出差及费用管理制度最新版20110331

1、精品word文档值得下载值得拥有由差管理制度一、总则：为保证因公出差在外人员的工作和生活需要，加强成本费用的控制，避免浪费，特制定本管理办法。二、出差申请与报销流程：本公司员工因业务需要出差， 应先由派遣出差部门主管核准， 登记出差相关内容，并凭核准预借或报支旅费。流程如下：1、员工因公出差，均应事先填写出差申请表（附出差计划表），按要求填写出差目的、时间、费用预算等情况，经部门主管同意，总经理审批后方可出差（否则差旅费不予报 销）。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制“出差申请单”，“出差申请单”须经相关负责人审批方可生效。2、出差人凭核准的出差申请单，可向财务部暂支相当数额的差

2、旅费。其预借款额， 须经由部门经理初审，总经理核准后暂付支。出差完毕，销差后于三日内填具差旅费报销单，结清暂支款项。3、报销审批流程：出差人员报销时必须先提交出差总结报告发送至部门经理和总经理，差旅费报销单经部门经理审核后由出差人员交主管及总经理审批，到财务部办理相关报销手续。4、出差手续审批后出发前必须通知公司考勤员，便于考勤管理。否则，视做缺勤，按 相关要求处理。三、差旅费报销规定：1、所有员工因公出差超过一昼夜的，相关事项均依本办法执行。2、出差人员返回公司一周内按公司规定办理报销手续。超过一个月不办理报销手续， 又无合理理由的，财务部有权按照财务部相关管理规定给予一定的经济处罚。3、前

3、款未清的，不予再次借款。业务人员因公不能亲自返回公司办理报销手续时，可 以按报销要求填写好相关单据并粘贴好相关凭证，按报销审批流程进行报销。4、关于差旅住宿的规定和费用标准。（1）出差外地的员工长途交通费用实报实销（乘坐交通工具标准参照“ 5、关于交通工具的规定和费用标准”），住宿、室内交通、业务费用实行包干制度（工程开发按照项目管理制度执行），包干按下列标准（见附表一）执行，费用实报实销，超支自负。附表一：出差费用报销标准城市/地区项目总经理副总/总监部门经理部门副/区域 经理其他国内城市机票费实报实销实报实销实报实销审批审批车船费实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销包干费 用县市级实报

4、元/天元/天元/天元/天省会实报元/天元/天元/天元/天特区实报元/天元/天元/天元/天备注特区指广州、深圳、珠海、厦门、上海、北京、重庆、天津国外及港澳台地区机票费实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销车船费实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销市内交通费实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销住宿费实报实销伙食补助实报实销其他实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销宜昌市内 及周边地区 (当日往返)车船费实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销市内交通费实报实销实报实销实报实销10元内/天实报10元内/天实报伙食补助实报实销10元/餐10元/餐10元/餐10元/餐(2)包干费用根据长途

5、交通票据界定，包干费用无需票据，直接报销。(3)员工与上级领导一同出差，按各自级别标准核实报销；特殊情况须经总经理审批后核实报销。(4)聘请公司以外的人员同公司员工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人 员的报销标准。(5)出席业务会议，公司按会议要求缴纳会议服务费 (包食宿)，员工不再报销食宿费， 市内交通费用实报实销， 如会务组不解决食宿问题， 按各自包干标准执行， 特殊情况请示部 门最高主管或总经理决定。(6)经批准自驾车出差的长途交通费，用过路过桥费或油费发票按乘车票价标准报销，其余补助标准不变。(7)非项目和销售的一般工作人员出差，包干费用标准参附表一 “出差费用报销标准”中“其

6、他”人员包干标准的80%执行。 精品word文档 值得下载 值得拥有精品word文档值得下载值得拥有5、关于交通工具的规定和费用标准。(1)出差报销以票面时间为准，交通票不是在车站买的，按最廉票价和最低报销标准核实报销(如报销票据无法证明出差时间一律不予报销，并按矿工处理)。员工出差车票必须走直线距离，出差人员不得随意改变出差路线及时间， 如需中途转车或延时， 必须向总经 理申请批准方可报销。出差200公里以上(含200公里)当天往返的按包干费标准的80%报销，200公里以内的且属于宜昌市域的，按宜昌市内及周边出差标准执行。(2)部门经理以下级别人员长途和跨区域中短途出差可乘坐轮船二等舱、火车

7、快速列 车和汽车，费用实报实销。因公务紧急须超标准乘坐轮船一等舱、飞机、动车的，必须请示 公司总经理批准后方可。(3)连续乘车超过8小时的，或晚19点至次日早6点之间乘车超过 6小时的，可乘坐 火车硬卧，符合此条件而乘坐硬座的，空调车按乘车人硬座票价的30%补贴给本人，非空调车按硬座票价的50%补贴给本人。晚间乘坐卧铺的(包括车船)，不享受当天住宿费报销。(4)夜间10时(含)后、清晨6时前因公乘车中转，可以乘坐出租车，凭有时间记录 的出租车发票实报实销。其他时间段，工作人员未经允许乘坐出租交通工具的，费用自负。(5)员工在本市、郊区及短程或其他同日可往返出差必须于当日赶回，不得在外住宿，公交

8、及汽车车票实报实销，的士票不予报销。携带物品超过20公斤经总经理批准后方可打的士给予报销。(6)在本市从事销售和服务的人员，交通工具自备，公司每月给予固定额度的交通补助，不报销市内交通费用 。6、关于移动通讯费用的管理规定和费用标准。(1)公司所有员工统一使用公司配备的通讯卡号，其他号码不予报销(暂不执行，待通知后开始实行)。(2)正式员工无论是否出差，均按下表中的月标准限额实报手机费，超支自负。试用期 员工有出差任务的， 按正式标准减半执行；未有出差任务的，不享受此待遇。其他人员不享受移动通讯费用报销，特殊情况因公需要报销通讯费的，报总经理批准后方可执行。附表二：通讯费用报销标准一览表职务标

9、准备注业务类非业务类总经理实报业务类：包含销售部和项目部业务类员副总/总监工；部门经理非业务类：指业务类以外的部门。区域经理业务/项目人员其他另行规定通讯费用报销以遵守公司通讯管理制度为准，否则不予报销。7、其他说明及注意事项。(1)员工自出差当天起(以机票、火车票、汽车票等票据显示时间为参考依据)，按以下标准享受出差待遇：12: 00 (含)之前出发的当天差补 =100%X包干标准，12: 00之后 出发的当天差补=50% X包干标准。(2)员工返回自原出发地之日 (以机票、火车票、汽车票等票据显示时间为参考依据) ， 按如下标准享受餐补和交通补贴： 12: 00 (含)之前返回的当天差补

10、=50% X包干标准，12: 00之后返回的当天差补 =100% X包干标准。(3)因会议出差的，经请示主管领导同意后可由行政部统一安排食宿，但同时出差期 间伙食和交通补贴取消，不得另外报销住宿费。(4)出差到本公司关联单位进行工作、学习等，由对方单位出资安排食宿的，住宿费 取消，市内交通伙食补贴按标准减半执行，长途或跨区域中短途交通实报实销。(5 )出差外地需宴请客户发生费用公司报销的，按10元/餐标准扣减与宴员工当日交通伙食补贴。(6)在异地长期固定租住民居并由公司审批按相关标准报销租房费用的员工，其长租地公务活动视同在公司办公，除提供统一员工午餐补贴，不再享受任何差旅费报销待遇。(7)从

11、2011年3月1日起，公司销售业务部门和市场部门试行异地差旅住宿费用、 异地市内交通/伙食补贴大包干制度，按上述区域划分和职务职级分项标准总和包干，费用 开销由业务人员自行掌控。 在包干额度内凭票实报实销，超出部分业务人员自理。 其他系统沿用原制度。(8)本方案制度自本规定生效之日起，公司原相关制度中与本规定内容冲突的，以本 规定为准。自本规定正式生效前发生的费用当按原相关规定执行。四、补充规定：1、搭乘或驾驶公司的交通工具者，凭车辆行使驶耗及车辆行驶必需费用凭票报销，不 得再报支其他交通费。2、邮寄或快递费等费用应以邮电或收递局的收据为凭。3、因公宴客必须事先请示总经理批准后，垫付或预支费用，报销以正式统一收据发票按审批标准报销。4、员工报销差旅费时，应据实报销