会计系统调查问卷

1、会计系统调查问卷一受访人:调查冋题答复注释缺点不 适 用是否主 要次 要A. 财务主管方面1. 会计和财务方面的事项，是集中于总部或母公司处理，还是按分权原那么，由各下属单位分别处理， 集中 或分散程度如何？2. 财务主管是否能参加企业生产经营的重大决策？3财务主管对重大支出是否亲自核准？B. 会计机构和人员方面1. 财务会计机构是否独立？2. 财务会计机构是否健全？3. 财务会计机构人员是否充足？4. 业务分工是否明确并考虑批准、执行和记录职能分 开的内部牵制原那么？5. 出纳人员是否不兼管收入、费用、债务、债权帐簿 的登记工作以及稽核、会计档案保管工作？4. 会计人员上岗前是否有足够的岗位

2、培训，并取得会计 证？5. 是否认期对财务人员进行培训，以满足知识更新的需 要7. 会计人员离职轮换是否办理交接手续，并由财务主管监交？8. 会计人员流动是否频繁，是否发生过重要员工离职及 解雇等情况？C. 会计核算与管理方面1. 银行日记帐和现金日记帐是否采用订本式？2. 银行对帐单与银行帐簿的核对工作是否由出纳员以外的人员进行？2. 有价证券应收付票据是否设置了备查登记簿？3. 原始凭证是否都经审核人员和有关领导审核无误？4. 是否有企业财务收支审批制度？如有请企业提供复印件5. 空白支票和印章是否分开由专人保管？印鉴单位章、名章是否分管？6. 现金保险箱是否有专人掌握钥匙和密码？7. 是

3、否有会计核算业务手册？如有请企业提供8. 是否有本钱核算规程？如有请企业提供复印件会计系统调查问卷二受访人:调查问题答复注释缺点不 适 用是否主要次 要9. 固定资产总帐是否每年与固定资产管理部门台帐核 对相符？10. 应收帐款、其它应收款是否认期催收清理？11. 已核销的应收款是否编制备查记录，以便催收、 核算？12. 存货总帐是否每月与存货管理部门明细帐核对相 符？D.会计控制系统的变化1. 近年来财务部门所承当的职能、财会部门组织和内 部职责划分方面有何变化？2. 以前年度审计中是否发现会计系统控制中存在重大 问题？如有，列举问题3. 本年度会计系统控制是否存在重大变化？如有， 列举改变

4、内容问题与评价:改良建议:Word是学生和职场人士最常用的一款办公软件之一，99.99% 的人知道它，但其实，这个软件背后，还有一大批隐藏技能你不知道。掌握他们，你将开启新世界的大门。Tab+Enter,在编过号以后，会自动编号段落Ctrl + D 调出字体栏，配合 Tab+Enter全键盘操作吧Ctrl + L左对齐，Ctrl + R 右对齐， Ctrl + E 居中Ctrl + F 查找，Ctrl + H 替换。然后关于替换，里面又大有学问！有时候Word文档中有许多多余的空行需要删除，这个时候我们可以完全可以用查找替换来轻松解决。翻开 编辑菜单中的 替换对话框，把光标定位在 查找内容输入框中，单击 高级按钮，选择 特殊字符中的 段落标记两次， 在输入框中会显示 "PAP'，然后在 替换为输入框中用上面的方法插入一个 段落标记 一个“AP再按下 全部替 换按钮。这样多余的空行就会被删除