2022年2022年财务预算与预算执行情况分析总结报告

1、精选学习资料 - - - 欢迎下载财务预算与预算执行情形分析总结报告皇家电子股份有限公司经过第8 年的再生产,现将第8 年的财务预算执行情形分析作如下总结报告：一.第 8 年年财政预算执行情形201x 年,在 ceo.财务部.生产部.销售部.物流部等的领导下,在工商行政部门.税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司仔细贯彻落实公司会计制度.财务规章制度.生产部门规章制度,选购部门规章制度,严格根据有关会计法律法规, 努力增收节支,强化预算治理,但由于销售情形差,成本费用居高,全年企业预算执行情形显现不良的结果；1.201x 年企业收支总体情形201x,我企业收入完成1235.36万元,比上年削

2、减约265 万 元,负增长17.7%,完成预算的105%；其中：固定收入107355 万元,增长11.5%；非税收入18896 万元,增长62.9%；营业 税 405451 万元,完成预算的111.5%；房产税 82444 万元,完成预算的 102.2%；201x 年主营业务成本完成1300 多万元,比上年增加300 万元,超过预算的833.33 ；主要支出科目完成情形为：基本建设及城市保护费支出109699万元,完成预算的123.7%；1精品学习资料精选学习资料 - - - 欢迎下载以上相抵,实现 " 收支不平稳.亏损庞大" ；其他需要说明的有：营业费用支出136 万元,

3、完成预算的97.8%；治理费用支出606 万元,完成预算的600.13 ；财务费用支出45 万元,完成预算的 127.21 ；以上数字急需决算,期望下一年会有所改善；2.xx 年财政收支特点1.销售收入的低迷使得企业的再进展带来肯定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威逼；2.人工的成本高与销售成本居高；人工约为1400 多万元,销售成本约为1300 多万元,这些都大大威逼着企业的进展前景,急需改善；3.201x 年治理工作1）努力增收节支,确保财务收支平稳一为大力组织收入,确保完成年度预算任务；依法加强收入征管,确保应收尽收；完善收入分析制度,准时监控财务收入动态；严格根据有关法律法规,仔细

4、落实预算执行情形年分析和年汇报；建立健全税源治理信息系统,加强税源建设；二为硬化预算约束,节省财务资金；2精品学习资料精选学习资料 - - - 欢迎下载2）生产成本掌握不够到位,人员散慢,各部门之间不和谐,沟通不够,导致选购.生产显现不必要的铺张,导致资金的进一步铺张；201x 年的财务预算成本.费用没有较好的掌握,导致财正运行中存在一些很突出的问题：一为财政收支冲突依旧尖锐、 财政支出范畴和结构不尽合理；二为支出治理的精细化程度仍有待 进一步加强,财政的基层.基础工作仍需常抓不懈；三为财政 对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需 进一步加强；二.估计利润表与现状利润表的相对比

5、：单位：元项目预算利润情形 第 8 年利润情形销 售 收 入 1176, 00001235, 3600减：产品销售成本（变动成本）155, 74561301、22563精品学习资料精选学习资料 - - - 欢迎下载变动性销售费用181, 4500减：固定性制造费用201, 4300135、9626.31固定性销售费用269, 1200治理费用109, 4820605, 0913财务费用45, 000057, 2444.72利润总额213, 7724-8643860.10减：所得税（ 33%）70, 5448.924精品学习资料精选学习资料 - - - 欢迎下载0.00净利润143, 2275.

6、08-864 , 3860.10从上表可看出第8 年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉,与去年相比,治理费用的增长也给公司的经营成果带来了肯定的负面影响；三.存在的问题和建议1资金占用增长过快,结算资金占用比重较大,比例失调；特殊为其他应收款和销货应收款大幅度上升,如不准时清理,对企业经济效益将产生很大影响；因此,建议各企业领导要引起重视,应收款较多的单位,要领导带头,抽出专人,成立清收小组,积极回收；也可将奖金.工资同回收贷款挂钩,调动回收人员积极性；同时,要求企业经理要严格掌握赊销商品治理,严防新的三角债产生；2经营性亏损单位有增无减,亏损额不断增加；全局企业未补偿亏损额较大；建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿.治理,做好扭亏转盈工作；3各企业程度不同地存在潜亏行为；全局长期望摊费用高达110 万元；建议各企业领导要真实反映企业经营成果,该处理的处理,该核销的核销,以便真实地反映企业；个人财务年终5精品学习资料精选学习资料 - - - 欢迎下载工作总结范文会计核算中心201x 年度财务工作总结市财