Excel在财务管理中的运用学习教案

1、会计学1Excel在财务管理中的运用在财务管理中的运用2004-11-8制作人：伍梅第一节 概述第1页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第2页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第3页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第4页/共108页2004-11-8制作人：伍梅系统按钮主菜单栏常用工具栏编辑栏格式设定工具栏程序标题栏工作簿控制按钮垂直滚动条水平滚动条工作表标签工作表格区状态栏行标列标工作表标签滚动按钮第5页/共108页2004-11-8制作人：伍梅n输入内容输入内容EXCEL显示数据EXCEL显示数据格式类型格式类型默认9987799877 数值方法109987709

2、9877文本方法2099877099877文本输入“099877”输入099877右对齐左对齐第6页/共108页2004-11-8制作人：伍梅输入内容EXCEL显示值输入类型=8*5*4160公式8*5*48*5*4常数第7页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第8页/共108页2004-11-8制作人：伍梅1010020200303003030=SUM(A1,A2)=SUM($A$1,$A$2)=SUM(B1,B2)=SUM($A$1,$A$2)第9页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第10页/共108页2004-11-8制作人：伍梅点击鼠标右键第11页/共108页2004-1

3、1-8制作人：伍梅第12页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第13页/共108页2004-11-8制作人：伍梅024681012亚洲西欧非洲拉美199419951996第14页/共108页2004-11-8制作人：伍梅下一步第15页/共108页2004-11-8制作人：伍梅上一步下一步何种类型取决于用户的需要，应选择最能直观地表达数据的图表类型第16页/共108页2004-11-8制作人：伍梅行：指把工作表的每一行的数据作为一个数据系列列：指把工作表的每一列的数据作为一个数据系列可重新选定区域上一步下一步第17页/共108页2004-11-8制作人：伍梅皆可进行设置上一步下一步第18页

4、/共108页2004-11-8制作人：伍梅上一步下一步第19页/共108页2004-11-8制作人：伍梅上一步下一步第20页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第21页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第22页/共108页2004-11-8制作人：伍梅050100150200250大豆肉类渔业1992年1993年1994年1995年柱形图第23页/共108页2004-11-8制作人：伍梅主要食品1992年1993年1994年1995年大豆116117136125肉类175177184192渔业99102109115 19921995年世界一些主要食品年产量（单位：百万吨）世界一些

5、主要食品产量（百万吨）050100150200250大豆肉类渔业1995年1994年1993年1992年条形图第24页/共108页2004-11-8制作人：伍梅主要食品1992年1993年1994年1995年大豆116117136125肉类175177184192渔业99102109115 19921995年世界一些主要食品年产量（单位：百万吨）折线图世界一些主要食品产量（百万吨）0501001502002501992年1993年1994年1995年大豆肉类渔业说明：描述了各种食品产量随时间的变化趋势。第25页/共108页2004-11-8制作人：伍梅主要食品1992年1993年1994年19

6、95年大豆116117136125肉类175177184192渔业99102109115 19921995年世界一些主要食品年产量（单位：百万吨）面积图说明：描述了各种食品产量在1992年到1995年之间的变化情况。世界一些主要食品产量（百万吨）01002003004005001992年1993年1994年1995年渔业肉类大豆第26页/共108页2004-11-8制作人：伍梅主要食品1992年1993年1994年1995年大豆116117136125肉类175177184192渔业99102109115 19921995年世界一些主要食品年产量（单位：百万吨）饼图说明：描述了1992年各种食

7、品产量与总的食品产量的关系。世界一些主要食品产量（百万吨）30%45%25%大豆肉类渔业第27页/共108页2004-11-8制作人：伍梅主要食品1992年1993年1994年1995年大豆116117136125肉类175177184192渔业99102109115 19921995年世界一些主要食品年产量（单位：百万吨）圆环图说明：描述了1992年到期995年中每一年各种食品产量与总的食品产量的关系。世界一些主要食品产量（百万吨）30%45%25%30%44%26%32%43%25%29%44%27%大豆肉类渔业第28页/共108页2004-11-8制作人：伍梅主要食品1992年1993年

8、1994年1995年大豆116117136125肉类175177184192渔业99102109115 19921995年世界一些主要食品年产量（单位：百万吨）XY散点图说明：描述了食品产量随时间的涨落。世界一些主要食品产量（百万吨）0501001502002500246大豆肉类渔业第29页/共108页2004-11-8制作人：伍梅主要食品1992年1993年1994年1995年大豆116117136125肉类175177184192渔业99102109115 19921995年世界一些主要食品年产量（单位：百万吨）三维图说明：要注意其角度的调整。02040608010012014016018

9、0200大豆肉类渔业1992年1993年1994年1995年第30页/共108页2004-11-8制作人：伍梅其他工作簿n使用动态名字，根据用户的输入指向不同的数据集合n基于数据透视表创建图表。第31页/共108页2004-11-8制作人：伍梅将A3:E3复制到A8：E8下一步第32页/共108页2004-11-8制作人：伍梅在A9栏输入公式=INDIRECT(ADDRESS(CELL(ROW),COLUMN(A4)并复制给B9:E9上一步下一步第33页/共108页2004-11-8制作人：伍梅光标在A4栏按F9，则A9：E9自动复制A4：E4数据F9上一步下一步第34页/共108页2004-

10、11-8制作人：伍梅光标选中A8：E9，绘制图形，之后可用F9选择A4：A25，则数值与图形作相应变化F9F9F9上一步下一步第35页/共108页2004-11-8制作人：伍梅上一步下一步第36页/共108页2004-11-8制作人：伍梅上一步下一步第37页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第38页/共108页2004-11-8制作人：伍梅 第二节Excel在会计核算和管理中的应用实务第39页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第40页/共108页2004-11-8制作人：伍梅下一步日记账与会计科目公司基本情况窗口重排第41页/共108页2004-11-8制作人：伍梅上一步下一步

11、第42页/共108页2004-11-8制作人：伍梅在此键入“name”打开引用位置上一步下一步第43页/共108页2004-11-8制作人：伍梅点击返回，并“确定”选择“公司基本情况”工作表的d2单元上一步下一步第44页/共108页2004-11-8制作人：伍梅输入“=name”n说明：当输入说明：当输入=name回车后，回车后，H1变成了公司名称。变成了公司名称。n这样做有什么好处呢？这样做有什么好处呢？n提示：当更换公司名称时怎么做？提示：当更换公司名称时怎么做？上一步第45页/共108页2004-11-8制作人：伍梅在F6单元内，插入Concatenate函数上一步下一步第46页/共10

12、8页2004-11-8制作人：伍梅上一步下一步第47页/共108页2004-11-8制作人：伍梅选中B:E整列设置单元格格式上一步下一步第48页/共108页2004-11-8制作人：伍梅会计所需的格式上一步第49页/共108页2004-11-8制作人：伍梅下一步第50页/共108页2004-11-8制作人：伍梅选中H6单元，插入IF函数上一步下一步第51页/共108页2004-11-8制作人：伍梅G6=“”选择函数VLOOLUP()“”上一步下一步第52页/共108页2004-11-8制作人：伍梅G6插入名称粘贴科目名称2上一步下一步第53页/共108页2004-11-8制作人：伍梅n说明：说

13、明：H6单元格的公式单元格的公式“=IF(G6=”“,”“,VLOOKUP(G6,会计科会计科目目,2,1)”，表示当，表示当G6单元格为空格时，单元格为空格时，H6单元格也显示单元格也显示空格，如果空格，如果G6单元格为非空格时，则以单元格为非空格时，则以G6单元格的数据去引用单元格的数据去引用“会计科目会计科目”这个范围名称，找出完全符合这个范围名称，找出完全符合G6单元格的数据，并单元格的数据，并回传第二行的值到回传第二行的值到H6单元格。单元格。上一步第54页/共108页2004-11-8制作人：伍梅选中H6单元下一步第55页/共108页2004-11-8制作人：伍梅在批注上点击鼠标右

14、键，可设置其格式。如字体、字号、颜色、线条等上一步第56页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第57页/共108页2004-11-8制作人：伍梅下一步第58页/共108页2004-11-8制作人：伍梅被固定上一步第59页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第60页/共108页2004-11-8制作人：伍梅DatabaseCriteriaField第61页/共108页2004-11-8制作人：伍梅在任意单元格插入函数DSUM第62页/共108页2004-11-8制作人：伍梅AB第63页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第64页/共108页2004-11-8制作人：伍梅f un

15、ct i on_num参数指定的函数1average函数，计算平均值2count函数，计算数值的个数3count a函数，计算空白的个数4max函数，计算最大值5mi n函数，计算最小值6product函数，计算乘积7st dev函数，计算样本的标准偏差8st devp函数，计算总体的标准偏差9sum函数，计算总合10var函数，计算样本方差11varp函数，计算总体方差第65页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第66页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第67页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第68页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第69页/共108页200

16、4-11-8制作人：伍梅第70页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第71页/共108页2004-11-8制作人：伍梅数据分类汇总第72页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第73页/共108页2004-11-8制作人：伍梅结果显示可调思考：可数量与金额同时进行汇总吗？如何做？第74页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第75页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第76页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第77页/共108页2004-11-8制作人：伍梅价值为1000000元，使用期限为6年。残值为100000元。nDB(1000000,100000,6,1)=

17、319000元n其余，略，可用绝对引用公式第78页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第79页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第80页/共108页2004-11-8制作人：伍梅n第1年的折旧额为：元, n第5年的折旧值为：元第81页/共108页2004-11-8制作人：伍梅资产残值第82页/共108页2004-11-8制作人：伍梅n将这三个公式一次复制到B7:D15单元格区域n3、计算累计折旧额n用SUM函数第83页/共108页2004-11-8制作人：伍梅同时表中数据与分析图之间也建立了链接，因此，对于不同的固定资产折旧问题，只需改变其基本数据：固定资产原值；资产残值；折旧期

18、限等，各期的折旧额将自动重新计算，分析图也将自动更新第84页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第85页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第86页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第87页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第88页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第89页/共108页2004-11-8制作人：伍梅第90页/共108页2004-11-8制作人：伍梅五、利率函数五、利率函数NPER()nRATE(nper,pmt,pv,fv,type,guess)n说明：说明：guess为预期利率（估计值），若省略，则假设该为预期利率（估计值），若省略，则假设该值为值为10%n例例1：金额为：金额为8000元的元的4年期贷款，月支付额为年期贷款，月支付额为200元，该笔元，该笔贷款的利率为贷款的利率为nRATE(4*12,-200,8000)=0.77%n月利为月利为第91页/共108页2004