公司财务付款流程

1、* 公司财务部付款管理方法第一稿目录一、工程类付款 3二、材料设备采购付款4三、工程类借款.4-5四、营销类付款5五、开发类付款6六、设计类付款 .6七、公司运营费用.6八、融资款项 .7九、固定资产支出 .8十、缴纳的税费.8十一、公司运营费用管理方法.9十二、报销时间10十三、费用报销单据样张10* 公司财务部付款管理方法为进一步标准公司的对外付款，保证公司资金平安与完整，提高资金使用效 益，制订本方法。本方法中的 “付款，系指公司及各公司的所有预算内现金流出， 按付款性质 分为工程类付款、营销类付款、其他付款等。一、工程类付款管理 工程主体、分包等的付款一、付款审批流程：工程施工单位提出

2、书面付款申请T公司工程部填制付款 申请T公司财务部负责人审核确认T公司总经理董事长二、付款应附资料：1. 施工单位付款申请书2. 工程拨款审批单3. 工程质量验收报告依节点4. 工程现场施工进度照片5. 发票收据6.三、公司各职能部门及负责人对工程付款审核要求：一公司工程主管、工程经理对工程质量是否符合国家标准以及工程进度 是否到达合同约定的付款条件及付款比例提出意见， 对工程进度是否到达付款节 点，是否符合合同约定付款条件并依据工程付款预算单价暂定单价以及合同 约定的计算标准，计算出本节点应付款金额；二公司财务部门审核要求：审核该项支出是否有资金预算，付款是否达 到合同约定付款节点，施工单位

3、提供发票是否合法合规，付款审批流程是否合规 等提出意见；三公司总经理董事长材料设备采购付款一、付款审批流程：材料设备供货单位提出书面付款申请T公司采购部 门填制采购付款审批表T公司财务部负责人审核确认T公司总经理董事长二、付款应附资料：1. 供货单位付款申请书2. 工程部出具的设备及安装质量验收报告3. 资金支付审批表4. 材料购置发票三、公司各职能部门及负责人对材料设备付款审核要求：一采购部门 对材料设备 的采购情况提出初步意见， 审核要求： 对材料设备到场及配合情况的意见，材料的数量、质量、价格、付款条件等 是否符合合同要求；二公司财务部门审核要求：审核该项支出是否有资金预算，并从该项付

4、款是否到达合同约定条件、供货单位提供发票是否合法合规、付款审批流程是否 合规等方面提出意见；三公司总经理董事长工程类借款付款方法一、付款审批流程：工程施工单位提出书面借款申请T公司董事长总经理 批准T公司工程部填制资金支付单确认T公司财务部负责人审核T总经理董 事长二、付款应附资料：1. 施工单位借款申请单2. 资金支付审批单三、公司各职能部门及负责人对工程付款审核要求：一公司工程经理对工程进度及工程施工质量提出意见，并对本次借款金额提出意见；二公司财务部门审核要求：施工单位提供票据是否合规，付款审批流程是否合规等提出意见，复核该借款单位累计付款比例并提出风险控制要求；四公司总经理四、关于工程

5、类借款付款的其他要求一工程类借款申请应明确约定还款条件及具体还款的期限；二工程类借款是以该施工单位即将到达的付款节点为根底批复的款项， 属于工程付款节点款项的提前支付，归还借款时以约定还款时间、工程节点付款 时间孰近原那么保证款项的及时归还，如顺延借款时间需由公司董事长另行审批。营销类付款管理营销类付款系指公司开展营销推广及销售过程中发生的广告费和业务宣传费。营销筹划及广揭发布费用付款一、付款审批流程：公司营销部填写付款审批表T公司财务部负责人审核确 认T公司总经理董事长二、所附资料1. 资金支付审批单2. 物品验收单宣传物品验收单据、户外广告效果图片、纸媒样张、电台网 络的声像记录等3. 物

6、品采购发票三、公司各职能部门及负责人对营销类付款审核要求：一公司部门分管负责人审核要求：广告及物品质量、收费、付款时 点等是否符合合同约定。二公司财务部门审核要求：该项支出是否有资金预算，并从付款是否达 到合同约定条件、对方提供票据是否合法合规、付款审批流程是否合规等方面提 出意见。四公司总经理董事长开发类付款：开发付款指公司开发的土地及配套税费、 工程规划报批及建设施工许可报批 报建费用、水电气暖公共配套费用等一、付款审批流程：公司部门责任人填制付款审批表T公司财务部负责人审 核确认T公司总经理董事长二、付款应附资料不限于 ：1. 政府部门收费收据2. 资金支付审批单三、公司各职能部门及负责

7、人对开发付款审核要求：一公司开发部审核要求：付款时点及金额是否符合合同约定，属政府收 费的是否符合政府规定，根据合同约定，或政府收费标准复核金额面积是否准确 无误。三公司财务部门审核要求：该项支出是否有资金预算；是否到达合同约 定条件，提供票据是否合法、合规，付款审批流程是否合规等。四公司总经理董事长设计类付款 设计类付款是指公司及各公司整体设计类款项等关于设计的所有支出。付款审批流程：公司经办人填制付款审批表T公司分管负责人审核确认T公 司财务部负责人审核T公司总经理董事长公司运营费用：运营费用系指公司本部及公司日常费用付款。一、付款审批流程：一公司审批流程：经办责任人填写付款审批表T局部经

8、理审核T公司财 务部负责人审核T公司总经理董事长二、业务费用申请程序：公司部门经理级员工预计发生的业务费用应提前向 直接领导请示，征得同意前方可开支，实际发生后按照上述付款审批流程执行签 批手续。融资款本息归还：融资款系指公司本部及各公司归还银行、信托、企业、个人拆借等融资款项 本金及利息支出。一、归还银行、信托、企业的融资款项流程本金付款审批流程：公司财务管理部填写付款审批表T公司董事长审批；利息付款审批流程：公司财务部门填写付款审批表T公司总经理董事长二、公司向个人拆借的融资款项的本金及利息局部一、本金及利息支付流程出借人填写资金还款书面申请审批表T公司总经理董事长审核T公司财 务部负责人

9、审核二、本金及利息支付要求1、10 万元以下，7日内支付。2、10 万元以上含10万元，15日内支付。三计息方式个人融资款项计息方式采用单利计息方式。四计息时间的计算方式1、从收到个人融资款项时间起，一个月内含一个月，不予计息。2、 支付个人融资款项时时间大于一个月，且不含一个月的，不购一月, 按超出天数计息。薪酬福利支出薪酬福利支出包括工资、临时工工资、社会保险及各项福利等，此类支出按照相关规定执行，每月 10 日由财务部通过银行代发形式支付工资。 享受车辆补贴的，按每车每月 1500 元保准，其余产生费用不再报销。固定资产支出：付款审批流程：经办人填写付款审批表T部门经理审核T公司财务部负

10、责人审核T公司经理董事长缴纳的税费：缴纳的税费系指公司在日常经营过程中应依法缴纳的各种税费。付款审批流程：公司财务部门填制付款审批表T公司高层批准。公司运营管理费用管理方法为了标准财务管理，理顺费用报销程序，特制定本方法： 日常运营管理费用是指扣除工资、福利、统筹、医保之外涵盖：办公费、 差旅费、业务招待费、 费、低值易耗品、汽车修理费、水电费、其他以上 未包括的但公司经营中确需发生的费用。一、费用报销时间公司本部及公司的相关费用报销限定在每周三、 五进行，其它时间财务部 门不予办理，费用报销签批按规定时间集中进行。二、费用报销程序1、借支的费用，借支人应在借款之日起一周之内报销冲账，否那么定

11、期予 以公告，借款在当月底未报销冲账或归还的，从当月工资及奖金内扣除。2、报账时报销人应将内容完整的合法票据按要求分业务、分性质、分种类整齐粘贴，写清楚票据张数，总金额和费用明细及经办人，并在填写费用报 销单的同时，填写相应的报销事项说明单一并执行费用报销程序，填写要素不全或概述不清的不得审批，费用报销事项说明由财务部门按月单独装订和保 存，费用报销的最终签批人为负责人，对执行过程中发生的违规现象担责。3、费用的报销报账人先查询真伪，报账人先将报销票据送主管负责 人审核签批，后集中送财务部门，由财务部门就票据的合法性及金额进行审核， 审核无误后签字确认。4、但凡费用报销中报销事项与报销票据不相符的所有票据需填写费用报 销事项说明，附报销单后一并提交审批，费用报销事项说明单中凭证编