加强企业资金管理的有效策略探究

1、    加强企业资金管理的有效策略探究    齐梅摘 要：企业资金对于企业生产经营的各个环节都有非常重要的影响，如果没有资金的投入，即便企业能够设计出完美的运营方案，那也是徒劳无功的。因此，资金是保障企业具有生产能力、正常运转、进行扩大再生产的重要因素。本文通过对资金管理存在问题的分析，提出了加强企业资金管理的有效策略。关键词：企业资金管理；问题；策略引言企业资金管理是影响企业综合实力的一个重要因素，为了使企业提高竞争力，能在业界内占据一席之位，必须要加强企业资金管理。影响企业资金管理效果的因素有很多，如管理机制、人员素质等，从这些因素入手，对其进行分析

2、，可以找到解决它们所带来问题的策略。1企业资金管理概述企业资金管理是一个系统化的管理体系，其涉及并且涵盖资金运营的各个环节，如资金的控制监督、规划使用、考核评价等，并将这几个环节的内容纳入企业财务管理的范畴中，为企业高层管理者提供重要的决策依据，对企业的可持续发展起到主导作用。企业若想在激烈的市场竞争中居于有利地位，并取得巨大的经济效益和社会效益，则需要通过对资金的合理利用实现这一目标；反之，企业若缺乏充足顺畅的资金，则会导致资金链的断裂，难以有效维系企业的正常发展。企业资金管理就是为了最大化提高企业经济效益，从企业生产经营的实际情况着手，对资金筹集、现金流向和流量等方面进行合理配置，统筹全局

3、，为企业的稳定发展奠定良好的财务基础。2企业资金管理存在的主要问题分析2.1缺乏健全的资金管理机制在当前的信息化社会中，我国各行各业都认识到了资金管理的重要性，不但更新了基础资金管理办法，而且深层次地开拓了各种资金管理设备，使得财务管理的时效性大大提升。然而，在实际的资金管理工作中还存在一些不足，不同方面的资金管理工作需要与之配套的资金管理体制，如果在实际的经济活动当中，没有较为完善的资金管理体制，很容易使得整体的资金管理效益严重下降。同时，在进行很大一部分经济管理活动的过程中，由于缺乏健全的资金管理机制，很多企业会盲目地消耗资金，无形之中会形成严重的资金漏洞，不利于多项经济活动的共同开展。而

4、且对于大部分企业而言，其在现代化的冲击下，必然需要有科学的资金管理机制，来彻底改善当前的经济管理状况。2.2资金管理观念不强当前时期，导致企业资金管理出现问题的另一方面原因是企业资金管理观念较弱，对资金管理没有深刻的认识。在投资决策实施前，没有充分调查市场的实际需求以及产品情况，决策期间未做好定量分析以及准确预测，没有准备预备方案，而是完全靠个人的主观意识来决定，投资盲目性、随意性很强，导致资金严重浪费，而且利用率不高，对企业的稳定持续发展造成了不小的负面影响。除此之外，还有部分企业在预测现金流量过程中，未从企业的发展战略角度出发实施有效地预测，也忽视了对未来现金流量运行情况的预测。有的企业在

5、制定财务报表时只是简单介绍了部分现金流量指标，这不但会使企业承受巨大的财务压力，而且还会导致企业处于负债经营状态，进而带来严重的财务风险。2.3人员综合素养有待提高造成企业资金管理不佳的原因还有人才队伍建设方面的问题。企业资金管理作为企业财务管理的重要一环，其应该由一支职业素养高，专业能力强的人才队伍负责。然而，目前我国很多企业过于重视技术型人才的培训与引进，而轻视资金管理方面的人才队伍的建设，有些企业甚至采用封闭式人才引进模式，将亲属人员纳入资金管理的人才队伍之中，进而导致队伍建設的综合素养不高。此外，部分从业人员的职业道德水平相对较低，存在挪用公款、资金作假的情况，严重影响企业的有序发展。

6、3加强企业资金管理的相关策略3.1强化资金管理与监督机制若想科学合理的使用资金，需要合理的资金分配制度对资金进行配置优化。企业拥有的可分配资金数量是有限的，但是企业经营所需要的资金数目是庞大的。企业需要进行科学分析规划，使分散的资金结合在一起，形成稳定的分配构架。此外，还要固定分配到各处的资金限额，争取以最少的资金投入获得最大的收益效果。对资金管理实施监督，实现对资金流动过程中的控制。将资金的流动管理渗透到企业上下的每个部门，严格把控企业在资金支付时面临的风险和资产在流动过程中面临的风险。企业还可以建立风险预测系统，以预防企业发展过程中可能遇到的风险，降低资金折损率，提高资金的使用效率。3.2

7、全面提高人员综合素养企业想要提升自身资金管理水平，应当全面提高财务工作团队的综合素质，实现财务工作人员职业素养与专业技能的双向提升，这样才能为企业资金管理提供高质量的人才支持。在提高人员素质上，一方面，企业要加强对财务工作人员的培训教育，将财经法规、职业道德、资金管理等内容纳入培训体系之中，并对资金管理工作人员的综合能力进行定期考核；另一方面，在资金管理人才招聘过程中，企业要对人才的综合素养和职业能力进行全方面的审核和系统化的评估，从根本上保证人员的高素质。除此之外，企业还应当为资金管理人员提供良好的发展平台，将其融入到积极向上的企业氛围中，提升人员的归属感，以便相关工作者能够更好地为企业资金

8、管理出谋划策。3.3强化企业内部审计企业内部审计工作可以准确检验企业资金管理水平，并及时发现内部资金控制的不足，有效提升企业内部管理水平并有效完善内部治理结构，为企业持续稳定发展提供源源不断的动力。因此，强化企业内部审计工作是提高资金管理效率的核心，是促进监督约束机制形成的重要手段。导致企业资金管理停滞不前的根本原因就是内部审计力度不高。虽然企业出于对自身资金有效使用的考虑，尤为重视审计工作，但却未设置相关的审计部门，尽管配备了审计工作者，但职责划分不清晰，严重影响了审计职能作用的发挥。企业应尽快设立独立的审计部门，构建一套完善的内部预算审计监督机制，选聘职业素质高的人员负责审计工作，清晰的划

9、分岗位责任，在优化调整审计监督考核制度的同时还应保证财务信息的客观准确。构建专门的内部审计部门，可以实现审计工作的具体化、规范化，加强资金的事前与事中监督力度。综合来说，强化企业内部审计工作，能够保证内部资金运转的安全与稳定，能够优化资金运行结构，提高资金使用效率。总结语在市场经济竞争激烈的现今社会，企业要想长久稳定地发展，必须摸索出适合企业自身的资金管理方式。企业资金管理方式与企业的生存发展密切相关，不仅能够使企业成本得到合理利用，还会影响企业获得的经济效益。提高企业经济效益，才能在市场竞争中保持竞争性。总之，实现资金高水平的有效管理，是提高企业经济效益的关键所在。参考文献：1李玉清.经济新常态下企业资金管理存在的问