客户输入密码，系统显示客户编码、客户将卡片插入读卡器，并请客户输入密码，系统显示客户编码、客户名称、客户类型、卡号、发票类型等信息，与客户核对无误后，选名称、客户类型、卡号、发票类型等信息，与客户核对无误后，选择油品类型、发票类型，填写充值金额，输入择油品类型、发票类型，填写充值金额，输入8 8位发票号码后进行位发票号码后进行充值，并打印充值，并打印充值三联单充值三联单，经客户签名后，按规定上交或留存。，经客户

29、签名后，按规定上交或留存。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训182006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 解析：解析：（2 2）充值操作完成后，营业员要将卡片重新）充值操作完成后，营业员要将卡片重新置入读卡器，读取卡片内增加金额是否与客户的充值金额置入读卡器，读取卡片内增加金额是否与客户的充值金额相符，以免出现操作错误。相符，以免出现操作错误。对支票用户，营业员必须电话对支票用户，营业员必须电话咨询财务部门，确认款项达到公司帐户后，方可予以办理；咨询财务部门，确认款项达到公司帐户后，方可予以办理；否则不予办理。否则不予办理。 检

30、查要点检查要点：发卡过程是否规范；：发卡过程是否规范；充值三联单充值三联单有无客户签字；充值后有无复核充值的准确性；对有无客户签字；充值后有无复核充值的准确性；对于支票充值用户是否在财务部门备案于支票充值用户是否在财务部门备案”。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训192006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 3.4 3.4 售卡（充值）网点应每日将充值营业款及时缴存银行，银行缴款售卡（充值）网点应每日将充值营业款及时缴存银行，银行缴款单随加油卡预收款日报表及发卡网点业务日报经零售部门审核，并由财务单随加油卡预收款日报表及发卡网点

31、业务日报经零售部门审核，并由财务部门复核后进行账务处理，偏远的网点必须每三天将充值款解缴指定银行部门复核后进行账务处理，偏远的网点必须每三天将充值款解缴指定银行账户或上交上级分公司收款部门，并由收款人签收。账户或上交上级分公司收款部门，并由收款人签收。 检查方法：检查方法：检查发卡网点充值款是否按规定及时、足额上缴，收款检查发卡网点充值款是否按规定及时、足额上缴，收款手续是否完整。手续是否完整。 解析：本控制点是对解析：本控制点是对售卡网点售卡网点充值款上缴充值款上缴的规范要求。的规范要求。1.1.售卡网点售卡网点在加油站的要求充值款和营业款区分开来，分别建帐，单独上缴。在加油站的要求充值款和

32、营业款区分开来，分别建帐，单独上缴。2.2. 要对照系统要对照系统加油卡预收款日报表加油卡预收款日报表、发卡网点业务日报表发卡网点业务日报表以及手以及手工报表，如：工报表，如：发卡网点营业款上交台帐发卡网点营业款上交台帐和银行交款回单，现场盘点和银行交款回单，现场盘点库存现金，查营业款是否及时上交，是否有挪用、坐支等现象；此外，库存现金，查营业款是否及时上交，是否有挪用、坐支等现象；此外，有清户退款时，要对清户退款现象的真实性和原因进行分析，查看有清户退款时，要对清户退款现象的真实性和原因进行分析，查看客客户申请表户申请表和附表中是否有清户用户的签字或盖章，查退款单据是否真和附表中是否有清户用

33、户的签字或盖章，查退款单据是否真实有效，单位用户清户是否将款项退回原单位帐户。实有效，单位用户清户是否将款项退回原单位帐户。检查资料：检查资料：发卡发卡网点营业额款上交台帐网点营业额款上交台帐、发卡网点业务日报表发卡网点业务日报表发卡网点预收款发卡网点预收款日报表日报表及银行回单及银行回单”。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训202006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 3.53.5 加油卡挂失登记。网点受理挂失后，加油卡挂失登记。网点受理挂失后，应将应将挂失卡黑名单上挂失卡黑名单上送省中心和全国总中心，并按规定办理挂失手续。送省

34、中心和全国总中心，并按规定办理挂失手续。 检查方法：检查方法：检查挂失记录是否符合要求，加油卡挂失后黑名单检查挂失记录是否符合要求，加油卡挂失后黑名单是否上送省中心和全国总中心。是否上送省中心和全国总中心。 解析：本控制点是对解析：本控制点是对加油卡挂失操作和管理加油卡挂失操作和管理的要求。主要有三的要求。主要有三个方面的意识：个方面的意识：1 1.查挂失卡业务的办理是否符合手续规定，即查挂失卡业务的办理是否符合手续规定，即业务业务受理申请表受理申请表是否有客户的签名以及背面具有是否有客户的签名以及背面具有客户的有效证件复印件，客户的有效证件复印件，确保客户开户时的签章与挂失业务申请表留下的信

35、息一致。确保客户开户时的签章与挂失业务申请表留下的信息一致。2.2.挂失卡挂失卡片要当日上报市分公司零管部，卡管人员要及时进行回收。察看片要当日上报市分公司零管部，卡管人员要及时进行回收。察看发发卡网点卡片管理台帐卡网点卡片管理台帐回收是否是当天业务办理时间是否合业务挂失回收是否是当天业务办理时间是否合业务挂失时间一致。时间一致。3.3.对于办理挂失、坏卡处理、密码重装和清户退款等业务对于办理挂失、坏卡处理、密码重装和清户退款等业务均需要留存客户有效证件的复印件。均需要留存客户有效证件的复印件。检查资料：检查资料：发卡网点卡片管理台帐发卡网点卡片管理台帐、业务受理申请表业务受理申请表。4.10

36、加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训212006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 3.63.6 加油卡清户退款。清户操作时售卡网点营业员必须收回该账户下持有加油卡清户退款。清户操作时售卡网点营业员必须收回该账户下持有的所有加油卡，并与系统卡账核对。的所有加油卡，并与系统卡账核对。自售卡网点受理清户手续日起，一个月后方自售卡网点受理清户手续日起，一个月后方可办理账务清算手续，单位用户清户退款时只能将款项退还到单位账户上，不付可办理账务清算手续，单位用户清户退款时只能将款项退还到单位账户上，不付现金。冻结户应由司法部门出具解冻通知书；代办清户

37、应出具有法律效力的证明，现金。冻结户应由司法部门出具解冻通知书；代办清户应出具有法律效力的证明，并出示代办人的身份证件，方可办理清户手续。并出示代办人的身份证件，方可办理清户手续。 检查方法：检查方法：检查清户退款记录是否符合要求检查清户退款记录是否符合要求。 解析解析：本控制点是：本控制点是对对加油卡清户操作管理加油卡清户操作管理的要求。检查资料主的要求。检查资料主要有两个方面：要有两个方面：1 1.查清户业务的办理是否符合手续规定，即查清户业务的办理是否符合手续规定，即业务业务受理申请表受理申请表是否有客户的签名以及背面具有是否有客户的签名以及背面具有客户的有效证件复印客户的有效证件复印件

38、或相关证明，确保客户开户时的签章与清户业务申请表留下的信件或相关证明，确保客户开户时的签章与清户业务申请表留下的信息一致。息一致。2.2.清户卡片要及时上报市分公司零管部，市公司卡管人员清户卡片要及时上报市分公司零管部，市公司卡管人员要及时进行回收。察看要及时进行回收。察看发卡网点卡片管理台帐发卡网点卡片管理台帐中挂失回收是否中挂失回收是否是当天业务办理时间是否合业务挂失时间一致。是当天业务办理时间是否合业务挂失时间一致。检查要点同上控制检查要点同上控制点。点。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训222006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 4 4、加油卡加油

39、、加油卡加油 4.14.1 加油站每班营业终了，当值班长应负责对每个加油枪的当班加油卡付油数与加加油站每班营业终了，当值班长应负责对每个加油枪的当班加油卡付油数与加油卡管控系统中显示的加油卡付油数核对一致后，由交接双方当值班长签字认可，记账油卡管控系统中显示的加油卡付油数核对一致后，由交接双方当值班长签字认可，记账人员签字监交。人员签字监交。 检查方法：检查方法：检查交接班记录是否由双方签字，并由记账人员监交。检查交接班记录是否由双方签字，并由记账人员监交。 解析：本控制点是解析：本控制点是对加油站对加油站班结操作的管理班结操作的管理要求。要求。班结操作管理是加油卡班结操作管理是加油卡数据审核

40、的第一道关口，须保证准确性。数据审核的第一道关口，须保证准确性。管理要求是管理要求是：1.1.交接班时在业务管理交接班时在业务管理模块下，要对油罐进油数、油高等进行交接确认模块下，要对油罐进油数、油高等进行交接确认; ;2.2.班结时必须核对本班的所有班结时必须核对本班的所有枪的数据是否完整；枪的数据是否完整；3 3. .每个班结必须做到：不遗漏未结油枪、不遗漏未结交易每个班结必须做到：不遗漏未结油枪、不遗漏未结交易记录；记录；具体操作是具体操作是：交接班员工对加油机上下班操作完毕后，管控机操作员需交接班员工对加油机上下班操作完毕后，管控机操作员需点击点击“班次维护班次维护”，手动维护每条枪班

41、结走字泵码，与手工交接班报表核对一，手动维护每条枪班结走字泵码，与手工交接班报表核对一致，保存并复核成功。致，保存并复核成功。检查资料检查资料：对照系统查看管控显示付油数与手工交接班：对照系统查看管控显示付油数与手工交接班记录是否一致；交接手续是规范完整，记账员是否签字。不一致时，查看记录是否一致；交接手续是规范完整，记账员是否签字。不一致时，查看中中国石化加油站班结数据差异表国石化加油站班结数据差异表及故障单及故障单”。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训232006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 4 4、加油卡加油、加油卡加油 4.24.2 加油站每日

42、编制销售日报表、付油日报表及时上加油站每日编制销售日报表、付油日报表及时上报财务部门，参见报财务部门，参见4.6成品油零售业务流程成品油零售业务流程控制点控制点6.2。 检查方法：检查方法：检查报表报送程序，参见检查报表报送程序，参见4.64.6成品油零售成品油零售业务流程业务流程控制点控制点6.26.2。 解析：本控制点是对加油站报表的管理要求。解析：本控制点是对加油站报表的管理要求。加油加油站销售日报表站销售日报表、加油站付油日报表加油站付油日报表是登记是登记“两账两账”的依据和凭证，同时的依据和凭证，同时“两表两表”还要报送公司，是公司财务、还要报送公司，是公司财务、零售管理部门登帐的凭

43、证，加油站经理作为加油站经营管零售管理部门登帐的凭证，加油站经理作为加油站经营管理的第一责任人，必须对报表数据的真实性负责，须在理的第一责任人，必须对报表数据的真实性负责，须在“日报表日报表”上签字，这是站长落实职责的一种体现。上签字，这是站长落实职责的一种体现。检查检查资料：资料：加油站销售日报表加油站销售日报表、加油站付油日报表加油站付油日报表”。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训242006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 4 4、加油卡加油、加油卡加油 4.3 4.3 加油站每日按时上传加油卡付油记录数据，保证省公司加油卡管理系统中的加油站每日按时

44、上传加油卡付油记录数据，保证省公司加油卡管理系统中的付油记录数据准确完整。发现数据异常，须填写故障单报送运维部门及时维护，并填写付油记录数据准确完整。发现数据异常，须填写故障单报送运维部门及时维护，并填写加油卡销售差异明细表及时上报零管部门。加油卡销售差异明细表及时上报零管部门。 检查方法：检查方法：检查数据异常是否有原因分析并上报。检查数据异常是否有原因分析并上报。 解析：本控制点是对加油站付油信息的管理要求。解析：本控制点是对加油站付油信息的管理要求。1.1.加油卡数据上传是确加油卡数据上传是确保加油信息及时得到清算的基础，是确保加油卡系统帐与财务帐一致性的根本。保加油信息及时得到清算的基

45、础，是确保加油卡系统帐与财务帐一致性的根本。所以加油站必须每日上传数据；加油站停业或投用必须向省分公司申报，不得所以加油站必须每日上传数据；加油站停业或投用必须向省分公司申报，不得擅自非卡加油。擅自非卡加油。2.2.按照监控管理职责及系统集中处理的原则，对于加油站异常按照监控管理职责及系统集中处理的原则，对于加油站异常数据，如：数据，如：数据丢失、加油机或系统故障数据丢失、加油机或系统故障以及以及加油站班结日结报表不平等加油站班结日结报表不平等，加，加油站必须及时填报故障单或油站必须及时填报故障单或中国石化加油站班结数据差异表中国石化加油站班结数据差异表，并由市分公，并由市分公司及时上报省分公

46、司零管处及省卡办，由省分公司按照流程对故障进行认定和司及时上报省分公司零管处及省卡办，由省分公司按照流程对故障进行认定和处理。处理。检查资料检查资料：故障单故障单、中国石化加油站、发卡网点故障报告记录单中国石化加油站、发卡网点故障报告记录单及及中国石化加油站班结数据差异表中国石化加油站班结数据差异表，要点是分析、处理上报时间以及相关，要点是分析、处理上报时间以及相关人员签字人员签字” 。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训252006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 5 5、财务核对、财务核对 5.1 5.1 售卡充值业务核对。财务部门加油卡核算人员每日售卡

47、充值业务核对。财务部门加油卡核算人员每日凭经加油卡售卡（充值）网点审核负责人核实签字的凭经加油卡售卡（充值）网点审核负责人核实签字的加油卡加油卡预收款日报表预收款日报表及银行回单进行售卡充值款审核并及时入账。及银行回单进行售卡充值款审核并及时入账。 检查方法：检查方法：检查财务部门是否审核报表等并及时入账。检查财务部门是否审核报表等并及时入账。 解析：本控制点是对加油卡核算的管理要求。解析：本控制点是对加油卡核算的管理要求。检查资料：检查资料：1.1.发卡网点上缴财务发卡网点上缴财务3 3种报表：种报表：加油卡预售款日报表加油卡预售款日报表、发卡发卡网点业务日报表网点业务日报表、充值三联单充值

48、三联单及银行回单，并结合加油及银行回单，并结合加油卡系统审核充值业务明细。若发生异常交易或故障单，要填制卡系统审核充值业务明细。若发生异常交易或故障单，要填制并上报故障单。并上报故障单。2.2.查看财务部门审核及入帐手续。查看财务部门审核及入帐手续。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训262006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 5.2 5.2 加油卡付油业务核对。财务部门加油卡核算人加油卡付油业务核对。财务部门加油卡核算人员应每日凭加油站上报的银行缴款回单及由加油卡系统打员应每日凭加油站上报的银行缴款回单及由加油卡系统打印的印的加油站销售日报表加油站销售日

49、报表或或加油站付油日报表加油站付油日报表进行进行审核和账务处理。审核和账务处理。 检查方法：检查方法：检查财务部门是否及时审核并入账。检查财务部门是否及时审核并入账。 解析：本控制点是对付油业务的管理要求。解析：本控制点是对付油业务的管理要求。1.1.核对加油核对加油站上缴给财务部门站上缴给财务部门ICIC卡销售日报附表卡销售日报附表、加油站销售加油站销售日报表日报表或或加油站付油日报表加油站付油日报表及银行缴款单。若发生及银行缴款单。若发生异常交易，要填制并上报故障单。异常交易，要填制并上报故障单。2.2.查看财务部门审核并查看财务部门审核并及时入帐相关手续，重点是检查财务帐与系统帐的一致性

50、。及时入帐相关手续，重点是检查财务帐与系统帐的一致性。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训272006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 5.3 5.3 加油卡付油交易数据错误处理。当加油卡系统产生影响销售加油卡付油交易数据错误处理。当加油卡系统产生影响销售日报的错误交易时，公司信息部门系统运维人员及时分析产生错误的日报的错误交易时，公司信息部门系统运维人员及时分析产生错误的原因，对错误交易记录进行跟踪处理，建立原因，对错误交易记录进行跟踪处理，建立加油卡系统交易数据错加油卡系统交易数据错误记录台账误记录台账，及时归集加油卡错误交易记录。对确实无法更正处理，及时

51、归集加油卡错误交易记录。对确实无法更正处理的错误记录，信息、财务、零售三个部门应签字确认，并报经分管经的错误记录，信息、财务、零售三个部门应签字确认，并报经分管经理签字后，提供给财务部门作为账务处理依据，财务部门报经油品销理签字后，提供给财务部门作为账务处理依据，财务部门报经油品销售事业部财务处批准后处理。售事业部财务处批准后处理。 检查方法：检查方法：检查错误记录的处理方式，上报记录是否有三个部门检查错误记录的处理方式，上报记录是否有三个部门的签字确认，财务部门做损失处理时是否经油品销售事业部批准。的签字确认，财务部门做损失处理时是否经油品销售事业部批准。 解析：本控制点阐述了错误数据处理的

52、管理要求。解析：本控制点阐述了错误数据处理的管理要求。集中体现了对集中体现了对加油卡数据集中处理的原则，同时也明确了信息、零售及财务部门的加油卡数据集中处理的原则，同时也明确了信息、零售及财务部门的职责和分工。所以，加油卡系统所有异常情况处理都有省级公司负责，职责和分工。所以，加油卡系统所有异常情况处理都有省级公司负责，地市分公司要地市分公司要及时申报及时申报。（具体操作及处理流程如下。（具体操作及处理流程如下）4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训282006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点附：附：异常数据上报及处理流程异常数据上报及处理流程 加油站、地市分公

53、司零售部门及时汇总上报差异表和故障加油站、地市分公司零售部门及时汇总上报差异表和故障 单，分别报送信息处和零管处；信息处根据后台监控台帐（加油卡单，分别报送信息处和零管处；信息处根据后台监控台帐（加油卡系统错误数据错误记录台帐）或地市分公司零售部门提供的故障单系统错误数据错误记录台帐）或地市分公司零售部门提供的故障单和和中国石化加油站班结数据差异情况表中国石化加油站班结数据差异情况表，进行分析后填写，进行分析后填写异异常数据处理确认单常数据处理确认单，会同零管处、财务处签字确认后，信息处对，会同零管处、财务处签字确认后，信息处对异常数据进行处理，并出具异常数据进行处理，并出具异常数据处理结果表

54、异常数据处理结果表，交零管、财，交零管、财务审核签字。零管处负责将务审核签字。零管处负责将异常数据处理结果表异常数据处理结果表下发相应的地下发相应的地市分公司，地市分公司依据市分公司，地市分公司依据中国石化加油卡班结数据差异表中国石化加油卡班结数据差异表、异常数据处理结果表异常数据处理结果表及故障单等进行帐务调整；对地市分公司及故障单等进行帐务调整；对地市分公司无法处理的异常数据，财务处以无法处理的异常数据，财务处以异常数据处理结果表异常数据处理结果表（原件）（原件）进行帐务调整。进行帐务调整。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训292006年4月5日 附：异常数据及故障监控处理流程图

55、：附：异常数据及故障监控处理流程图：4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训信息部门信息部门处理依据处理依据零售管理部门零售管理部门财务部门财务部门账务调整依据账务调整依据填写差异说明表或故障单发卡网点校验审查发卡网点应用数据差异填写差异说明表或故障单加油站校验核查加油站应用数据差异市零售部门市零售部门市财务部门市财务部门帐务调整或处理帐务调整或处理差异表及故障单运作转差异表及故障单运作转差异和对故障处理结论及系统帐务处理系统后台集中监控302006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 5 5、财务核对、财务核对 5.4 5.4 内部核对。月度终了，各级财务部门加油

56、卡核算人员应编制内内部核对。月度终了，各级财务部门加油卡核算人员应编制内部核对管理报表，对全省财务账面加油卡业务充值额及付油额分别与加部核对管理报表，对全省财务账面加油卡业务充值额及付油额分别与加油卡管理系统数据进行核对，发现不一致应会同零管、信息部门查明原油卡管理系统数据进行核对，发现不一致应会同零管、信息部门查明原因，提出处理意见报分管副经理和总会计师。因，提出处理意见报分管副经理和总会计师。 检查方法：检查方法：检查内部核对管理报表，检查是否有差异原因分析并检查内部核对管理报表，检查是否有差异原因分析并报分管副经理和总会计师。报分管副经理和总会计师。 解析：解析：按照按照中国石化加油卡系

57、统业务管理流程汇编（试行版）中国石化加油卡系统业务管理流程汇编（试行版）中中加油卡加油卡财务管理及核算办法财务管理及核算办法要求，要求，财务部门每月加油卡系统付油、财务部门每月加油卡系统付油、充值环节与财务帐面核对，并汇总充值环节与财务帐面核对，并汇总加油卡系统数据与财务帐面差异分加油卡系统数据与财务帐面差异分析表析表，会同信息、零管部门查明原因，并把处理意见报市分公司分管，会同信息、零管部门查明原因，并把处理意见报市分公司分管经理及总会计师，请领导经理及总会计师，请领导决策决策，确保，确保“两帐两帐”的平衡。若出现坏账，市的平衡。若出现坏账，市分公司要向省分公司财务部门申报，经省分公司查实后

58、，才能进行坏账分公司要向省分公司财务部门申报，经省分公司查实后，才能进行坏账处理，包括系统处理，包括系统内内进行进行的的坏账处理。坏账处理。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训312006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 6.6.调价操作调价操作 6.1 6.1 所有所有ICIC卡加油站，在接到上级分公司调价通知后，在规卡加油站，在接到上级分公司调价通知后，在规定时间点对所有加油机做下班、上班操作，手工抄好加油机累计数，定时间点对所有加油机做下班、上班操作，手工抄好加油机累计数，并做一次日常数据传输。同时做好调价记录。并做一次日常数据传输。同时做好调价记录。

59、 检查方法：检查方法：检查是否有调价记录。检查是否有调价记录。 解析：解析：按照按照加油卡管理制度汇编加油卡管理制度汇编20052005版版及及中国石化加中国石化加油卡系统业务管理流程汇编（试行版）油卡系统业务管理流程汇编（试行版）规定，卡加油站调价操作规定，卡加油站调价操作是：所有能使用加油卡加油的加油站，在接到调价通知后，在上级是：所有能使用加油卡加油的加油站，在接到调价通知后，在上级公司规定时间内做一次日常数据传输，目的是将新的油价数据下传公司规定时间内做一次日常数据传输，目的是将新的油价数据下传到加油站管控机中。调价后，交接班时需把两种油价分开做交接班、到加油站管控机中。调价后，交接班

60、时需把两种油价分开做交接班、班结和日结。班结和日结。检查资料：检查资料：调价记录。调价记录。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训322006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 调价具体操作流程如下：调价具体操作流程如下： （1 1）卡机联动站调价流程：）卡机联动站调价流程：加油站接公司调价通加油站接公司调价通知知在规定时间登录管控系统进行数据通讯在规定时间登录管控系统进行数据通讯在在规定的新油价生效时间油机自动下班，员工抄录泵码，规定的新油价生效时间油机自动下班，员工抄录泵码，再执行上班操作再执行上班操作抬枪确认新油价生效。抬枪确认新油价生效。 （2 2）Po