现金管理工作调研3篇

1、现金管理工作调研3篇 1、开户银行现金管理功能弱化。商业银行作为现金管理的中心环节，其作用没有得到充分发挥，未能把好现金管理的"一线关'。各开户银行为争取客户、稳定存款，不使开户单位同其"断交'，往往对开户单位现金管理网开一面，迁就纵容。一是帐户管理薄弱；少数银行基层网点往往怂恿开户单位多头开户，常常给开户单位违规使用帐户取现"绿灯'放行，对部分个体工商户未要求其开立银行存款帐户，而任其在储蓄帐户办理现金结算。二是现金管理查处不利，执行制度不严，对库存现金不敢检查，或检查中发现问题不敢处罚，有的在执行人民银行大额现金支付管理制度时，一些开户

2、银行对其开户单位现金管理工作流于形式，没有落实专人负责，帐表记录不完整，少登、漏登时有发生；有的开户银行对开户单位支现用途的真实性和合规性不审核、不把关，敞开放行。目前人民银行和各商业银行对现金管理工作基本上停留在原始的手工操作上，没能利用现代科技进行实时监控和全方位管理。加之商业银行行使行政处罚权的法律依据不够，同业竞争激烈，行政处罚职能形同虚设。 2、开户单位缺乏约束力。一是现金体外循环，逃避银行监管；开户单位使用帐户秩序混乱，多头开户，一部分企事业单位拥有银行帐户少则几个，多则十几个；部分开户单位常常通过非基本存款帐户大额提取现金，并编造用现名目套取资金。一般较小个私经营者干脆不开设结算

3、帐户，而是只开设储蓄帐户；最终导致大量现金交易和现金体外循环。大量的现金交易增加了商业银行和人民银行现金管理的难度，对大量体外循环的现金难以有效监督，潜在风险较大。二是开户单位信誉下降，大量使用现金结算。部分开户单位为其小团体利益着想，恐怕银行收贷或收息，较多地选择"一手钱，一手货'的现金交易方式，想方设法同开户银行不发生联系，逃避监督管理。一些开户单位用现长期处于自由随意性状态，任意扩展现金支付范围，转移存款，逃避债务。 3、现金管理法律法规滞后。目前，我国现金管理的基本规章制度是1988年国务院公布的现金管理暂行条例及人民银行相应制定的实施细则。随着市场经济的发展，原有的

4、现金管理的目的和方式有些已经不能适应目前经济发展的要求，条例中规定的库存限额、现金使用范围、结算起点等一些条款有些过时，商业银行履行起来已经变得矛盾重重和力不从心。特别是对当前的新状况、新问题，条例没有作出原则规定，如私营业、个体经营者的商品交易大量使用现金结算问题，通过信用卡异地提取大额现金问题，以及开户单位通过存款转帐进入储蓄帐户提现问题等，都没有在条例中有所反映。 二、建议与对策 从目前状况看，可从以下几方面入手，推动现金管理工作的开展： 1、转变观念，正确熟悉现金管理工作。人民银行和各开户银行要充分熟悉当前强化现金管理工作的重要意义，并列入各单位重要工作日程，制定切合实际的管理考核办法

5、，配备专门人员，做到有布置、有检查、有落实。要从大局出发，对大疑支现、频繁支现，超范围、超结算起点支取现金，坚决杜绝。在管理方式上，变过去被动的、机构的"卡'和"堵'为主动的、灵活的"引'和"疏'，并摸索出一套以管理带动服务，以服务促进管理的有效做法。 2、强化帐户管理，实施重点监督。强化帐户监管，是强化现金管理的源头工程和基础工作。建议重新制定银行帐户的开立程序，从过去的由各商业银行办理各类帐户的开户，改为由人民银行会计结算管理部门统一办理，或由人民银行成立专门的帐户管理中心进行操作。把帐户管理与现金管理有机结合起来，以

6、人民银行牵头，组织辖内金融机构每年至少开展一次帐户使用状况大检查，核销一部分不合理使用的帐户，特别是对那些有意逃避银行监督，逃废银行债务的企业更应引起关注，规范其帐户使用，对公款私存现金予以清退，从源头上堵住漏洞。为现金管理创造优良的帐户环境。 3、强化支付结算宣扬，大力推广转帐支付工具。要扩展银行结算制度宣扬，提升转帐结算的信誉。吸引个体工商户、私营企业到银行开办基本帐户，将其经营性资金从储蓄帐户中分开出来，帮助企业建立优良的资金结算体制。要在大力发展现有票据的基础上，持续推广个人支票、网上银行、定期借记、定期贷记等支付结算工具，持续完善各银行之间银行卡联网工作。 4、革新管理工具，建立有效

7、的预警机制。目前，现金管理业务仍采纳手工操作方式显然不适应经济发展需要，因此必须充分运用先进科技手段，尽快研究开发相应计算机管理软件，实时监控本辖区、本系统大额现金支付状况，随时获取商业银行收付活动数据并能够全面汇总查询和分析，完善对大额提现审批、记录和备案制度，建立相关台帐和数据资料库，加快监测网络建设，促进管理信息的横向交流，与公安、司法、工商、税务等部门互通信息，实现多层次监督管理的有机结合。分析研究现金流通状况、特点、趋势，针对新状况、新问题，研究制度管理措施和处置方案。形成以月度报表制、季度报告制、定期检查制、违规通报制、旺季监测制等5项制度为体系的现金监管机制。 5、履行监管职责，

8、加大检查和处罚力度。主要是加大对商业银行现金管理制度执行状况检查力度和对其违规行为的处罚力度。重点查处帐户审批管理，超限额、超范围支付现金管理，大额现金支付登记备案管理，银行卡管理，现金管理"三级'审批制度、非基本帐户提现以及公款私存等问题。对违规情节严重的，应依据金融违法行为处罚办法对有关金融机构及负责人进行相应的经济处罚和纪律处分。对一些违规行为稍微的，可采用灵活多样的手段，如带有指导、规劝性质的整改建议书，带有告诫性质的约见负责人等。 6、完善法规，加强可操作性。建议尽快修改现金管理条例，完善处罚措施，使企事业单位和金融机构都能熟悉到现金管理的重要性，自觉维护企业各项支付结算法律法规。制定新的银行帐户管理办法，进一步明确各类帐户的性质和用途，规范各类帐户的开立和使用行为。