计算机财务管理试验报告

1、徐州工程学院管理学院实验报告实验课程名称：计算机财务管理实验地点：经济管理教学实验中心201x年_4_月至201x年_6_月专 业 财务管理班 级 学生姓名 学 号 指导老师计算机财务管理实验报告实验报告实验项目：基础实验学时：3学时实验日期：2014年9月实验要求：1、 掌握工作薄、工作表、单元格等基本概念，掌握工作表、单元格的常见操作如插入、删除等 掌握工作表打印、预览、打印标题等。2、掌握不同类型数据的输入方法，掌握复制公式输入数据的方法，掌握大批量相同数据的输入 方法，掌握通过自定义格式减少数据输入的方法。3、掌握公式的意义，理解引用的形式和用法。4、掌握常用工作表函数、统计函数、条件

2、函数的用法5、写出实验步骤实验内容：1 地址的使用(1)打开工作薄01,把1工作表改名为 在表的A15单元区域中输入以下数据15202221191815201918201625161616202017201817191622(3) 在C7单元中输入公式：23,然后将C7单元中的公式复制到 D8单元中，观察其结果(4) 在E7单元中输入公式：=$A$2+$B$3,然后将E7单元中的公式复制到 F8单元中，观察其结果(5) 在D7单元中输入公式：=$A2$3,然后将D7单元中的公式复制到 E8单元中，观察其结果2 数据库函数的使用(1) 客户查询工作表中 C10和C11设置为条件区-以北京轮胎厂为

3、条件(2) 在D13单元格中输入查找条件区客户所欠账款的公式(3) 调整条件区中的条件，观察D13的结果3.表格的设计、数据的输入及合计函数的使用(1) 在3中设计如下表格：把 3改名为中财集团销售网点一季度二季度三季度四季度合计东北25121416西北3452华东15202126西南811108合计(2) 设置标题、表头、表体等的不同的底色、字体颜色、字号大小、格式等(3) 在合计处输入求和公式，计算出合计值4 .查找函数的使用(1) 在C13中输入所要查询的销售网点(2) 在F12中输入函数，查找一季度销售额(3) 在F13中输入函数，查找二季度销售额(4) 在F14中输入函数，查找三季度

4、销售额(5) 在F15中输入函数，查找四季度销售额(6) 在F15中输入函数，查找网点年度合计销售额(7) 改变C13的值，观察 F12、F13, F14, F15的变化(8) 在A2227中把原来的表格的行列互换，并设置其格式与原表格格式相同(9) 并在F17中输入函数，查找网点年度合计销售额。5. 在中财集团工作表中根据此表中合计数绘制两种柱形图和两种饼形图。6. 在4工作表中，输入下表并改名为销售部门奖金提取。某企业根据各销售部门的销售额及销售费用确定奖金提成比例及提取额，若销售额大于300000元且销售费用占销售额的比例不超过1%则奖金提取比例为 15%否则为10%则如何设计。销售奖金

5、提取比例及提取额(元)销售部门销售额销售费用奖金提成比例奖金提取额部门A2343253425部门B4324655430部门C5467425908部门D5687364503部门E7658335347部门F3458733246部门G2890501256部门H42357854287 .在5中B24中输入常量数组，并把工作表改名为数组。各单元格数值按顺序分别为：20、25、30、35、40、45。在D5单元格输入E列与C列对应的数乘积之和。并把表格加粗实线外边框，细 实线内边框。3 / 27实验步骤1 地址的使用(1) 打开工作薄01,把1工作表改名为N 迥1律户査脱中财眉 在表的A15单元区域中输入

6、以下数据AbCIUKr 15 r20222119181520191320IS25161516202017201817191622 在C7单元中输入公式：23,然后将C7单元中的公式复制到 D8单元中34 在E7单元中输入公式：=$A$2+$B$3,然后将E7单元中的公式复制到 F8单元中：=$A$2+$B$3 在D7单元中输入公式：=$A2$3,然后将D7单元中的公式复制到 E8单元中$A3$3丸BCDE115202221152IS153019IS3201&2E16Ifc4ie20201720512171916&734343483G45342 数据库函数的使用(1) 客户查询工

7、作表中 C10和C11设置为条件区-以北京轮胎厂为条件1F宮户名秫Ili北京轮胎厂(2)在D13单元格中输入查找条件区客户所欠账款的公式* X 7 荒=DGET(墮兀乩(3)调整条件区中的条件，观察D13的结果3 .表格的设计、数据的输入及合计函数的使用(1)在3中设计如下表格：把 3改名为中财集团计算机财务管理实验报告3 .表格的设计、数据的输入及合计函数的使用(2) 设置标题、表头、表体等的不同的底色、字体颜色、字号大小、格式等(3) 在合计处输入求和公式，计算出合计值年度合计季度合计然后用单元格的复制功能 然后用单元格的复制功能4 .查找函数的使用(1)在C13中输入所要查询的销售网点1

8、3Et在F12中输入函数，查找一季度销售额-VLOOKUP(C13, A4:E7J 2S FALSE) 20(3)在F13中输入函数，查找二季度销售额=VLOOKUP3, FALSE) 12 在F14中输入函数，查找三季度销售额二VLOOEUP (皿加:随 £ FALSE) 14(5) 在F15中输入函数，查找四季度销售额i -'-.； I " - ：'16(6) 在F15中输入函数，查找网点年度合计销售额|=VLOOKUP (Cl 3, A4|： 18, 6, FALSE)_ “ i4»2/ :改变C13的值，观察 F12、F13, F14, F

9、15的变化计算机财务管理实验报告(8)在A2227中把原来的表格的行列互换，并设置其格式与原表格格式相同 复制-选择性粘贴-转置22232匕2C二三四S季季东北西北华东2lb12420丄452116226西南 合计I114?id5035227合计15 / 27(9)并在F17中输入函数，查找网点年度合计销售额。194F17務A =VL00KUF(C'17f A23:F2 FW-SE)HIII5.在中财集团工作表中根据此表中合计数绘制两种柱形图和两种饼形图6.AcDE12销售部1奖金磁时销售部门销善颔J粕售暮用獎余握咸比阿奠金捏取颍34部门A2343253425LM23432.5部门B4

10、3265543010%43246. 55部门C5467425908LCfii54674.2,6部门IL568736450315%35310.4789部门|E765333534715%114874. 95部门F345373324615%51380.95部门G289050125610%28905.0.1部423578542310%42357.8函数：奖金提取比例 D3找 二TF（AND（B33OOD0O,C3/E取二域）J國,1 谊）奖金提取额:E3=B3*D3 B2=20, 25,30, 35.40,45 |17函数F D5二 SUKRODUCT（B2；B£C2：C4）1ABCD I2

11、r so25330354404553350实验项目：财务分析模型设计实验学时：4学时实验日期：实验要求：学会建立财务分析模型的方法，外部数据的导入，写出实验步骤。实验内容：1 从文本文件中获取数据，形成工作簿02中工作表2. 依据工作表形成资产负债表 (工作表)和利润表(工作表),并给两个表中的单元格命名。3. 比率分析模型把其中一个表改名为工作表在财务比率的对应单元输入公式观察其结果。4 .杜邦分析模型(1) 把02中一个工作表改名为工作表(2) 在最底层分析框中输入取数公式(边框为绿色)(3) 把该以百分比显示的单元格格式设定为以百分比显示，其它单元格格式设定为数值形式，保 留2位小数。(

12、4) 关掉工作表网格线。5.新建工作表，表名为：查询。在 A1单元格中导入查询数据，查询内容为浦发银行交易数据。实验步骤1 .从文本文件中获取数据，形成工作簿02中工作表KmKnnm-iFEiE 霭曲血”旳30*卫巴 iccf 刖-WiMoonffi 川 i mm 汀 ico i】【醸触野Tgggamwgpr * bl VitSQ311耳和k Ml- H*： 4X 1-1 片 + '_-g-aix t-f f4 和恤G苇 1J1 V.g 品M3>m亍E "Iff ih任讦I W 勺出宀迅"ft 5 占 <q tijHi * 宀一 < El Hfl

13、iH -t !. z荷r r?讦占 Af wi- i- : ja> m I q* 丘 i-r vr i ! w“- f -I FT汁Kffl ffiht C-.7 ：FJK*鉛親I出I r-l*.:立盍分現Jg判代醉心上-蠶怦“ 酉則皿这空吉越笊谢區却S用常!Stff尝SI工立KMfcp焙酣兗件口医：用目畔f騎，<1咗岳=2港肃存分福ary萨幷电事曄审康 谢丁 -暉 刿才股m空a对妄审.HHHir味凶乔阴丁邸萌:起H Q IlTB -tfl TSZ DO=CB2T3»a32rraLriiHhr 存#. J£i.ljril.l£j L ilW 13 I

14、：!-jr ” ；卩fl3OTt-> I h I! ii:tf. 4 PIn|c霜百K N «n - ：!I M IIn I nM-i -1IHIIL !PMJ|=!II-HII>.ITH JL；ITFI 口 j I- H II- II H II|. n at ii： m I 靜 QQ0O4 r i n j a|. ； nYij 5»O Fd衣 r i , nn t Ci 4 HBTiB233OQQ 3 口 "Lnrwi 曲七r ! h ii j ii J>3i"mii OOOCIDf *、【_ Il iL3DOQQQb ' i

15、i "JUI II -.1- > ".:1 RUK-h S拈片；Mill I'n r.-p-Mairi>I- H 11 "II T it'-YI i- h ii-1 i- MSI ,g械畔中文.保:niSr.:*|w I IE 皿 II弓m”. i i i i i>L U n.iijn.Bij1 Brifi Vi"i齐” v«!z Tnjn 3'jyj-K -< I «« ' 4 n li m i ：3OU43 BS. 24i flTfllfl. I P： U RLSl

16、Rt, 11Ui i- ir < i L 3 n 7n A：V 4 什 I . 4rfl n 41llB-M'3 * 、比1f?<_i A gYB il i 0 !：! «>口 TITair-ar it斗阿 lhi a -2.依据工作表形成资产负债表 （工作表）和利润表（工作表）,并给两个表中的单元格命名。现Ttni !TKjxjb】旳蒐報W£10KWO側脚Koeac一二卄*T?SKOD60 3吕耳障T£虱峠牝IT武1N.milZ33沏冨.坏雹列0750JEW!丘忖歌评ISSCdb直船帳轼挣怛錢曰SEj良atriaO'應SWSLO

17、COIfr力4对HttaiJ.it0ML TV冥帕姙emo(4100&3叱孔国? QJDHEE-32E. 15河闻卓宣E弋产用X&O9C3Z3M3EC.3TS3MKi 1 TiT3P：r. L-Ji頼m?»产fcffliw祎WWOX0W工謨*IIJbJWi測豳D50»«>«owMM占1MRL弼EKrffi52如忙丐冲则'討S.MDZZOEiT世示用严忖厂沁恤iora(期8:壬时话产升诃凰帕円7DHMDTMCCD32DD0DDl.i!l>ULiIDHNKi；DO»D> Hia(J和用Li« I-

18、带J 茁 4 £ 财! rnBO5： 544. S怖 85124L5M7i：13ja.lrUh Hi"出世七蚁亠'J -A3E4S0&IMOODD讯却袅】理91弓，耳nstnaiSit吓OH兀五J；9料II11$K12ithi-i金極3-主弯生毎亚人 破*生*心峯就上B&T7iJ4a.空4吕EH3TM4弓.3T§4O3QU吕二”牛=卄裁羽|阳盘沖斗口FIFT-u*让41血.坍胡旧4M0 .8砾 x «rrH 1 1-Mmg用B61 3T. 9910-刖右i*>iyyij7 1 =11)77“仁湘TPR“il IT12013莒

19、亚桝|比人:忙1 11-d晒”咅弘引弋山14QQ>15I2LJ-別怛年暂吊乞盖LT10i 匚 i J c五.冷牡脅工下凸匸碍曰.'1営刁. 年羊ji* 卄召2>dl讪35-25 少朮也帜诂入3Q呵憐岔ae的利阴 细畀鹿-取担*亠？伯Z1乜、nt題膛示？tn匕旳用出两怎而讦.芹再KH-.(丄 it J；.加 M !八何出"曲呷锂作脱丰M昔i 6住氐和127、_、 .K - - bc vjiktiUTb i iJ：53. 17命名：插入-名称-定义3.比率分析模型把其中一个表改名为工作表在财务比率的对应单元输入公式观察其结果。AB1比率分斬模型2变现龍力卜匕率3流畝比

20、率#丄.75657496&4诔动比率1. 1772603765资产管理比率6存貨周转率：1. 6283793197应收哦款周辂率：3. B4533935B1 3凉动资产周转率：Qi 855734729总熒产冏转率；.恐丫50E34何债管理比率11漬产旬陆率：(X 5305043512产权比率1.形淨值债穷比率.1. 37728797614已获利息憎数：14”1973247515盈利能力比率16销售淨.利率；0, 3949517921 7销售毛利率tAr 42755528916睜偵根酬辜；0 48230514 .杜邦分析模型实验项目：投资决策模型设计实验学时：3

21、学时实验日期：实验要求：(1) 学会建立投资决策模型的方法，运用，和这三个财务函数，建立评价模型，并得出最佳方案(2) 练习固定资产更新决策的理论与分析过程(3) 写出实验步骤实验内容：1.投资决策模型：建立实验工作薄03，新建投资决策模型工作表已知贴现率为12%，再投资报酬率为14%，有三种投资机会，有关数据如下图所示。应用，函 数分别计算三种方案的净现值、内含报酬率、修正内含报酬率，并分析应选择哪种投资。各方案数据资料图1期间A方案现金净流量B方案现金净流量C方案现金净流量0-20000-9000-1200011180012004600213240600046003600046002新建固

22、定资产折旧工作表：南方集团购买一套生产线设备，原价1 400万元，预计使用年限为7年，预计净残值为 30 000元，试使用各种折旧函数对该生产线设备的折旧进行分析。3.新建固定资产更新工作表：某公司原有一台机床在5年前购入，原设备成本为 40000元，估计尚可使用5年，假设无残值，按直线折旧法折旧，原设备每年可实现销售收入50000元，每年所需的付现成本为30000元。该公司为提高产品的产量和数量，准备另行购置一台全自动的机床，约需要价款60000元，估计可使用五年，期满有残值10000元。购入新机床时，旧机床可作价10000元。使用新设备每年可增加销售收入30000元，同时每年所需的付现成本

23、为40000元。所得税税率 25%建立固定资产更新决策模型，在该公司资金成本为10%新设备采用年数总和法折旧，根据净现值法对该公司的设备更新方案作出决策。4. 新建风险决策工作表：某企业准备开发一个高科技项目，根据市场预测，该公司的风险报酬系 数为8%，无风险报酬率为 6%。计算该投资方案的投资报酬率。可能获得的年报酬及其概率如下：市场情况预计年报酬率(%)概率繁荣600.3一般300.5衰退00.2实验步骤1.投资决策模型：建立实验工作薄03,新建投资决策模型工作表2新建固定资产折旧工作表：南方集团购买一套生产线设备，原价1 400万元，预计使用年限为 7年，预计净残值为 30 000元，试

24、使用各种折旧函数对该生产线设备的折旧进行分析3建立固定资产更新决策模型，在该公司资金成本为 10%新设备采用年数总和法折旧，根据净现值法对该公司的设备更新方案作出决策。A丄 BCDEFGH7残值Q却收入我值1QOOO8折日方法直线法1000C折1日方法年数恿和法g日设备剩余使用年限123510销售收人500005000050000500005000011付现成本300003000030000300003000012折日额¥ 4, OOC¥ 4,000¥4, 030¥ 4,000¥ 4, 00013税前再刹¥16,OOC¥16

25、,000¥16,00016,000¥16,000iq所得税干电OOC¥ % 000干 4, 00 U¥ £ 000干 000is税.右祎利X12.00C¥12,000¥12,030X 12, 000¥12,000i&营业净现金流量YlOOC¥16,000¥16, 000¥ 16,000¥1&, 00017终结現金赢量IS现金茹量¥ 16,000¥16,000Y1&.000y io, ooo¥1&, 0001920新

26、设备现金流量表21新设酱剩余使用年限12345瓯销售收入aooor8000080X0800008000023付现成本4000C40000400304DOOO4000024折日利416,667¥13, 333¥ 10, 000¥ ® 667¥3,3332S税前挣利¥23,333¥26,667¥ 30, 000丫 33, 333¥ 3$ 6釘26所得税¥ 瓦 833¥ 6 667¥7,500¥ & 333¥9,16727¥1L 50C

27、5; 20.000¥ 22, 5D0X 25,000¥ 27, 5002S营业淨现金i荒量¥34,167¥33,333¥ 迄 500¥ 31, 6S7¥ 30, 83329终结现金流童10QOO30现金菇量¥34,167¥33,333¥ 32, 500¥31,667¥ 40, 83331324.新建风险决策工作表：计算该投资方案的投资报酬率旺茹=(B2*C24B3=*<3+B4*C4)AOQB7A -B6-D8胡*我二5即皿怦"实验项目：流动资金管理模型设计实

28、验学时：2学时实验日期：实验要求：的规划求解工具的使用与建立流动资金管理模型的方法，函数的使用。实验内容：(1) 新建04工作簿，建立最佳现金持有量工作表。南方集团每月现金需要量为 100 000元，有价证券的利率为 12%每次交易成本为100元，求南 方集团的最佳现金持有量为多少？(2) 建立存货经济批量模型工作表。南方集团存货情况如下，请计算集团的最佳经济批量。存货名称甲材料乙材料丙材料丁材料材料年需要量D18000200003000025000一次订货成本K25252525单位储存成本C2343每日送货量P100200300250每日耗用量d20304025数量折扣2%2%2%2%单价U

29、10203025(3)条件函数的使用计划成本实际成本产品A5060产品B6050产品C5555请给出断定产品成本是否超支。实验步骤(1) 新建04工作簿，建立最佳现金持有量工作表。总戚本 舌二最哇现金余辄戊箱价证券刹率珅现金层量口最隹期金余额*毎灰交駅成本b(2) 建立存货经济批量模型工作表。输入数据并命名科二甲材料年需要量时甲材料单你触1-甲材料数量折扣占)阻 ZE =(B16-B16W毎日送货量P*甲梆悔日菇用童d弔对料单位溺咸本C A二币茹料年需冠量巩1針甲才痢一汰亍货成本K(3) 条件函数的使用，请给出断定产品成本是否超支。实验项目：筹资分析模型设计实验学时：2学时实验日期：实验要求：

30、(1) 的财务函数的使用(2) 模拟运算表的使用、对象的使用，筹资分析模型的建立(3) 写出实验步骤 实验内容：1、试建立下列情况下的长期借款基本模型。建立05工作簿，还款方式工作表。要求：模型中应包含原始数据区域和数据分析区域两部分。其中，原始数据区域要包括贷款数 额、利率、期限以及付款方式，并且利率和付款方式都可以变化或自由选择，数据分析区域只包括 还款计划表。某企业向银行取得借款500万元，期限5年，年利率8%请分别编制分期付息一次还本和分期等额偿还本息两种还款方式下的还款计划表。2、分期偿还借款分析模型(双变量分析)打开05工作簿，新建双变量分析工作表。南方集团向银行申请工业贷款260

31、000元，贷款年利率 8%,借款分2年每年2期等额还清(假定每期期末还款)，计算每期应还金额。改变贷款年利率和还款期数，观察在各种组合下的每期应还金额。481216246.60%7.00%7.50%8.00%8.50%9.00%10.00%10.50%建立控件按钮，通过调整按钮，自动得出每期应还金额。计算机财务管理实验报告实验步骤1、试建立下列情况下的长期借款基本模型。19 / 27摂 二jrf山只二 1 ri r+p II are fPPirr f 匚2 MR CA j 计算机财务管理实验报告r bi 2A -IF ($A$5=lj $C$2枕C$3, ABSffMT(|C $C$£

32、; $C$2)B16A =IF ($A$5=1, $C$2+$Ci3+ElL ABS(FIT($C$3, $C$4, $C$2)2、分期偿还借款分析模型 （双变量分析）建立控件按钮借欷年利率-A *4/100总付款期数审A =每年还款期数芈借款年限21 / 27改变年利率和总还款期数实验项目：销售与利润管理模型设计实验学时：2学时实验日期：实验要求：(1) 利用单变量工具进行利润管理(2) 使用数据透视表对销售业绩进行分析(3) 写出实验步骤实验内容：1 .本量利分析打开06工作簿，新建本量利分析工作表。南方公司是一生产家电设备的大型企业，其中该公司的甲设备畅销，2010年销售量为10 000

33、0件，单位售价为 750元/件，单位变动成本 300元/件，固定成本总额 25 000 000元。要求：(1) 建立本量利分析模型，计算公司边际贡献和边际贡献率；(2) 分别计算用销售数量表示的安全边际和安全边际率，用销售收入表示的安全边际和安全边际率；(3) 现假设单位变动成本降低10%，其他因素不变，计算此时的盈亏平衡分界点；(4) 现假设固定成本上升 50%，其他因素不变，计算此时的盈亏平衡分界点；(5) 现假设单位售价上升 20%，其他因素不变，计算此时的盈亏平衡分界点；(6) 利用上述模型分析单位变动成本下降10%，单位售价上升20%，固定成本上升50%时的盈亏分界点的销售数量和销售

34、金额。2建立数据透视表打开06根据销售情况分析各销售网点的销售情况，建立数据透视表。设计一个销售网点总界面。在总界面中可以进入不同的销售网点进行数据分析。计算机财务管理实验报告实验步骤(1)建立本量利分析模型，计算公司边际贡献和边际贡献率;"基本数命区域"L因素原值单价750单位变动成本300销售畐100000固定成本25000000刹洞20000000边际贡献45000000边你贡献率0.6葆本点5565&利润=(单价-单位变动成本)*销售量-固定成本保本点=固定成本1(单价-单位变动成本)边际贡献=(单价-单位变动成本广销售量边际贡献率=边际贡献/销售收入分别计算用销售数量表示的安全边际和安全边际率，用销售收入表示的安全边际和安全边际率;(2)用销售数量表示：安全边际 =销售数量一保本点安全边际率=安全边际/销售数量用销售收入表示：安全边际 =销售收入一保本点*单价安全边际率=安全边际/销售收入安全边际安全边际率销售数量表示444440.4销售收入表不333333330.4(3)